El Internal Revenue Service (IRS) es el departamento de la administración pública de EE. UU. responsable del cumplimiento de las normativas del código impositivo. 1099-MISC es uno de los tipos de ingresos incluidos y cumpliendo estas normativas es obligatorio informar de algunos pagos a proveedores.

Una cita, una llamada, una tarea, un mailing o un correo electrónico que se ha registrado en LN y que se puede vincular con un contacto, un partner o una oportunidad, por ejemplo. De forma opcional, las tareas, las citas y las llamadas se pueden sincronizar con aplicaciones de escritorio.

El proceso de realizar una tarea específica en una compañía. Las actividades se usan para la asignación de importes de costos, cantidades o porcentajes a un objeto de costo. En LN las actividades son las dimensiones de tipo monodimensional.

La parte más pequeña de la estructura de actividad usada para un presupuesto decalado en el tiempo. Una entidad que se usa para representar parte de un proyecto en una estructura de actividad.

LN distingue entre estos tipos de actividad:

• Elemento WBS
• Cuenta de control
• Paquete de trabajo
• Paquete de planificación
• Hito

Una actividad que añade valor para el beneficio de la compañía. Por ejemplo, la facturación no añade valor, mientras que la fabricación sí que lo añade.

Las propiedades, instalaciones o equipamientos que utiliza una organización a lo largo de un período definido.

Un activo colectivo se utiliza para cobrar las facturas y descuentos de varias facturas en un activo fijo. Por ejemplo: Si se generan varias facturas de importes pequeños para un activo, las facturas se cobran en un solo activo en lugar de crear un nuevo activo para cada factura nueva.

Un activo no existente que se puede utilizar para prever los gastos de amortización.

Un modo de definir cómo se deben pagar los importes de factura. Esto incluye los métodos de pago que se aplican a varias partes del importe de factura, y la divisa de pago.

Por ejemplo, puede definir un acuerdo de pago para pagar la primera parte del importe de factura mediante el banco según el método de pago PM1, el 40 % del importe pendiente según el método de pago PM2 y el otro 60 % según el método de pago PM3, que puede ser un efecto comercial a pagar.

Un documento de subcontratación que contiene acuerdos sobre cómo se realizará el pago para un proyecto. Por ejemplo, el acuerdo de remesas indica qué parte del importe de la factura debe pagarse al consorcio asegurador industrial (IAB) del subcontratista y a las autoridades fiscales.

El proceso de reconocimiento de un activo. Cuando se adquiere un activo, ya ha sido completamente facturado, pagado y recibido. Los activos adquiridos pueden amortizarse. Un activo adquirido ya ha sido capitalizado.

Contabilidad general avanzada

Antes de generar listados en una divisa distinta de la de listado, los importes en la divisa local deben convertirse con el tipo de cambio adecuado según las normativas FASB 52.

Una expresión utilizada para calcular una característica mediante otras variables o características fijas.

La deducción sistemática o regularización de un importe, como, por ejemplo, un saldo de cuenta, a lo largo de un número determinado de períodos. La amortización es una forma de depreciación. La amortización es la recuperación de ciertos gastos en activos, incluidos los fondos de comercio y otros activos inmateriales. La amortización no puede realizarse en gastos para los que pueda reclamarse una deducción empresarial, o en los que se capitalizan y desvalorizan.

La reducción del valor de los activos fijos. El importe de amortización se calcula como resultado de la combinación de un método de amortización del valor contable o de compra de un activo fijo. El importe de amortización es aquel que se deduce del valor de compra para calcular el valor contable.

Amortizar un activo mediante un importe adicional en un ejercicio determinado. La amortización acelerada reduce el tiempo de amortización.

La amortización total reconocida y registrada para un activo desde su adquisición. La amortización acumulada se resta del costo original del activo para obtener el valor contable neto.

La posibilidad de recuperar, con el tiempo, los gastos o el costo de un activo en uso. La amortización permite conciliar gastos con ingresos, o reducir las obligaciones tributarias mediante una fórmula matemática denominada método de amortización. Un activo puede amortizarse en el nivel de activo o de libro de activos. A lo largo de la amortización, LN amortiza el activo o el libro de activos que el usuario especifique de acuerdo con las cuentas indicadas en la distribución de activos. La amortización de un activo se ejecuta libro por libro o activo por activo. La amortización masiva se efectúa en un libro o compañía en relación con un grupo de activos o con un grupo de libros de activos, mientras que la amortización individual se lleva a cabo con un activo o con un libro cada vez.

El importe de amortización se calcula mediante una fracción. Es una forma de amortización acelerada, por la cual cada año una parte de los costos de amortización de un activo se anotarán a partir de su valor de hoja de balance. La fracción se compone del año actual (los años se numeran en orden descendente) dividido por la suma del número de años que el activo está en uso.

En ciertos países, los activos con un valor inferior (precio neto de compra por debajo de un límite especificado) pueden amortizarse por completo e inmediatamente, aunque el activo deba registrarse durante un número determinado de ejercicios.

Método para calcular la amortización de un activo, que presupone que el activo debe perder valor a importes iguales en cada ejercicio; dichos importes se calculan a partir de la fórmula:

100/ejercicios = porcentaje

Un método para determinar el cargo periódico de amortización basado en el número de unidades que se prevé que va a producir un activo, en lugar de la vida útil. El cálculo se realiza multiplicando el importe amortizable (costo original - valor residual) por el porcentaje de la producción total prevista del activo generada durante el período.

Una clasificación de facturas pendientes basada en períodos de antigüedad y tipos de período.

Uno de los empleados encargadas de controlar y supervisar el crédito que se concede a un partner facturado.

Un importe pagado o cobrado que no se puede asignar a una factura ni a ningún otro documento. Cuando se cree una factura, se le podrá asignar el anticipo de pago o de cobro. A diferencia de un pago/cobro no asignado, puede calcular los impuestos sobre un anticipo de pago/cobro.

Forma de gestionar con eficacia el flujo de caja solicitando el pago de un importe acordado antes de iniciar el proyecto o una parte determinada de este. El anticipo del pago se liquidará con la factura definitiva. Por ejemplo, puede seleccionar un proyecto y solicitar un anticipo del pago para determinados materiales del proyecto. El anticipo se puede vincular a un plazo. Para las facturas de tarifa unitaria y costos totales más porcentaje fijo, la petición de anticipo del pago se liquida en las facturas siguientes.

El dinero que el factor envía a la compañía anticipadamente, cuando el proceso de verificación está completado y antes de que el factor reciba el pago del cliente de la compañía.

Un método de amortización especial basado en una fórmula de cálculo de plazos anuales. La anualidad se aplica solo al libro analítico (no afecta al valor del activo).

La asignación de los pagos recibidos a facturas pendientes.

Aportaciones a la Seguridad Social que son responsabilidad del proveedor pero que el pagador de una factura de compra retiene en el pago y paga directamente a las autoridades fiscales.

Aportaciones a la Seguridad Social realizadas en nombre de los proveedores cuya responsabilidad recae en el usuario. Debe pagar las aportaciones a la Seguridad Social directamente al departamento de recaudación. Puede registrar este tipo de impuesto como impuesto sobre gastos de compra.

La persona o departamento que se encarga de eliminar un motivo de bloqueo de una factura registrada y de enviar dicha factura para procesarla más adelante.

La manera de especificar detalles de una transacción o un evento en un sistema de contabilidad.

Al hacer clic en cada una de las ramas de los niveles subyacentes, se muestra una representación gráfica de todos los niveles de la estructura de presupuesto, hasta que se llega al nivel más bajo (1). Al seleccionar una rama, los demás paneles se ajustan para que se puedan mostrar todos los importes, saldos y excepciones pertinentes.

En Estados Unidos, un archivo de cheques emitidos y anulados que se envía al banco para su verificación.

GAF es la abreviatura de archivo de auditoría GST. En Malasia este archivo se utiliza para auditar la declaración de impuestos GST-03 oficial.

Un área general sobre la que puede realizar una conciliación, por ejemplo, Stock, OEC de orden de fabricación, Costos provisionales y Devengo de facturas. El área y subárea de conciliación conjuntas forman un grupo de conciliación que representa un grupo de cuentas contables de integración.

La materia prima, los submontajes, los productos terminados y las herramientas que pueden adquirirse, almacenarse, fabricarse y venderse.

Un artículo también puede representar un conjunto de artículos que se administran como un único kit, o que existe en variantes de productos múltiples.

Es posible definir también artículos no físicos, que no forman parte del stock, pero que pueden utilizarse para contabilizar costos o para facturar servicios a clientes. Son ejemplos de artículos no físicos:

• Artículos de costo (por ejemplo, electricidad)
• Artículos de servicio
• Servicios de subcontratación
• Artículos de lista (menús/opciones)

Un artículo administrativo que se utiliza para contabilizar costos adicionales en una orden. Los costos adicionales son, por ejemplo, gastos contables, tasas de aduanas, costos de diseño y gastos de flete.

Los artículos de costo no se utilizan para la producción y no pueden guardarse en stock. Estos artículos también se denominan artículos de gastos.

Entradas de corrección que se van a realizar en valores de informes financieros.

Una transacción para la que no hay disponible ningún documento subcontable (factura). Los asientos de diario pueden contabilizarse en Contabilidad general.

Una característica del objeto de negocio que puede usarse para correlacionar la transacción de integración con cuentas contables y dimensiones específicas. Por ejemplo, el objeto de negocio Orden de venta tiene los atributos Serie y Tipo de orden de venta, entre otros.

La creación, conciliación y aprobación periódicas de facturas en función de los cobros o consumo de mercancías por un acuerdo entre partners. El partner cliente paga por las mercancías sin tener que esperar una factura del partner proveedor.

Un cuerpo ejecutivo con jurisdicción sobre los impuestos de ventas en una zona específica. Puede configurar autoridades fiscales y grupos de autoridades fiscales para la declaración de impuestos.

Un recurso para asegurar el préstamo de un banco.

BIRT es un sistema de notificación en código abierto para aplicaciones Web, especialmente para las basadas en Java y J2EE.

Los campos definidos por usuario de diversos formatos que pueden añadirse a varias sesiones en las que los usuarios pueden editarlos. No hay ninguna lógica funcional vinculada al contenido de estos campos.

Los campos de información adicional se pueden vincular a tablas de base de datos. Cuando están vinculados a una tabla, los campos se muestran en las sesiones correspondientes a las tablas de base de datos. Por ejemplo, un campo definido para la tabla whinh200 se muestra como un campo adicional en la sesión Órdenes de almacenaje (whinh2100m000).

El contenido de los campos adicionales puede transferirse entre tablas de base de datos. Por ejemplo, la información especificada por un usuario en el campo de información adicional A de la sesión Órdenes de almacenaje (whinh2100m000) se transfiere al campo de información adicional A de la sesión Expediciones (whinh4130m000). Para ello, deben existir campos de información adicional con formatos de campo idénticos y el nombre de campo A en las tablas whinh200 y whinh430 (whinh430 corresponde a la sesión Expediciones (whinh4130m000)).

El número de artículos entregados que están aprobados.

El número de artículos realmente facturados.

El número de artículos entregados que se han rechazado.

La cantidad entregada por el proveedor identificado en la unidad de compra o la unidad de stock.

Una transacción cuya función es permitir la amortización de libros relacionados con activos. La capitalización es el punto temporal en el que se utiliza un activo. Este momento se registra en cuentas de hojas de balance específicas para reflejar este cambio de estatus de Especificado a Adquirido.

Una forma de reconocer que un activo está en servicio y es susceptible de amortización. Para poder capitalizar un activo, primero tiene que haberse adquirido.

La consignación más grande para la que Flete planifica el transporte. Una carga contiene un número de mercancías que se transportan con un medio de transporte que pertenece a un grupo de medios de transporte que viaja a un destino dado en una fecha/hora determinada utilizando una ruta específica. Una carga puede contener más de una expedición, por ejemplo, si se utiliza el algoritmo de planificación de consolidación.

En LN, todas las mercancías o expediciones transportadas con un medio de transporte en una fecha y hora específicas y utilizando una ruta concreta.

Los costos que carga un banco por procesar las transacciones. Los cargos del banco pueden depender del tipo de transferencia, por ejemplo si la transferencia se realiza entre distintos bancos o entre sucursales del mismo banco. Además, los cargos del banco pueden variar para distintos rangos de importes de transacción.

Los nombres de las funciones o cargos de empleados de una organización, por ejemplo: jefe comercial, director financiero o contable.

Una clasificación o división de artículos. La clasificación puede ser por forma, finalidad o función.

Su función es clasificar un activo y asignar valores predeterminados de entrada de datos durante la entrada del activo. Las categorías cuentan con subcategorías asociadas que se asignan de forma predeterminada.

Un conjunto de tipos de costo, representados como cuentas contables. En asignación de costo/presupuesto, puede restringir los importes pendientes de asignar a una categoría de costo, un subconjunto, de todos los tipos de costo.

Una forma de categorizar tipos de transacciones, por ejemplo asientos de diario, diarios recurrentes/de reversión y facturas de compra y venta. La categoría define cómo procesar una transacción vinculada al tipo de transacción seleccionada.

Una forma de distinguir o agrupar tipos de impuestos para seleccionar consultas, listados y pagos de impuesto. Por ejemplo, para las aportaciones a la Seguridad Social se pueden necesitar las categorías Desempleo y Seguro médico.

Una unidad organizativa a la que se pueden asignar costos. Los centros de costo se representan como dimensiones.

Certificado emitido por una autoridad fiscal para un negocio específico en el que se le exime de pagar impuestos sobre las ventas en la jurisdicción de la autoridad fiscal. Cuando compra mercancías o servicios, debe proporcionar el número de certificado a su proveedor a fin de autorizarle a no recaudar el impuesto.

Una orden por escrito que pide a un banco que pague dinero en las condiciones indicadas.

Una clasificación de activos fijos para los requisitos legales de amortización de los impuestos estadounidenses.

Un atributo de las cabeceras de orden y de las líneas de orden que puede utilizar para definir excepciones fiscales para la transacción. LN recupera la clasificación fiscal predeterminada de los partners facturadores y facturados.

Por ejemplo, puede utilizar la clasificación fiscal para indicar:

• Que los pagos a un partner facturador están sujetos a IRPF y aportaciones a la Seguridad Social.
• Para agrupar partners que tienen los mismos aspectos fiscales para la compañía, por ejemplo, subcontratistas o agentes.
• Que el impuesto se debe pagar en un país diferente al país de origen del departamento de ventas o del departamento de servicio.

Una clave que especifica un conjunto de dimensiones y porcentajes, y que sirve como destino para relaciones de asignación de porcentajes. La clave se puede aplicar para un origen de asignación definido para crear relaciones de asignación.

Una forma alternativa de una descripción utilizada por conveniencia durante la búsqueda. Normalmente, se trata de una abreviatura, un acrónimo o una alternativa nemotécnica de una descripción completa.

Pago recibido.

Un cobro no terminado.

Los cobros anticipados pueden crearse:

• Automáticamente; por ejemplo, en caso de domiciliación bancaria
• Manualmente; por ejemplo, cuando se especifica un cheque

Un método para realizar pagos o cobros por separado de la cantidad aprobada de cada envío y no en relación con la factura que cubre toda la orden.

El sistema de amortización a partir del cual se calcula la amortización, la reducción de valor, la revalorización, etcétera.

Un código generado utilizado para agrupar transacciones conciliadas.

Representa una cuenta contable y las dimensiones correspondientes. Los códigos de contabilización se usan para representar cuentas contables a usuarios que no están familiarizados con la estructura del plan de cuentas.

Puede vincular un código de contabilización a transacciones específicas de logística. Dichas transacciones de integración se correlacionan directamente con la cuenta contable y las dimensiones del código de contabilización; no se incluyen en el proceso de correlación.

Una lista de campos que determina los criterios de conciliación, incluida una secuencia de prioridad para conciliar según distintas combinaciones de campos.

Un código alfanumérico definido por el usuario con seis caracteres. Este código permite a una compañía registrar el flujo de caja en un nivel detallado, por ejemplo, para cada tipo de gasto.

El código principal que se utiliza para crear una estructura jerárquica principal-secundario.

Valores permitidos

• Tenga un subnivel superior a cero (0).

Un código independiente que se asigna a cada carta de remesa.

El código de identificación del usuario de LN. Este código se utiliza para la seguridad del sistema.

Identifica al libro asociado con el activo. Los códigos de libro permiten definir los libros utilizados por activos para registrar datos de transacciones. Cada activo debe contar como mínimo con una relación activo-libro.

Un identificador para un activo que pertenece a un Libro de impuesto federal ACE (Ganancias actuales ajustadas). ACE es el recálculo de ingresos a efectos de calcular una corrección dentro del Impuesto mínimo alternativo (AMT), tal como requiere el código impositivo federal estadounidense para los activos puestos en servicio después de 1989.

Un código que identifica una lista de campos que se deben incluir en un listado de impuestos o de integración personalizado. El código determina los campos que se deben seleccionar y el orden en el que deben aparecer en el archivo de salida.

El código usado para identificar el modelo para sus actividades. El modelo define la fecha y la hora, como el mes o el día del mes, en las que desea llevar a cabo la actividad.

Una descripción definida por el usuario basada en una transacción y en su tipo. Los códigos de motivo facilitan la selección de datos para consultas y registros.

La identificación de una tabla de períodos. Los diferentes períodos de un año, incluido el número de período, la fecha de inicio y la fecha de finalización están vinculados al código de tabla del período.

El código usado para identificar la sugerencia de remesa.

El código utilizado juntamente con, o en lugar de, la información sobre la dirección como, por ejemplo, la población, el estado o la provincia y el código postal, para identificar una jurisdicción fiscal.

El software para impuestos determina el código GEO basándose en la información especificada sobre la dirección y el condado y la población seleccionados.

Un código que identifica el tipo impositivo y que determina la forma en que LN calcula y registra los importes de impuesto.

Un código que identifica el tipo impositivo y que determina la forma en que LN calcula y registra los importes de impuesto.

Un código impositivo que representa varios códigos impositivos individuales. Si se aplica más de un código impositivo a una transacción, puede vincular un código impositivo de grupo a la transacción.

Por ejemplo, un código impositivo de grupo puede contener códigos impositivos para:

• Impuesto sobre el valor añadido
• IRPF
• Aportaciones a la Seguridad Social

Código impositivo para un tipo de impuestos formado por distintos porcentajes gravados por diversas autoridades fiscales.

Definición de los datos fiscales específicos del país, por ejemplo el tipo de impuesto (único o múltiple), el departamento de recaudación, los tipos impositivos y cualquier texto que se deba imprimir en las facturas a las que se aplica una clase de impuesto específico.

La cantidad de dinero que se paga a un empleado (representante de ventas) o partner proveedor (agente) para cerrar una orden de venta.

La comisión que carga el factor por recaudar los efectos a cobrar de la compañía. Esta comisión también puede incluir el interés sobre el anticipo de pago a la compañía.

Un entorno de trabajo en el que se llevan a cabo transacciones logísticas o asientos contables. Todos los datos de transacción se almacenan en la base de datos de la compañía.

Según el tipo de datos que controle la compañía, esta puede ser:

• Una compañía logística.
• Una compañía contable.
• Una compañía logística y contable.

En una estructura multicompañía, algunas de las tablas de base de datos pueden ser exclusivas de la compañía y esta puede compartir otras tablas de base de datos con otras compañías.

La compañía donde se asegura el límite (o una parte) del crédito del partner facturado.

Una compañía contable o compañía logística y contable que se utiliza para contabilizar transacciones entre compañías contables que pertenecen a compañías de grupos diferentes.

Una compañía utilizada para contabilizar datos contables en Finanzas. Es posible vincular una o más unidades empresariales de varias compañías logísticas a una compañía contable.

Parte de una base de datos de LN en la que se pueden guardar todos los datos relacionados con los asientos contables.

Una compañía creada con el objetivo de archivar documentos y datos históricos. Puede almacenar datos redundantes en una compañía de archivo.

Para acceder y recuperar datos de una compañía de archivo, debe cambiar la compañía por la compañía de archivo.

Una compañía contable a la que se vinculan distintas compañías contables.

Una compañía de grupo tiene la función de centralizar:

• El proceso de la contabilidad empresarial y administrativa.
• La acumulación de datos para la notificación contable acumulada de las compañías contables del grupo
• La realización de procesos de tesorería como, por ejemplo, pagos y domiciliaciones bancarias

Una compañía de LN empleada para transacciones logísticas, como la producción y el transporte de mercancías. Todos los datos logísticos relativos a las transacciones se almacenan en la base de datos de la compañía.

Un componente de costo es una categoría definida por el usuario para clasificar costos.

Los componentes de costo tienen las funciones siguientes:

• Desglose del costo estándar de un artículo, el precio de venta o el precio de valoración.
• Creación de una comparación entre los costos de orden de fabricación estimados y los costos de orden de fabricación reales.
• Cálculo de las variaciones de producción.
• Visualización de la distribución de varios componentes de costo en el módulo Contabilidad de costos.

Los componentes de costo pueden ser de los siguientes tipos de costo:

• Costos de operación
• Costos de material
• Recargo
• Costos generales
• No aplicable

El empleado de su empresa que es el contacto del partner proveedor específico. Al comprador también se le conoce como agente de compras.

Representa el inicio de un proceso de gasto mediante la generación de una solicitud de compra. Un compromiso aparta un importe de estimación del presupuesto. Esto evita otros compromisos que podrían exceder el presupuesto. Un compromiso no es una obligación legal.

Una técnica de análisis contable en la que se vincula a través de la misma referencia, para una cuenta dada, una serie de movimientos contables que se compensan entre sí.

La conciliación de cobros reales de un extracto bancario con cobros anticipados. Estos cobros se anticiparon en el momento en que se enviaron al banco los cheques recibidos, órdenes de domiciliación bancaria u otras órdenes de transferencia similares.

La conciliación de proveedores gestiona la conciliación de los pagos reales de extractos bancarios con los pagos anticipados. Estos pagos se anticiparon en el momento en que se enviaron al banco los cheques, pagos automáticos u otras órdenes de transferencia similares.

Conciliar entre sí las entradas de debe y de haber de varias transacciones de la misma cuenta contable. Una transacción de conciliación puede generarse para resolver diferencias que haya dentro de las tolerancias especificadas.

Los acuerdos con el partner correspondientes al modo en que se entregan las mercancías. La información importante se lista en diversos documentos de orden.

Acuerdos sobre la manera en la que se pagan las facturas.

Las condiciones de pago son:

• El período en el que deben pagarse las facturas.
• El descuento concedido si una factura se paga dentro del período especificado.

Las condiciones de pago le permiten calcular:

• La fecha en la que vence el pago
• La fecha de vencimiento de los períodos de descuento
• El importe de descuento

Un conjunto de compañías contables para el que puede configurar datos fiscales específicos o generar listados a la vez, como por ejemplo la declaración Intrastat. Un conjunto de compañías contables puede contener una o varias compañías contables.

Un conjunto de propiedades específicas de la compañía con criterios de conciliación que se pueden vincular a una prioridad de conciliación de cuenta para permitir la conciliación automática.

Un grupo de países definido por el usuario.

Un conjunto que ofrece varias posibilidades para crear la relación de asignación. Puede crear relaciones de asignación usando claves de asignación, relaciones de asignación predeterminadas o reglas de consumo.

Un organismo público responsable de recopilar, administrar y realizar pagos de seguridad social. En una factura de subcontratación, es necesario que transfiera un importe parcial de la factura al Consorcio asegurador industrial (IAB).

El método principal de ver información en Activos fijos.

• Un proceso de asignación de costos que utiliza varios inductores de costo para prever y asignar costos a productos y servicios.
• Un sistema de contabilidad que recoge datos contables y operativos tomando como base la naturaleza y el alcance de las actividades empresariales.

Persona con la que trata las transacciones comerciales. Por ejemplo, las preguntas, las solicitudes de oferta, las llamadas de seguimiento, los mensajes de correo directos y los regalos van dirigidos a esta persona. Los datos del contacto incluyen el nombre, el número de teléfono, la dirección de correo electrónico y otros detalles.

Una persona, que es responsable de todas las funciones de gestión del presupuesto en la compañía.

Una forma de determinar el inicio y el final del período de amortización de un activo. El período de recuperación determina hasta qué punto debe amortizarse un activo (e indica la deducción de impuestos respectiva) en el primer y el último año de servicio.

Un código de convención que indica que es posible efectuar la amortización de medio mes, en el primer mes de puesta en servicio de un activo y en el mes de enajenación si la propiedad se ha enajenado antes del fin del período de amortización. Es aplicable en propiedades de alquiler para vivienda, bienes raíces no para vivienda, la construcción de vías férreas y la perforación de túneles. Se emplea en el sistema tributario estadounidense.

Un código de convención que indica que es posible efectuar la mitad de la amortización correspondiente al primer ejercicio del período de recuperación del activo en el ejercicio tributario en el que el activo se puso en activo por primera vez, sin tener en cuenta el momento de puesta en servicio real de la propiedad.

Una modificación a un presupuesto real que posee el estatus Final. Los ajustes se asocian al presupuesto en su conjunto y no con ninguna línea de presupuesto individual. Al contrario que las ampliaciones, en las que pueden pasarse al cliente del proyecto costos adicionales, los costos por ajustes son absorbidos por la compañía del proyecto, y no afectan a la facturación del cliente.

Una modificación a una transacción de factura de compra que está contabilizada en Contabilidad general. Un ajuste se incluye en un documento de corrección.

Una transacción que modifica los valores del activo que no pueden ya cambiarse directamente una vez que este se ha capitalizado. Las correcciones suelen utilizarse para enmendar errores administrativos o para volver a clasificar la vida útil, método de amortización o costo del activo. Es posible corregir un activo en cualquier momento de su ciclo de vida siempre que no haya sido enajenado o se haya eliminado su capitalización.

El proceso de enmienda del presupuesto al pasar fondos de una categoría o artículo de línea a otro.

Valor que se da al stock de un artículo o producto con fines contables al final de un período contable. En un comercio minorista, el costo normalmente es un costo primario, es decir, el precio pagado al proveedor. Sin embargo, a veces se añaden otros importes para cubrir los gastos de almacenaje y de transporte. En una empresa de fabricación, el costo normalmente es un costo primario o costo de producción.

El costo de amortización suele componerse del costo del activo tras restarle el valor residual y la amortización acumulada.

Los costos indirectos contraídos al comprar un activo. Por ejemplo, el precio de un coche al comprarlo, el permiso de circulación y el seguro son costos directos. Los costos contraídos al ir a comprar el coche y el tiempo necesario para salir a buscarlo son costos indirectos. En algunos casos, el gobierno obliga a capitalizar estos costos indirectos a efectos fiscales.

El precio que se paga por un activo, expresado en la divisa de compra.

La suma de los costos de los artículos siguientes calculada en función del código de cálculo de costo estándar:

• Costos de material
• Costos operativos
• Recargos

Los precios que se calculan con otros códigos de simulación de precios son precios simulados. El costo estándar se utiliza para fines de simulación y en transacciones cuando no hay un precio real disponible.

El costo estándar también es un método de valoración de stock en contabilidad.

Los costos adicionales cargados por el partner facturador que generan una diferencia entre el importe de la factura y el importe de la orden o de las mercancías recibidas. Por ejemplo, costos de almacenamiento, costos de flete y costos de seguros.

Los costos que son independientes del rendimiento de salida de un centro de costo durante un período determinado.

El total de todos los costos que se asocian a la adquisición de un artículo hasta su entrega y recepción en un almacén. Los costos logísticos normalmente incluyen costos de flete, costos de seguro, impuestos aduaneros y costos de gestión.

En LN, los costos logísticos pueden formar parte de varios conjuntos de costos logísticos.

Un presupuesto de costo flexible por centro de costo y unidad de referencia, que depende del rendimiento de salida real de la unidad de referencia. Esto se aplica a la planificación que depende del rendimiento: En caso de planificación independiente del rendimiento sin unidades de referencia, los costos permitidos son los mismos que los costos fijos planificados.

Los costos que dependen directamente del rendimiento de salida de un centro de costo. Un aumento en el rendimiento producirá un aumento proporcional de los costos variables totales.

El costo indirecto y los costos que no pertenecen a otros tipos de costo se contabilizan como costos varios; por ejemplo, los costos de seguros o los gastos de los empleados tales como comidas y hoteles.

A user-defined rule that allows you to indicate which combinations of GL accounts and dimension values are valid. A cross validation rule requires at least one rule element. Cross validation rules are applied to all transactions registered in the Contabilidad general. In case of multiple financial companies, validation rules can be either company-specific or applicable across all companies.

Una cuenta a la que puede transferir importes con un signo diferente (valor de debe/haber) en comparación con la cuenta de informe vinculada.

Ejemplo

La cuenta de informe Deudas a corto plazo, definida como cuenta de haber, se ha configurado como la cuenta alternativa de Efectivo, definida como cuenta de debe. El valor total de las cuentas contables vinculadas a la cuenta de informe Deudas a corto plazo es 10.000.

Un registro de los asientos de débito y crédito destinados a cubrir las transacciones relacionadas con un artículo, persona o interés concreto. La cuenta bancaria se identifica con un número.

LN puede configurarse para que compruebe los números de cuenta bancaria en el momento de especificarlos. Si el número de cuenta no pasa este control, LN muestra un mensaje de advertencia.

Una cuenta especial para transferir dinero a las autoridades fiscales nacionales. La cuenta bloqueada se usa cuando se contratan subcontratistas. Estos deben depositar parte del importe de la factura en la cuenta bloqueada.

Una cuenta contable que puede utilizar para los importes que son complementarios a los de las cuentas legales. Por ejemplo, puede vincular una cuenta legal y una cuenta complementaria a una cuenta padre. Si lista el informe de gestión en función de las cuentas padre, LN añadirá en el informe los importes de la cuenta complementaria al importe de las cuentas legales.

La cuenta de informe definida como el denominador al calcular porcentajes.

Las cuentas contables que se configuran como cuentas de caja en la sesión Tipos de transacción (tfgld0511m000), donde el valor de Categoría de transacción se establece en Efectivo y el valor de Subcategoría de transacción se establece en Transacción bancaria, Asignar pago anticipado/no asignado o en Asignar cobro anticipado/no asignado.

Una cuenta contable general que reduce o compensa el valor de una cuenta relacionada. El saldo de una cuenta de contrapartida es opuesto al de la cuenta relacionada. Si se registra un debe en una cuenta relacionada, la cuenta de contrapartida registra un haber.

Una cuenta contable que se utiliza para reflejar el saldo de una serie de cuentas subsidiarias relacionadas.

En LN, la cuenta de control normalmente hace referencia a la cuenta del acreedor o la cuenta del deudor definida por los grupos contables de partners en Contabilidad de proveedores y Contabilidad de clientes.

Además de la cuenta del acreedor y la cuenta del deudor, puede definir una serie de cuentas de control específicas para un grupo de partners, como cuentas de control para facturas de dudoso cobro, pagos o cobros anticipados y diferencias de cambio positivas y negativas liquidadas y no liquidadas.

Una cuenta contable en la que puede contabilizar importes de impuesto.

Una cuenta contable usada para transacciones de integración. Puede usar la cuenta para otros tipos de transacciones, como las transacciones manuales, solo si especifica excepciones.

Para mantener la integridad de datos con fines de conciliación, de manera predeterminada, no puede especificar transacciones manualmente en una cuenta de integración.

Para corregir contabilizaciones en cuentas de integración, existen dos métodos disponibles:

• Para habilitar la contabilización manual para varias sesiones específicas de dominio, use la sesión Excepciones de contabilización manual (tfgld0148m000).
• Especifique las entradas de corrección en otra cuenta contable con el mismo padre que la cuenta contable de integración. Los resultados aparecerán a continuación en la cuenta padre.

Una cuenta contable utilizada con fines de contabilidad oficial según los requisitos legales.

Una cuenta presupuestaria suele incluir un conjunto organizado de actividades, programas o servicios con un objetivo o propósito común. Las cuentas presupuestarias son el componente básico de los niveles de presupuesto en la jerarquía presupuestaria maestra.

Una cuenta entre dos acciones o eventos que contiene costos o importes que deben transferirse a otra cuenta.

Una cuenta que registra operaciones que no pueden contabilizarse definitivamente en una cuenta.

Sin embargo, este tipo de cuentas no debe aparecer en la hoja de balance. Por ejemplo:

• Cuando las conciliaciones bancarias ajustan el saldo de la cuenta de la compañía respecto al del banco, los movimientos no identificados listados en los extractos bancarios se contabilizan en una cuenta transitoria.

Nota: Los movimientos no identificados pueden, por ejemplo, ser cobros de clientes.

Las cuentas vintage o de grupo se utilizan para asociar y maximizar las deducciones fiscales estadounidenses en los activos sujetos a la amortización de grupo MACRS o ADR. Es posible crear tanto una cuenta de grupo MACRS, para los activos MACRS puestos en servicio después de 1994, como una cuenta vintage ADR, para los activos puestos en servicio antes de 1980. Los activos de una cuenta vintage o de grupo se amortizan en grupo y están sujetos a reglas de enajenación distintas de las de los activos que no forman parte de una cuenta.

Déclaration annuelle des salaries (Annual declaration of the wages/fees). A report of all payments made to third parties during a fiscal year, which must be submitted annually to the French government.

Una unidad organizativa de la compañía que lleva a cabo un conjunto específico de tareas, por ejemplo, una oficina de ventas o de compras. A los departamentos se les asignan grupos de números para las órdenes que entregan. La unidad empresarial del departamento determina la compañía contable en la que se contabilizan los asientos contables que genera el departamento.

Un departamento de la organización responsable de comprar los materiales y servicios que necesita la organización. Asigne grupos de números al departamento de compras.

Un departamento del que se sirve una compañía contable para agrupar datos contables en un nivel más detallado que por unidad empresarial.

Los departamentos de contabilidad se suelen utilizar para agrupar los tipos siguientes de datos contables:

• Facturas de venta especificadas manualmente
• Efectos comerciales
• Datos contables de partners

Puede vincular un departamento de contabilidad a varios roles de partner.

Un departamento responsable de la organización del transporte de uno o más almacenes. Cuando las mercancías se mueven desde o hacia un almacén, el departamento de expediciones responsable planifica el transporte de esas mercancías o subcontrata su transporte. En los escenarios de entrega directa, el departamento de expediciones proporciona servicios de subcontratación de la planificación o el transporte para proveedores o clientes externos.

En Flete, el departamento de expediciones desempeña un papel clave en la creación de carga y la agrupación de órdenes de flete. Las órdenes de flete se agrupan por departamento de expediciones. El motor de creación de carga utiliza los grupos de órdenes de flete por departamento de expediciones para crear expediciones y cargas, o bien, el motor de agrupación de órdenes de flete utiliza dichos grupos para crear grupos de órdenes de flete.

La autoridad a la que se debe pagar el impuesto o las aportaciones a la Seguridad Social. En LN, un departamento de recaudación es un partner que solo tiene los roles de facturador y pagador.

Una forma de financiación de efectos a cobrar que consiste en la venta de los efectos comerciales a cobrar de una compañía a un tercero (normalmente un banco), para obtener fondos. La compra se realiza con un descuento sobre el valor del efecto y el importe neto de cargos de descuento y de comisión se remite a la compañía.

Los clientes efectúan sus pagos a quien hace el descuento de forma directa o indirecta a través de la compañía. El descuento puede ser con o sin recurso. Para descuento con recurso, el riesgo de impago de cliente sigue teniéndolo la compañía.

Una tolerancia de deducción concedida por el vendedor al comprador, normalmente cuando el comprador satisface determinadas condiciones estipuladas que reducen el precio de las mercancías compradas.

Existen tres tipos de descuentos:

• Un descuento de cantidad: Tolerancia permitida por la cantidad o el valor de la compra.
• Un descuento de caja: Tolerancia ampliada para fomentar el pago de una factura en o antes de una fecha indicada.
• Un descuento comercial: Deducción del precio establecido para artículos o servicios que aplica el vendedor a los implicados en determinados negocios.

La diferencia entre el importe de factura y el importe de pago. Si la diferencia de pago está dentro de los márgenes definidos por el usuario, puede aceptarse y regularizarse automáticamente.

Una diferencia entre el importe de la factura y el importe de la orden o de las mercancías recibidas causada por una diferencia entre el precio por unidad de la orden y el precio por unidad de la factura.

Pequeñas diferencias entre contabilizaciones de debe y haber relacionadas originadas a partir del redondeo de importes calculados.

Los niveles de diferencia de precio, definidos por el empleado (usuario de LN), que se permiten al conciliar facturas de compra con cobros.

El resultado de diferencias de cambio causado por fluctuaciones en el tipo de cambio, por ejemplo, si el tipo de cambio entre la divisa de la factura y la divisa propia difiere entre la fecha de factura y la de pago.

Resultado de divisa causado por el uso de distintas clases de tipos de cambio, como por ejemplo la clase de tipo de cambio Ventas y la de Interno, o si mediante el fijador del tipo de cambio se ha cambiado el tipo de cambio de una transacción durante el procedimiento de gestión de órdenes.

Cuenta de análisis para que las cuentas contables tengan una vista vertical sobre las cuentas contables. Las dimensiones se usan para especificar información sobre cuentas contables.

Un conjunto completo de detalles relacionados con la dirección, que incluyen la dirección postal, acceso telefónico, fax, números de télex y correo electrónico, dirección de Internet, identificación para fines de régimen tributario e información de rutas.

La ubicación donde se pueden enviar los mensajes de correo electrónico a un usuario. Una dirección de correo electrónico consiste en un nombre de usuario y una dirección de Internet separada por el símbolo de la arroba (@). Por ejemplo, lucy@narcia.com, donde lucy es el nombre de usuario y narcia.com es la dirección de Internet.

El dispositivo de salida seleccionado para el listado, como una impresora, una pantalla (dispositivo: pantalla), un archivo ASCII, etc.

Un método para repartir totales anuales presupuestados o reales entre varios períodos. Ambas cantidades e importes pueden repartirse.

La distribución de un activo indica los gastos de amortización contra compañías y cuentas de gastos específicas, así como sus dimensiones relacionadas. Las distribuciones también almacenan las ubicaciones relacionadas, las cuentas a través del esquema de correlación de integración o de la plantilla de transacción, y las cantidades o costos porcentuales de la línea de distribución.

Un sistema de cambio generalmente aceptado, como monedas, pagarés y billetes.

A continuación se indican los tipos de divisa que están disponibles en LN:

• La divisa propia, que las compañías utilizan internamente para calcular costos, registrar presupuestos y registrar importes de impuestos.
• La divisa de la transacción, que se utiliza en las transacciones con partners, como las órdenes y las facturas.

La divisa en la que se expresa el importe de la factura.

Divisa utilizada en el documento de transacción.

Una de las divisas propias de la compañía que utiliza el usuario para comunicar resultados contables a la administración.

En una situación de multidivisa, puede utilizar tres divisas propias. Puede definir las tres divisas propias siguientes para una compañía:

• La divisa local de la compañía
• Divisa de listado 1
• Divisa de listado 2

En Informes financieros, la divisa en la que se expresan los valores de listado.

La divisa en la que se expresan los saldos de entidades que comparten todas las compañías de un grupo de compañías contables Por ejemplo, LN utiliza la divisa de referencia en los saldos de partner.

Divisa del país donde está ubicada la compañía. Si no, es la divisa en la que se declaran los impuestos a las autoridades fiscales locales.

En una situación de multidivisa, puede utilizar tres divisas propias. Las tres divisas propias que puede definir para una compañía son:

• La divisa local de la compañía
• Divisa
• Divisa

La divisa propia que es la divisa oficial del país donde se ha establecido la compañía. La declaración de impuestos normalmente debe hacerse en la divisa propia local.

Una de las divisas base de la compañía en las que LN registra y lista los importes.

En un sistema multidivisa, se pueden definir hasta tres divisas propias:

• La divisa local.
• Dos divisas de listado

Término genérico de objetos, como órdenes o líneas de orden. También se utiliza para hacer referencia a listados, como documentos de expedición, documentos de orden o documentación de usuario.

La identificación de una transacción.

El código de documento es una combinación de:

• Código de tipo de transacción
• Número de serie
• Número de secuencia

Muestra la identificación, el tipo de documento, el título, el creador, la responsabilidad de rol y la información de revisión. Puede almacenar la información del documento en archivos informáticos electrónicos (archivos físicos) o en un medio no electrónico como el papel (copias impresas). El acceso a esta información es siempre desde el documento, que es la unidad de control para el usuario. Si no hay ningún archivo ni copia impresa anexados a un documento, éste será una entidad únicamente lógica que, normalmente, se utiliza para agrupar documentos.

El documento que incluye las correcciones realizadas en la factura de compra original.

Un mensaje XML que se utiliza para intercambiar datos entre empresas o aplicaciones empresariales. El BOD está compuesto por un nombre, que identifica el contenido del mensaje, y un verbo, que identifica la acción que se llevará a cabo con el documento. La combinación única de nombre y verbo forma el nombre del BOD. Por ejemplo, el nombre ReceiveDelivery combinado con el verbo Sync tiene como resultado el BOD SyncReceiveDelivery.

El documento que incluye las transacciones correspondientes a la factura de compra finalizada y aprobada. El documento original no incluye los ajustes.

El documento para el que se recibió o pago el efectivo.

Una orden a un banco para que acepte a intervalos regulares los cargos a una cuenta desde otra cuenta designada.

El inicio de cobros de partners pagadores, mediante el envío de peticiones al banco para la transferencia de los importes que vencen de la cuenta del banco del cliente a la cuenta del banco de la compañía.

Datentraeger Auslandszahlungsverker, equivalente a pagos internacionales de liquidación de disco en alemán. Se trata de pagos realizados desde relaciones bancarias alemanas a destinatarios de fuera de Alemania. Cada archivo DTAZV consta de una sugerencia de pago y, si el importe supera un límite establecido, datos de notificación Z1.

Todo el dinero que se maneja a través de cuentas bancarias y cajas de caudales, incluyendo los documentos que representan un valor monetario como los cheques y los efectos comerciales, y que se usan en procedimientos de pago/cobro.

Término genérico para instrumentos de pago como letras, borradores bancarios, cheques, pagarés y notas de cambio. Pueden utilizarse efectos comerciales en lugar de pagos en efectivo si se concede crédito al cliente. Un efecto comercial puede sustituir a la factura. Puesto que los efectos comerciales son negociables, también pueden usarse como instrumento de crédito, por ejemplo para descuentos y endosos.

Los efectos comerciales pueden existir en papel y en soporte magnético, según las prácticas comerciales y los estándares bancarios locales.

El ejercicio fiscal para el que es aplicable la política.

• A system for automatic processing of electronic bank statements received from the bank on disk, tape, over the Internet, or by modem.
• The electronic bank statement files.

La parte más pequeña de una estructura de elemento. Se usa un elemento para definir la estructura del trabajo del proyecto, de forma que pueda ejecutarlo.

Una propiedad de una transacción logística que puede usar para realizar el seguimiento de la transacción para su conciliación. Los elementos de conciliación se corresponden con los elementos de correlación de los objetos de negocio.

En una regla de validación cruzada, un rango de cuentas contables y valores de dimensión que se deben incluir o excluir.

• La venta de un activo.
• Desde un punto de vista de desinversión, cancelar la inversión en el activo fijo, por ejemplo, vendiendo el activo y contabilizando el importe de la venta en Contabilidad general.

Los ingresos de la venta se registran para contabilizar beneficios o pérdidas contables.

Un asiento que se aplica para eliminar los valores almacenados en los libros vinculados a un activo. Un activo enajenado permanece en Activos fijos hasta que transcurre el período de retención especificado, pero no se amortiza. Pueden registrarse varios tipos de enajenaciones contra un activo (por ejemplo, una venta, una donación, etc.). Los efectos en las declaraciones varían en función del tipo de enajenación.

Transferir un efecto comercial a cobrar al proveedor para liquidar facturas de compra. La transferencia se realiza poniendo la firma de la persona autorizada y el sello de la compañía en el efecto comercial.

Un componente básico independiente y separado para un grupo o una unidad empresarial. Por ejemplo, almacén, centro de trabajo, empleado, departamento de ventas, departamento de compras, proyecto, cliente, proveedor, compañía contable.

El nivel inferior en el que se generan listados financieros.

En LN, las entidades contables tienen una relación de uno a uno con las compañías contables.

La entidad contable es un campo obligatorio en los documentos de objetos de negocio (BOD) con datos transaccionales.

Una unidad organizativa de una compañía cuyas asignaciones de presupuesto se controlan mediante el proceso de gestión presupuestaria.

Una entidad de presupuesto puede ser de uno de estos tipos:

• Departamento de compras
• Departamento de servicio
• Centro de trabajo
• Almacén
• Departamento de contabilidad

El proceso por el que un vendedor pide las mercancías de un partner proveedor, que también debe entregar las mercancías directamente al partner cliente. Mediante una orden de compra que está vinculada a una orden de venta o de servicio, el partner proveedor entrega las mercancías directamente al partner cliente. Las mercancías no se entregan desde su propio almacén, por lo que no hay Warehousing involucrada.

En una configuración de stock gestionado por proveedor (VMI), se consigue una entrega directa mediante la creación de una orden de compra para el almacén del cliente.

Un vendedor puede decidirse por una entrega porque:

• Existe una insuficiencia de stock.
• La cantidad pedida no puede entregarse a tiempo.
• Su compañía no puede transportar la cantidad pedida.
• Se guardan los costos y el tiempo.

Un proceso empresarial, como Entrega externa de material (ventas), en el que intervienen dos partes de una organización definidas como entidades. Un escenario de comercio intercompañía está vinculado a un acuerdo comercial intercompañía. El escenario de comercio intercompañía y el acuerdo comercial intercompañía están vinculados a una relación comercial intercompañía.

Ejemplo

El departamento de ventas S1 y el almacén W1 de las entidades forman parte de la organización A, pero se encuentran en países distintos. Para satisfacer una orden de venta a un cliente externo, S1 indica a W1 que entregue las mercancías al cliente. W1 envía una factura interna a S1 para cubrir los costos de las mercancías y de la entrega. El importe de la factura interna se basa en el precio de orden de venta.

El escenario que contiene el plan maestro operativo o plan de órdenes, en contraposición a los escenarios empleados solo para simulación, es decir, análisis de alternativas.

El escenario real es el único escenario del que se pueden transferir órdenes planificadas al nivel de ejecución.

Un esquema de cuentas en el que se contabilizan los resultados de ciertos eventos. El esquema contable consiste en cuentas contables estructuradas en una jerarquía padre-hijo.

Un conjunto de cuentas contables para las que un usuario puede realizar conciliaciones de cuenta.

Un esquema que define las cuentas contables y las dimensiones en las que se contabilizan las transacciones de integración.

Un conjunto de restricciones de autorización específico de la compañía que se puede vincular a usuarios de conciliación de cuenta.

Los códigos de estado se utilizan en la presentación electrónica de ingresos 1099-MISC. Los códigos de estado forman parte de la dirección vinculada a los partners pagados y pagadores.

La fase que ha alcanzado la factura en su proceso de conciliación/aprobación.

El estatus de la factura refleja las diversas fases del proceso y puede cambiar del siguiente modo:

1. Borrador--> Registrado
2. Registrado--> Conciliado
3. Conciliado--> Aprobado
4. Aprobado--> Conciliado si desaprueba la factura.

El estatus de listado que ha alcanzado la nota de débito:

1. No listado--> Borrador, si la nota de débito se lista por primera vez.
2. Borrador--> Borrador, si Listar nota de débito original no se ha seleccionado al listar.
3. Borrador--> Original, si Listar nota de débito original se ha seleccionado al listar.
4. Original--> Copia, si se lista una copia de la nota de débito por primera vez.
5. Copia--> Copia, si se lista otra copia de la nota de abono.

El estatus asignado al partner, que determina las acciones que pueden llevarse a cabo para el partner.

Por ejemplo, no puede especificar una orden de venta para un partner con un estatus Cliente potencial, ni enviar mercancías a un partner con estatus Inactivo.

Una lista de actividades que se utiliza en contabilidad basada en actividades (ABC).

La jerarquía que contiene todas las estructuras de acumulación y cuentas presupuestarias.

Una estructura jerárquica para dimensiones y cuentas. Es posible vincular varios elementos hijo a un elemento padre. Se utiliza para determinar totales parciales y en listados y consultas. Las dimensiones y las cuentas poseen un subnivel dentro del nivel en la jerarquía.

Exención del pago de impuestos. Las transacciones con partners específicos, que incluyen mercancías específicas, y/o con origen o destino en determinados países o zonas, pueden estar exentas de impuestos. Las facturas de venta de las transacciones exentas del pago de impuestos deben tener importes de impuesto iguales a cero.

Algunas empresas están exentas del impuesto sobre ventas en la jurisdicción de determinadas autoridades fiscales. Las facturas de venta a un cliente con una exención fiscal válida deben tener importes del impuesto iguales a cero. En caso de que esté exento del impuesto sobre ventas, sus proveedores no deben incluir el importe del impuesto en sus facturas.

La consignación más pequeña para la que Flete planifica el transporte. Una expedición es una parte identificable de una carga, y contiene un número de mercancías que se transportan a un destino dado en una fecha/hora determinada mediante una ruta específica.

Todas las mercancías que se transportan a una dirección específica en una fecha y hora determinadas mediante una ruta concreta. Una parte identificable de una carga.

Un listado que da información sobre el estatus de cuenta de un acuerdo entre partners.

Un extracto de cuenta puede incluir:

• El saldo impagado vencido
• Las facturas que han cambiado desde la última vez que se listó el extracto

Un listado del historial de transacciones de tesorería en un período financiero. El listado proporciona un resumen de las fuentes y lo utiliza para tesorería. En algunos países, debe enviarse un informe de flujo de caja a las autoridades periódicamente.

Un proveedor de mercancías terminadas. Datos de familias de artículos definidos por el usuario que se usan para clasificar y seleccionar.

La fuente de financiación para la compañía. El factor normalmente es un banco o una institución financiera para empresas que compra a la compañía los efectos a cobrar (facturas de venta).

La cifra absoluta por la que se multiplican los valores de una columna específica de informe consolidado. Esto, por ejemplo, le puede permitir conocer las cifras financieras esperadas. También se pueden utilizar factores para expresar valores de informe en otras divisas.

El factor por el que el importe en la divisa de la transacción o en la divisa de factura se divide antes de que LN lo convierta a una divisa propia. Los factores de divisa se suelen utilizar para divisas que tienen un valor relativamente bajo como, por ejemplo, el won coreano.

El factor que tiene en cuenta el uso de un activo más allá del horario de trabajo normal. El valor del factor de variación no puede ser inferior a uno.

Una forma de financiación de los efectos a cobrar que consiste en la venta de los efectos a cobrar de una compañía a un tercero (el factor), para obtener fondos. La venta se realiza a cambio de un descuento sobre el valor contable.

Los clientes envían sus pagos al factor de forma directa o indirecta a través del vendedor. El factoring puede ser con o sin recurso. Para factoring con recurso, el riesgo de impago de cliente sigue teniéndolo la compañía.

Documento en el que figura una lista de precios de mercancías entregadas y servicios prestados, que deben pagarse con unas condiciones determinadas.

La generación automática de facturas entre dos compañías contables como resultado de una transferencia de mercancías entre almacenes o unidades empresariales vinculadas a dichas compañías contables.

Generación de liquidaciones contables internas si las mercancías y las facturas de las mercancías son enviadas o recibidas por entidades distintas. Las entidades pueden ser departamentos, almacenes y partners internos o externos. LN genera automáticamente facturas internas o la liquidación entre las entidades de las compañías contables que están implicadas.

Las mercancías compradas que se reciben, inspeccionan (si fuera necesario) y se contabilizan en stock se incluyen en una factura de compra. Deberá pagar al partner proveedor la cantidad indicada en la factura.

El partner proveedor, la orden, los datos de los artículos, los precios y los descuentos están impresos en la factura. Puede comparar los datos de la factura con la factura que recibe del partner proveedor.

Una factura recibida para la que todavía no se han creado facturas pendientes. Esa factura se registra para mostrar que se ha recibido.

Una factura de compra para la que no existe ninguna orden de compra relacionada.

Una factura en la que se cargan intereses.

Se pueden crear facturas de intereses para:

• Facturas vencidas no pagadas.
• Facturas que se pagaron total o parcialmente después de sus fechas de vencimiento.

Una factura que está relacionada con una compra en un país de la UE (excepto Bulgaria) y que está sujeta a la generación de listados de protocolo.

Una factura que está relacionada con la venta de mercancías o servicios. Una factura de venta es un documento, enviado por el vendedor al comprador, para cada venta y que contiene detalles sobre las mercancías vendidas.

Una transacción de un documento especificada en Facturación. Cuando una cuenta de activo se ve afectada, se genera una transacción de enajenación desde Facturación en Activos fijos para procesar este evento según la definición de la cuenta de contabilidad general.

Una factura de venta periódica generada tomando como base otra factura de venta que se registró inicialmente en Contabilidad de clientes. Es posible utilizar este tipo de factura para crear facturas idénticas recurrentes.

Una factura sin una recepción de mercancías u orden de venta relacionada que se crea directamente en Facturación.

Una factura que probablemente no podrá recaudarse.

Una factura creada automáticamente en LN, que contiene datos y que se activa mediante estos desde una aplicación externa integrada, como por ejemplo E-Procurement.

Una transacción no pagada, por ejemplo una factura de compra o de venta.

Un informe mensual de las facturas de venta pendientes que envía a un partner facturado. El partner genera autofacturas y utiliza la factura mensual como referencia.

La factura que ha estado pendiente de pago demasiado tiempo.

Una directriz sobre los problemas de conversión de divisa del comité internacional para la normalización de la contabilidad financiera (FASB).

Es la fecha de transacción de Finanzas. La fecha del documento siempre se registra en la hora local. Normalmente la fecha del documento coincide con la de transacción, salvo si se especifica manualmente una fecha de transacción distinta en Finanzas o si la hora UTC y la hora local difieren en un día.

El primer día de validez de un registro o valor. En ocasiones, la fecha de efectividad incluye la hora de efectividad.

El momento particular de la vida de un activo en la que se produce la transacción. La fecha de efectividad de una transacción puede ser cualquier momento comprendido entre la fecha de puesta en servicio y la fecha en la que el activo se ha enajenado por completo en todos los libros asociados.

La fecha que se especifica al crear el lote. Normalmente la fecha de entrada de transacción es la fecha actual. Solo para transacciones antedatadas, la fecha de entrada de transacción es diferente de la fecha actual. Internamente, la fecha de entrada de transacción se registra en hora local.

La fecha en la que se lista la factura.

Los tipos impositivos que son válidos en esta fecha se utilizan para calcular los importes de impuesto.

La fecha en que la orden se especifica manualmente o se genera automáticamente.

La fecha en que se ha modificado la política.

La fecha en la que un activo se encuentra listo para su puesta en servicio. Los activos pueden empezar a amortizarse a partir de la fecha de puesta de servicio. La fecha de puesta en servicio puede ser la misma que la fecha de compra. Si el activo requiere una preparación antes de su uso, la fecha de puesta en servicio puede ser posterior. Un activo no se puede capitalizar antes de su fecha de puesta en servicio.

La fecha en la que los artículos se reciben en el almacén de destino.

La fecha en la que la orden se cambia y/o se guarda en el archivo histórico. Para cada cambio, LN inserta una nueva línea y una nueva fecha de transacción. Esto rige para cualquier tipo de orden.

Entre otras cosas, la fecha de transacción es importante a efectos de:

• Planificación
• Estadísticas
• Determinar las fechas de vencimiento y los tipos de cambio de las divisas

Es la fecha que se especifica al crear una transacción, como una orden de venta o una recepción de almacén. Normalmente la fecha de transacción es la fecha actual. Solo para transacciones antedatadas, la fecha de transacción es diferente de la fecha actual. Internamente, la fecha de transacción se registra en hora UTC.

La fecha a partir de la cual un registro o una configuración dejan de ser válidos. A menudo, la fecha de vencimiento incluye la hora de vencimiento.

En LN, la fecha en la que se solicita un pago o cobro.

La última fecha para la que se procesan transacciones. Las transacciones con una fecha de transacción posterior a la fecha límite especificada para un proceso no se incluyen en el mismo.

El método para determinar la fecha que se utiliza para fijar los tipos de cambio.

Durante el proceso de composición, todos los importes en divisa extranjera se convierten a la divisa propia utilizando un tipo de cambio determinado.

El proceso por el que lotes que contienen transacciones se comprometen en los datos reales y a cuentas contables y dimensiones. Tras la finalización, ya no puede modificar los lotes. La finalización incluye la actualización de la historia de la cuenta contable y de la historia de dimensión.

Congelar transacciones registradas después de comprobar la finalización y validez de todas las líneas de transacción. Los cambios a estas transacciones solo pueden hacerse con asientos de corrección.

La acción final que se realiza al copiar los datos de estructuras de materiales de ingeniería en las estructuras de materiales de producción.

Para copiar datos, puede utilizar cambios de estructura masivos (MBC) o bien puede copiar manualmente las líneas de estructura.

Cierra e incrementa el período contable de las compañías seleccionadas y depura la historia basada en las reglas especificadas de retención de historia. Al ejecutar Fin de período en el final del ejercicio, se depuran los datos de la historia de fin del ejercicio y se pone a cero la amortización de año hasta la fecha.

Los formatos de columna determinan la presentación general de las columnas en los informes financieros. Esto incluye el número y la posición de las columnas, el formato y la alineación. Estos datos se utilizan para definir las columnas del extracto en un informe financiero. LN ordenará los datos de columna según los parámetros correspondientes al código de formato seleccionado.

Los formatos de extracto determinan la presentación general de los informes financieros. Esto incluye los márgenes, los datos de cabecera de columnas y cuentas, los textos de las cabeceras y pies de página, etc. Estos datos se utilizan para crear informes financieros. LN ordenará los datos del informe según los parámetros correspondientes al código de formato seleccionado.

El orden de los caracteres numéricos que especifica el modo de presentarse la fecha del sistema. Esto afecta al día del mes y al año tal como aparecen en los documentos, por ejemplo, 15/09/78 (en el Reino Unido) y 7/22/78 (en los EE.UU.).

Indica la forma en la que se deben calcular los valores de la columna de extracto. La fórmula contiene variables vinculadas a los valores de cuenta de informe.

Ejemplo

a + b - c

Donde:

Un modo de determinar la frecuencia de registro de la amortización. También determina si se ha suspendido un período determinado.

Una garantía de que un componente se repara libre de cargo o con costos reducidos si no funciona según las especificaciones acordadas dentro de un período de garantía.

Un importe deducido de los ingresos, basado en distribuir el costo original de un activo de vida prolongada en los diversos ejercicios que componen su vida útil.

General archiving data includes master data from all LN application packages, such as Ventas, Warehousing, Fabricación, and Datos comunes.

Un nombre colectivo para los paquetes no financieros de LN. Gestión de operaciones abarca todos los paquetes de logística de LN.

Una obligación con el formato de orden de compra, contrato o compromiso salarial que se puede cargar a una apropiación y para el cual se ha reservado parte de una apropiación.

Un grupo de partners con características comunes, para el que se puede definir la cuenta del acreedor o la cuenta del deudor, y un conjunto de cuentas de control adicionales como cuentas de control para facturas de dudoso cobro, pagos y cobros anticipados, y diferencias de cambio positivas y negativas liquidadas y no liquidadas. LN utiliza automáticamente esas cuentas de control en procesos empresariales como el registro de facturas de venta y el proceso de pago.

Un nivel de agrupación más amplio que la categoría de un activo. Sirve para clasificar los activos de la organización para declaraciones y consultas.

Un conjunto de compañías contables que indica la divisa que se debe usar para cada compañía en informes financieros.

La divisa puede ser una de las siguientes opciones:

• La divisa local de la compañía
• Divisa
• Divisa

Representa un grupo de cuentas contables de integración sobre las que puede realizar la conciliación. Un grupo de conciliación está formado por la combinación de un área y una subárea de conciliación, por ejemplo: /Devengo de facturasOEC de orden de compra.

En un entorno con varias compañías contables, un código que define la divisa propia común que se va a usar al listar y ver datos para las compañías vinculadas a dicho código.

Una selección de elementos de correlación que se usa para definir una correlación. Para correlacionar los tipos de documento de integración, debe vincular uno o más grupos de elementos a los tipos de documento de integración. Un grupo de elementos debe contener necesariamente entre 1 y 15 elementos de correlación.

Una forma de agrupar los motivos de flujo de caja en el informe de flujo de caja. En el extracto de flujo de caja, LN lista los subtotales para cada grupo de motivos de flujo de caja.

El método utilizado para agrupar los motivos de pago en el listado Z4. Se lista un subtotal para cada grupo de motivos para pago.

Un grupo de la serie de primeros números libres que puede asignar a un uso específico.

Por ejemplo, puede asignar un grupo de números a:

• Códigos de partner
• Contratos de compra
• Órdenes de venta
• Órdenes de fabricación
• Órdenes de servicio
• Órdenes de almacenaje
• Órdenes de flete

En un grupo de números puede definir varias series. Cada serie se identifica con el código de serie. Los números de serie que LN genera se componen del código de serie seguido del primer número libre de la serie. Los códigos de serie del mismo grupo de números tienen la misma longitud.

Un grupo de órdenes de flete es un grupo de líneas de orden de flete con propiedades coincidentes, como los departamentos de expediciones, grupos de planificación, intervalos de tiempo solapados, grupos de medios de transporte, etc. que están subcontratados a un transportista. El transportista planificará y llevará a cabo el transporte de las mercancías listadas en las líneas de orden de flete según la orden de subcontratación.

Un grupo de países que tienen las mismas relaciones de tipo fiscal con el país de origen de la compañía.

Una manera de agrupar tipos de documento de integración con fines de generación de listados.

Una manera de agrupar usuarios que crean y contabilizan transacciones de integración financiera.

Un grupo de usuarios de integración puede usarse:

• Para permitir a los empleados contabilizar las transacciones de integración financiera.
• Para agrupar opcionalmente a los empleados que crean transacciones en Gestión de Operaciones. Para correlaciones y contabilizaciones, puede seleccionar las transacciones de integración de un rango de grupos de usuarios de integración.

Una familia de artículos para la que se recoge y se representa información estadística.

El número de ejercicios en los que deben retenerse datos de resumen de activos.

Un extracto del activo, el pasivo y los recursos propios en una fecha concreta.

Acrónimo de Universal Time Coordinated, el sistema horario similar a Greenwich Mean Time (GMT). El punto de referencia de UTC es Greenwich, situado en el meridiano de longitud 0°, la línea norte-sur imaginaria conocida también como meridiano base o primer meridiano. A mediodía en Greenwich, la hora UTC es 12:00:00.

El código de la expedición creado por Warehousing durante el proceso de aviso anticipado de expedición (ASN) cuando las mercancías se reciben en función del ASN de un proveedor.

El código exclusivo que identifica un objeto de negocio determinado. Por ejemplo, la ID de un objeto de negocio Orden de compra es el número de orden de compra.

El idioma en el que la compañía se comunica y en el que se listan las instrucciones de trabajo.

El importe total del cual se deducen impuestos, ráppeles, descuentos, etc., hasta llegar al importe neto. El importe bruto se calcula multiplicando la cantidad de la orden por el precio (de libro).

El importe total realmente cobrado o pagado durante un período determinado. El importe no incluye ningún importe anticipado.

La amortización acumulada en el ejercicio actual. El cuadro temporal de este tipo de amortización cubre desde el principio del ejercicio actual hasta la fecha actual. Los importes de año hasta la fecha se almacenan en los libros de activos (Activos fijos).

El importe de presupuesto acumulado en una cuenta presupuestaria desde los períodos anteriores hasta la fecha, del que se puede realizar un suma y sigue y se puede utilizar para el siguiente período de presupuesto. Un manager de presupuestos es responsable de su propio presupuesto (o presupuestos) como parte del presupuesto de la compañía.

El descuento otorgado a un partner, calculado por unidad y expresado como valor. Por ejemplo, 3 euros.

El importe que se carga al cliente a cambio de la entrega de las mercancías solicitadas.

Un incentivo que ofrece la ley fiscal estadounidense creado para estimular las inversiones al permitir un descuento impositivo porcentual en la compra de una propiedad elegible.

La suma de todos los descuentos deducidos durante un período de tiempo determinado.

Importe constante o invariable que sirve de importe de amortización durante la amortización.

El importe bruto menos los descuentos. El valor neto siempre se indica en la divisa de las transacciones.

Si se utilizan varios niveles de descuento, el importe neto se calcula a partir del importe bruto menos los descuentos de niveles anteriores.

El importe permitido de descuento se determina para todos los importes pendientes de un partner determinado. LN determina el primer, el segundo o el tercer descuento por pronto pago que se debe deducir según las condiciones de pago que se aplican a la transacción. Este importe se mantendrá por período y por partner.

La suma de todos los importes impagados que se refieren a facturas y notas de abono o notas de débito.

Un importe estimado de impuestos futuros sobre la renta que puedan tener que pagarse al tratarse de ingresos ya generados pero no reconocidos aún a efectos de declaración de impuestos. No constituye una obligación inmediata o real, pero representa un intento de compensar diferencias temporales respecto al reconocimiento de gastos o ingresos determinados a efectos de declaración de impuestos e informes financieros.

Se identifican los tipos de activos amortizables para los que la amortización debe recalcularse para calcular el Impuesto mínimo alternativo (AMT) de un contribuyente, lo que reduce las ventajas fiscales disponibles según la normativa tributaria para la amortización. La diferencia entre el importe de amortización fiscal estándar y el importe de amortización AMT es el importe de la corrección AMT. Se ha dispuesto una normativa de AMT para asegurar que las grandes empresas o los contribuyentes de ingresos elevados paguen un importe mínimo de impuesto sobre la renta; representa un mecanismo de recuperación destinado a reclamar parte de ventajas fiscales de las que disponen principalmente los contribuyentes de ingresos elevados, para mantener cierta igualdad tributaria.

Un costo de compra interno que se puede contabilizar en un proyecto no finalizado. En caso de una entrega directa, los costos de transacción se contabilizan por separado. Si una entrega se efectúa por medio de un almacén de proyecto, el impuesto sobre gastos se incluye en el precio de valoración o precio fijo de transferencia (FTP).

Normas de impuestos sobre ventas en Norteamérica y Canadá. Los tipos impositivos están determinados por las autoridades locales en la jurisdicción donde se reciben o se consumen las mercancías o los servicios. En muchos casos, se deben pagar impuestos en varias jurisdicciones con autoridad sobre la misma ubicación.

Esta funcionalidad permite el reconocimiento de impuestos sin incluir el importe de impuesto en los efectos a cobrar.

El valor de un período en relación con otro. Un período constituye el índice de base (100%), y los otros pueden expresarse como porcentaje de ese valor índice.

En Finanzas se usa para la revalorización de activos fijos.

Una actualización a los precios actuales de mercado del valor de un activo fijo. Es posible utilizar un índice de revalorización para configurar un nuevo valor para el costo de un activo tomando como referencia el incremento o disminución del índice en un ejercicio determinado. El índice de revalorización es único y se encuentra vinculado a una combinación activo-libro.

Un sistema de clasificación de clientes y clientes potenciales según su solidez financiera y el grado de confianza que un proveedor puede otorgarles.

El índice de solvencia crediticia está vinculado a un partner facturado y define un número de detalles, como por ejemplo qué tipo de acción debe llevarse a cabo cuando se procesa una orden de ventas y cuándo debe repetirse la comprobación del crédito.

Un motor de mensajería basado en XML y controlado por eventos. Este es el bus de mensajes estándar. Este bus de mensajes y sus estándares de mensaje proporcionan la infraestructura necesaria para transportar mensajes a otros módulos de aplicación de un modo seguro.

Una estructura de contabilidad que puede componerse de cuentas de informe padre e hijo. En el nivel hijo, las cuentas de informe están vinculadas a cuentas contables y dimensiones. Con un informe financiero, puede reunir los valores financieros deseados de los módulos Contabilidad general y Sistema de presupuesto financiero, y utilizar estos datos para listados y análisis financieros internos y externos.

El importe ahorrado gracias a la autofinanciación de un proyecto material extenso, en lugar de tomarlo prestado del banco. Se reconoce como abono para ingresos de interés, y como cargo para activos. Se trata de un asiento sin flujo de caja.

El departamento de la administración pública responsable del cumplimiento de las normativas del impuesto sobre la renta en EE.UU.

Una suma de dinero invertida en un activo fijo. Una inversión puede relacionarse con un activo fijo nuevo o con un aumento en el valor de un activo fijo existente. LN usa los importes de inversión para determinar el valor de compra de los activos fijos.

Impuesto que es responsabilidad del proveedor y que el pagador de una factura de compra retiene en el pago y paga directamente a las autoridades fiscales.

El término "IRPF" se refiere generalmente al IRPF y a las aportaciones a la Seguridad Social.

El acrónimo de Impuesto sobre el Valor Añadido, porcentaje indirecto imponible en los productos o servicios dentro de diversos estadios de producción y distribución.

Una estructura padre/hijo para cuentas contables y dimensiones, independiente de la estructura padre-hijo estándar dentro de Contabilidad general. Los importes pueden analizarse de acuerdo con el nivel de acumulación en una jerarquía.

Una instancia de un activo. Los libros se vinculan a activos, y su función es conservar los valores de un activo. Cada activo puede estar vinculado a muchos libros con fines de declaración o cálculo. Los libros definidos con tipos determinados (Analítico, Contable, etc.) se emplean para cálculos específicos.

Un tipo de libro que permite métodos de amortización específicos para los requisitos europeos (como el método de anualidad).

Se utiliza en países distintos a Estados Unidos para registrar datos no sujetos a la reglamentación de declaración de impuestos, como los datos de contabilidad general.

Un libro que se ha vinculado a un activo. Debe utilizar los libros para registrar la amortización y otros datos de transacciones respecto a los activos de la compañía. Para cada libro creado, debe especificar si van a amortizarse o no los activos asociados al libro. Un activo puede asociarse a varios libros, y amortizarse de forma distinta o no amortizarse en cada libro.

El libro de origen desde el que se envían los apuntes de diario a Contabilidad general de la compañía.

El listado legal de todas las transacciones con impuesto sobre el valor añadido (IVA) de una compañía, ordenado por fecha. Las transacciones se pueden agrupar por artículos fiscales, que generalmente agrupan transacciones con el mismo porcentaje fiscal.

Una entidad en la que puede almacenar información de precios que es válida durante un período de tiempo determinado.

Un libro de precios incluye los elementos siguientes:

• Una cabecera de libro de precios, que contiene el código, tipo y uso del libro de precios.
• Una o varias líneas de libro de precios, que contienen los artículos.

A un libro de precios puede vincularse una programación de descuentos por cantidad o con un escalado por valor.

Un listado de todos los asientos contables ordenados cronológicamente, que en algunos países se debe enviar periódicamente a las autoridades. El libro diario se utiliza para auditorias internas y externas, durante procesos judiciales, etc. Son necesarios un listado detallado y un listado resumido. Las páginas del informe y las líneas de transacción se deben numerar secuencialmente.

Un tipo de libro para países distintos a Estados Unidos que permite contabilizar métodos de amortización específicos (personalizados o de amortización superior a lo habitual). Es complementario a la Amortización comercial o legal.

Su función es registrar datos no sujetos a la reglamentación de declaración de impuestos, como los datos de contabilidad general.

Sirve para registrar datos sujetos a la reglamentación de declaración de impuestos para la hacienda pública estadounidense (IRS). La reglamentación de IRS dicta los métodos de amortización específicos que se emplean en cada circunstancia determinada, como el de ganancias actuales corregidas y el de impuesto mínimo alternativo. Es posible especificar si el libro debe registrar datos para la declaración de Impuesto mínimo alternativo (AMT) o de Ganancias actuales corregidas (ACE). Se pueden definir tres libros de impuestos federales: Estándar, ACE y AMT. Son libros independientes; por tanto se puede asociar uno, dos o todos ellos al mismo activo y amortizarlos independientemente de los demás.

Un libro de impuestos para países distintos a Estados Unidos que permite notificar la amortización a efectos de declaración de impuestos para los libros de tipo Analítico, Comercial y Especial.

Su función es registrar datos sujetos a la reglamentación de declaración de impuestos no federales, como el impuesto estatal o el reembolso de seguros.

El riesgo financiero máximo que acepta o contra el que está asegurado con respecto a un partner facturado, o bien que un partner facturador acepta con respecto a usted.

Cuando se crean órdenes, LN comprueba continuamente que el importe total de las órdenes creadas y facturadas no supere el límite del crédito. Si supera el límite, LN emite un mensaje de advertencia.

Incluye la plantilla de transacción o el esquema de correlación de integración que determinará la cuenta de distribución para esta parte determinada del activo, la ubicación física del activo y la cantidad o el porcentaje del activo que se va a distribuir en la ubicación y en la cuenta de distribución indicadas. Debe incluirse también la compañía en la que deba registrarse el gasto de amortización.

Una entidad que proporciona información sobre uno de los artículos listados en una expedición, como el peso, la cantidad o los costos adicionales.

Una entrada de orden. Incluye información sobre un artículo o una orden.

Las líneas de órdenes de compra que registran información detallada sobre, por ejemplo:

• Los artículos pedidos
• Los acuerdos de precios
• Las fechas de entrega
• Expedición
• Facturación

Puede tener una o más líneas en una orden de compra.

Un proceso en el que no hay ninguna factura entre el proveedor y el cliente. Los pagos los inicia el cliente y se basan en las entregas efectuadas por el proveedor. El cliente registra por adelantado los pagos que se deben realizar en un mensaje EDI de sugerencia de remesa y se envían al proveedor, que posteriormente podrá conciliar las facturas pendientes que corresponda.

LN vincula un código impositivo de esta clase a contabilizaciones de asiento de reversión de los importes de impuesto en las cuentas provisionales cuando se paga el impuesto y al pago de impuestos realizado al departamento de recaudación.

Un listado que muestra el importe de IVA neto que debe liquidarse a las autoridades fiscales para el período de listado.

El importe de IVA liquidado es el resultado del IVA en las compras menos el IVA en las ventas. Si el resultado es un importe negativo, el importe se debe pagar a las autoridades fiscales. Si el resultado es un importe positivo, el importe se traslada como un importe de haber al siguiente período del libro de IVA.

En algunos países, el listado de liquidación de IVA sustituye a la declaración del IVA.

Lista con información acerca del origen, el valor, etc. de las facturas.

Las compañías establecidas en países miembros de la Unión Europea (UE) están obligadas a utilizar este documento para efectuar la declaración de impuestos correspondientes a las transacciones de mercancías dentro de la UE.

LN basa el listado de ventas en los asientos contables resultantes de las transacciones de exportación cuando se procesan las facturas correspondientes.

La información sobre los diferentes tipos de productos y servicios de una empresa y sus operaciones en las distintas áreas geográficas, necesaria para IFRS.

Un grupo de asientos contables que se procesan conjuntamente. Si finaliza un lote todas las transacciones se procesan, pero si se produce un error no se procesa ninguna transacción.

Un lote que convierte un archivo secuencial de extractos de telebanco a Finanzas.

Selecciona los tipos de orden y las órdenes pendientes de facturar. Si procesa un lote de facturación, LN selecciona los datos de facturación y genera las facturas para los tipos de orden y las órdenes seleccionadas mediante el lote de facturación.

Un lote que contiene las facturas pendientes seleccionadas. Una vez que haya comprobado dicho lote, LN puede ejecutar el pago y generar los documentos de pago.

Una persona que es responsable de su propio presupuesto como parte del presupuesto de la compañía.

A property of a logistic transaction that you can use to define the ledger account and dimensions for an integration transaction. You can post the transactions with specific values of the mapping elements to specific ledger accounts. A mapping element consists of the combination of a business object and a business object attribute. For example, the Familia de artículos/ Artículo mapping element represents the Familia de artículos business object attribute of the Artículo business object.

Example

Some examples of the mapping elements of a warehouse receipt transaction are: item, item group, warehouse, and cost component.

Una plantilla que especifica la estructura de un código de identificación. Se utiliza una máscara para generar los identificadores de objetos, tales como números de serie, unidades de embalaje o turnos.

Los comandos están distribuidos en los menús Vistas, Referencias y Acciones, o bien se muestran como botones. En versiones anteriores de LN y Web UI, estos comandos se encuentran en el menú específico.

El método de amortización empleado para un activo determina la fórmula necesaria para calcular el importe de amortización de un activo. Los métodos de amortización son sensibles a las mayúsculas y minúsculas.

Se encuentran disponibles estos métodos de amortización:

• amortización lineal
• método de saldo decreciente
• amortización de suma de dígitos de los años
• amortización en primer período
• amortización por anualidad
• método personalizado
• amortización por unidades de fabricación
• amortización de importe fijo
• amortización según el valor contable neto

La forma en la que la amortización de un activo fijo se reparte entre varios años.

Una programación para la generación de facturas mensuales. Por ejemplo, puede definir un método de cierre para generar dos facturas mensuales cada mes: una el día 15 de cada mes y una a final de mes.

Un método que muestra cómo se deben contabilizar los datos de la orden.

El método que sigue LN para crear extractos de cuenta. El método determina cuándo, con qué intervalo, y a qué partner se remite el extracto de la cuenta.

Indica si un activo es elegible para un crédito tributario por inversión (ITC) y cómo debe aplicarse dicho crédito.

Modo en el que tiene lugar el pago (factura de compra) o la domiciliación bancaria (factura de venta). El método de pago define detalles tales como el importe máximo, el tipo de fecha de vencimiento, si se permiten las divisas extranjeras y los detalles que deben aparecer en el listado.

Estos detalles son valores predeterminados que puede cambiar en la orden o en la factura.

El método empleado para crear un pago (factura de compra) o un cobro (factura de venta).

El método de pago define detalles como:

• El importe máximo
• La fecha de vencimiento
• La posibilidad de utilizar divisas extranjeras y otros detalles que deben imprimirse en el listado.

Se trata de valores predeterminados que pueden cambiarse en la orden o en la factura.

El modo de avisar al partner facturado. Esta información indica la frecuencia de las reclamaciones, si estas deben enviarse al partner facturado o al partner pagador o a su partner padre, y si se cargan intereses al importe.

En el método de saldo decreciente, el sistema calcula la amortización total anual aplicando un porcentaje constante al valor contable neto del activo. Este proceso conlleva importes de amortización decrecientes. Un saldo decreciente no amortiza el activo a su valor residual. Si desea efectuar la amortización hasta el valor residual, debe utilizar primero el método de saldo decreciente y pasar luego a la fórmula de amortización lineal.

Un método definible libremente basado en los porcentajes de amortización. Los porcentajes pueden definirse para los ejercicios en servicio, o para cada período de un ejercicio en servicio. En el primer período de amortización, se selecciona el porcentaje correspondiente, que se utiliza para el cálculo durante la vida total del activo.

La descripción estandarizada definida por el usuario del motivo de una decisión u opción concreta. Un tipo de motivo determina para qué finalidad puede utilizar ese motivo.

Para incluir información adicional sobre una acción, puede seleccionar y especificar un motivo de una lista. LN también puede listar el motivo en el listado relevante.

Un código asociado a una factura de compra para bloquear el pago de esa factura.

El motivo por el que se rechazan y devuelven las mercancías entregadas.

Una indicación del tipo de transacción de tesorería. Las transacciones a las que se vincula un código de motivo del tipo Flujo de caja se incluyen en el extracto de flujo de caja, clasificadas por motivo de flujo de caja.

• Un código vinculado a una factura de compra del partner proveedor extranjero que indica por qué se realiza el pago.
• Un código usado con fines de listado en 1099-MISC de IRS.

Un número utilizado para identificar personas o entidades jurídicas. Las autoridades fiscales asignan un número de identificación fiscal a las empresas registradas. Los partners deben facilitarle sus NIF. Los partners sin NIF se consideran particulares.

Un número utilizado para identificar personas o entidades jurídicas. Las autoridades fiscales asignan un número de identificación fiscal a las empresas registradas. Los partners deben facilitarle sus NIF. Los partners sin NIF se consideran particulares.

El nivel de un presupuesto dentro de una compañía o grupo de compañías.

Un comentario de texto con información de registro, que se puede vincular a un objeto.

Se pueden vincular varias notas a un objeto.

El formulario de corrección para una orden de compra o de venta (parcialmente) devuelta. La nota de abono indica la cantidad y valor de las mercancías relacionadas y el motivo para el abono.

Un documento de la orden que muestra con detalle el contenido de un paquete determinado para expedición. Los detalles incluyen una descripción de los artículos, el número de artículo del expedidor o del cliente, la cantidad expedida y la unidad de stock de los artículos expedidos.

Un documento que se puede leer por medios ópticos asociado a una factura que se puede enviar al banco para realizar los pagos de la factura. El número de cuenta bancaria del proveedor, el importe de factura y un número de referencia de factura están preimpresos en la nota de pago. Si se asocia una nota de pago a una factura, la nota de pago se crea y se lista junto con la factura.

Una unidad logística o contable para la cual puede definir y mantener un conjunto de datos.

Esto incluye, por ejemplo:

• Cuenta contable
• Clientes
• Proveedores
• Saldos de la orden
• Planes de producción

Un número generado que identifica cada declaración de impuesto.

El número de declaración de impuesto contiene las partes siguientes:

• El ejercicio tributario
• El período tributario
• El número de corrección
• El tipo de declaración de impuesto
• El departamento de recaudación
• La categoría fiscal, si está presente

Un código asignado a un rango de selección. Los números de ejecución se utilizan para reutilizar los rangos de selección en estos procesos:

• Generar sugerencias de salida
• Lanzar sugerencia de salida
• Generar sugerencia de entrada
• Ubicar sugerencia de entrada
• Generar notas de almacenamiento
• Ubicar notas de almacenamiento
• Generar notas de preparación
• Preparar notas de preparación

Por ejemplo, cuando se asigna un número de ejecución a un rango de selección que se utiliza para generar sugerencias de salida, este rango de selección puede volver a utilizarse si especifica el número de ejecución correspondiente al lanzar la sugerencia de salida.

Un número de identificación de un activo.

Es la identificación de una factura, compuesta por el código de tipo de transacción y el primer número libre de la serie utilizada para las facturas de ese tipo de orden.

Un número que determina la secuencia en la que los registros se muestran en una sesión de resumen.

Una identificación asignada a una cantidad homogénea de material.

El número utilizado para identificar la posición de la línea de orden dentro de la orden de venta o compra.

Un número de secuencia exclusivo para cada documento.

En algunos países, por ejemplo en Italia, es necesario realizar los listados para las autoridades locales en una secuencia fija.

A las transacciones finalizadas se les pueden asignar números de protocolo predefinidos automáticamente.

El número de secuencia asignado a cada una de las recepciones de mercancías.

El número que identifica un registro de datos o una fase en una secuencia de actividades. Los números de secuencia se utilizan en numerosos contextos. Normalmente, LN genera el número de secuencia para el siguiente artículo o fase. Según el contexto, puede sobrescribir este número.

El número que se utiliza para identificar en detalle la posición de una orden de venta (entrega) o una línea de orden de compra (detalle).

Un número que determina la secuencia en que se mostrarán los registros en una sesión de resumen o un cuadro de lista.

El número de identificación del activo seleccionado para distinguirlo de otros productos de líneas similares.

Un número de referencia que puede usar para identificar solicitudes de compra en los extractos que recibe de una compañía de tarjetas de compra.

El número de activo y la extensión del activo generan un identificador único para el activo de la compañía seleccionada.

Una unidad a la que se pueden vincular costos.

Un objeto de negocio relacionado, como una orden de compra o una unidad organizativa. Un objeto de negocio tiene información almacenada en los atributos de objeto de negocio, como el número de orden de compra o el nombre de la unidad organizativa. Un objeto de negocio contiene además un conjunto de acciones, conocidas como métodos de objeto de negocio, que pueden manipular los atributos de objetos de negocio, como Crear orden de compra y Listar unidades organizativas.

Desde una perspectiva de desarrollo, un objeto de negocio es una recopilación de tablas y funciones que manipulan estas tablas, implementadas simultáneamente durante la fase de desarrollo. Un objeto de negocio se identifica mediante la combinación de un código de paquete, código de módulo y código de objeto de negocio.

En el contexto del proceso de transacciones de integración financiera, un objeto de negocio es una entidad o evento de logística como un artículo, una orden de compra, un partner o una entrega de almacén.

Un extracto del precio, los términos de venta y una descripción de las mercancías o servicios que ofrece un proveedor a un comprador potencial; una licitación. La cabecera contiene los datos del cliente, las condiciones de pago y de entrega; los datos sobre los artículos reales se especifican en las líneas de la oferta. Cuando se ofrece en respuesta a una solicitud de oferta, la licitación normalmente se considera una oferta de venta.

Una comisión para comprar, vender o transportar mercancías u ofrecer servicios entre unidades organizativas que pertenecen a la misma organización.

Por ejemplo, un departamento de ventas y un almacén pertenecen a la misma organización. El departamento de ventas indica al almacén que entregue las mercancías a un cliente externo para satisfacer una orden de venta. El almacén imputa los costos de las mercancías entregadas y el departamento de ventas queda en deuda con el almacén.

Una orden de comercio intercompañía consta de una cabecera y de líneas de transacción. Los datos de la cabecera incluyen las unidades organizativas implicadas y las reglas de fijación de precios de transferencia aplicables. Las líneas de transacción muestran los impuestos de los artículos individuales y las fechas y las horas. En función de las reglas de fijación de precios de transferencia, se pueden mantener algunos detalles de fijación de precios.

Un acuerdo que indica los artículos entregados por un partner proveedor de acuerdo con determinadas condiciones.

Una orden de compra contiene:

• Una cabecera con datos generales de la orden, datos del partner proveedor, condiciones de pago y condiciones de entrega.
• Una o más líneas de orden con información más detallada sobre los artículos reales que deben entregarse.

Un acuerdo que se utiliza para vender artículos o servicios a un partner según ciertas condiciones. Una orden de venta se compone de una cabecera y una o más líneas de orden.

En la cabecera se almacenan los datos generales de la orden, como los datos de partners y las condiciones de pago y de entrega. En las líneas de orden se especifican los datos sobre los artículos reales que deben suministrarse, como acuerdos de precios y fechas de entrega.

Una orden que no tiene facturas vinculadas, por ejemplo, pagos recurrentes.

Un pago/cobro que aparece en un extracto bancario pero que no se puede asignar a una factura u otro documento. Este pago puede registrarse como no asignado. Un pago/cobro no asignado puede asignarse a facturas posteriormente.

Un pago realizado a un partner extranjero.

Un pago que aún no se ha ejecutado totalmente o que está en proceso de ejecutarse.

Pueden crearse estos pagos anticipados:

• Automáticamente, por ejemplo cuando el procedimiento de pago automático genera un cheque.
• Manualmente, por ejemplo, cuando se prepara un cheque.

Los países son los estados donde están ubicados los proveedores y los clientes. Para cada país puede definir el código de país, el código telefónico internacional y los números de télex y fax.

Los países forman parte de los datos que debe configurar para efectuar declaraciones fiscales. Además, los artículos pueden agruparse y seleccionarse según los países de origen.

El país en el que debe pagar/declarar el impuesto sobre el valor añadido (IVA). El país de impuesto puede ser diferente del país donde se entregan los servicios o mercancías.

El país en el que se debe pagar o declarar el impuesto. El país de impuesto puede ser distinto del país en el que se expiden o entregan las mercancías.

El país en el que se debe pagar el impuesto.

Datos que influyen en el funcionamiento de un paquete o un módulo. Defina los parámetros en la sesión Parámetros de un paquete o un módulo para adaptar el parámetro a las necesidades específicas de su organización.

Una parte del total de los costos. En Contabilidad de costos pueden distinguirse varias partes que pueden contabilizarse en distintos centros de costo (dimensiones) y tipos de costo (cuentas).

Una parte con la que usted lleva a cabo transacciones comerciales, como por ejemplo un cliente o un proveedor. También puede definir departamentos dentro de su organización que actúen como clientes o proveedores de su propio departamento como partners.

La definición de partner incluye lo siguiente:

• El nombre y la dirección principal de la organización.
• El idioma y la divisa utilizados.
• Los datos de tasación y de identificación legal.

Usted se dirige al partner mediante la persona de contacto del mismo. El estatus del partner determina si puede llevar a cabo transacciones. El tipo de transacciones (órdenes de venta, facturas, pagos, expediciones) está definido por el rol de partner.

El partner que tramita órdenes de mercancías o servicios a su organización y al que pertenecen las configuraciones que mantiene o para la cual realiza un proyecto. Normalmente, el departamento de compras del cliente.

El acuerdo con el partner cliente puede incluir lo siguiente:

• Acuerdos de precio y descuento predeterminados
• Valores predeterminados de orden de venta
• Condiciones de entrega
• Los partners receptor y facturado relacionados

El partner al que envía las facturas. Normalmente se trata del departamento de contabilidad de proveedores del cliente. La definición incluye la divisa y el tipo de cambio predeterminados, el método de facturación y la frecuencia, la información acerca del límite de crédito del cliente, las condiciones y el método de pago y el partner pagador correspondiente.

El partner que envía las facturas a su organización. Normalmente, se trata del departamento de contabilidad de clientes del proveedor. La definición incluye la divisa y el tipo de cambio predeterminados, el método de facturación y la frecuencia, la información acerca del límite de crédito de su organización, las condiciones y el método de pago, y el partner pagado correspondiente.

Un partner que representa contactos temporales. Por ejemplo, si ocasionalmente vende mercancías a individuos con los que no tiene una relación comercial permanente, puede definirlos como partners ocasionales.

El partner que vincula diversos partners con roles distintos en una organización de partners distribuida.

Si define las sucursales de una compañía como partners distintos, estos deberán tener el mismo partner padre.

El partner al que se pagan las facturas. Normalmente se trata del departamento de contabilidad de clientes del proveedor. La definición incluye la divisa y el tipo de cambio predeterminados, la relación bancaria del proveedor, el número de días en los cuales debe pagar las facturas y si el partner utiliza una compañía de factoring.

Partner del que se reciben los pagos. Normalmente se trata del departamento de contabilidad de proveedores del cliente. La definición incluye la divisa y el tipo de cambio predeterminados, la relación bancaria del cliente, el tipo de reclamaciones que se envían al partner y la frecuencia de envío de las mismas.

El partner pagador original que está vinculado al partner facturado de la orden.

Resultado de diferencias de cambio causado por resultados distintos cuando la divisa de transacción se convierte a las diversas divisas propias. Las pérdidas y las ganancias de destino solo pueden producirse en un sistema de divisas independiente.

Un código utilizado para registrar (por organización) tipos de períodos y sus respectivas descripciones. Por ejemplo: días, semanas y trimestres.

Los períodos dividen el año en intervalos regulares (por ejemplo, semanas, meses o trimestres) que se pueden utilizar con fines estadísticos, contables, de administración de tiempos, de planificación y de control de costos.

Un período de tiempo al que se puede aplicar el presupuesto o para el que está activo.

El tiempo total en el que puede amortizarse un activo. El período en el que se efectúa actualmente la amortización es el período de amortización actual.

Un período o ejercicio aislado, a efectos financieros.

Existen tres tipos de períodos financieros:

• Fiscal, en el que se registran todas las transacciones (por ejemplo, 12 meses).
• Listado, para satisfacer las necesidades de información de la dirección (por ejemplo, 52 semanas).
• Impuesto, para las reglamentaciones tributarias (por ejemplo, 4 trimestres).

La suma de todos los importes cobrados o pagados, cada uno de ellos multiplicado por el número de días transcurridos entre la fecha de factura y la fecha de cobro o fecha de pago, dividido por el importe total cobrado o pagado en un período determinado.

El proceso de interrupción de la capacidad de un activo de amortizarse durante un período especificado.

Una estructura jerárquica de cuentas contables y dimensiones.

Para admitir la doble contabilización, el plan de cuentas puede consistir en una estructura de cuentas legales para la declaración fiscal y cuentas complementarias utilizadas para los informes de gestión.

The planned date on which the items on the order/schedule line must be delivered. The planned delivery date cannot occur before the order date/schedule generation date.

La política definida para un presupuesto, que define la manera en la que se debe realizar el presupuesto.

El porcentaje en que un valor puede diferir respecto al valor previsto.

El valor utilizado para clasificar los asientos contables en un objeto de negocio. Para cada objeto de negocio, LN genera la posición de clasificación a partir de los valores de algunas propiedades de los objetos de negocio. Por ejemplo, para un grupo de órdenes de flete, la posición de clasificación es la línea de grupo, y para una transacción de stock, la posición de clasificación es la secuencia de la transacción de stock.

Representa un cuadro del formulario de declaración de impuestos. Para vincular los códigos impositivos que contribuyen al importe de un cuadro en su posición de impuesto, se definen relaciones por posición de impuesto. Para añadir el cuadro a la declaración de impuestos, vincule la posición de impuesto al maestro de declaración.

El precio que se paga por un artículo, expresado en la divisa de compra.

El precio acordado en un contrato de venta, un contrato de compra o una solicitud de oferta (RFQ).

El precio por unidad predeterminado que se obtiene de multiplicar el factor de precio por el precio base del libro de precios más actual de la matriz de precios.

Un plan que incluye las cantidades presupuestadas y/o importes por período para las clasificaciones seleccionadas; las ventas presupuestadas o previstas o las cifras de compra.

Un plan de unidades o importes que se permiten gastar en ciertos objetos, como departamentos, centros de costo, artículos o familias de artículos.

Este plan puede evaluarse a posteriori con las cifras reales y puede compararse con otros presupuestos. Además, puede simular escenarios distintos.

Un presupuesto que está basado en el rendimiento de un centro de costo (dimensión).

Parte de un presupuesto padre; el presupuesto de una parte autónoma de la compañía, como por ejemplo un departamento.

La posición de tesorería prevista en una fecha futura. El importe efectivo actual se aumenta en los importes que se van a cobrar y se reduce en los importes que se van a pagar en todos los períodos intermedios.

Primer número disponible dentro de una serie. Cuando crea órdenes, etc., este número se ofrece de manera predeterminada. La serie le permite agrupar órdenes del mismo tipo mediante la asignación de números de orden que empiezan por las mismas cifras.

Un lugar donde se almacenan las mercancías. Para cada almacén, puede especificar la dirección y los datos relativos a su tipo.

Un calendario de suministro de materiales planificado. Programaciones de ventas que admiten ventas a largo plazo con entregas frecuentes. Todas las necesidades para el mismo artículo, partner cliente, partner receptor y parámetro de entrega se almacenan en la misma programación de ventas.

La suma de los importes pendientes multiplicado por el número de días entre la fecha de factura y el final de un período, dividido por el total del importe pendiente.

La suma de todos los importes cobrados o pagados, cada uno de ellos multiplicado por el número de días transcurridos entre la fecha de vencimiento y la fecha de cobro o fecha de pago, dividido por el importe total cobrado o pagado en un período determinado.

Un conjunto de propiedades específico de la compañía con información de conciliación vinculada a una cuenta contable.

Un conjunto de acciones de fabricación y compra que se efectúan para una orden de cliente concreta. Se inicia un proyecto para planificar y coordinar la producción los futuros artículos.

En el caso de una producción estándar bajo pedido, el proyecto solo se utiliza para vincular el artículo con la orden de cliente. Un proyecto también puede incluir estos elementos:

• Datos de artículo personalizado (estructuras y rutas)
• Planificación de proyecto (planificación de actividades)

Una iniciativa con un objetivo específico que debe cumplirse dentro del tiempo y las limitaciones financieras previstas y que se ha asignado para definición o ejecución.

Una serie de reglamentaciones de amortización establecidas por la hacienda pública (IRS) estadounidense en relación con ciertos activos puestos en servicio entre 1970 y 1981. El ADR no puede aplicarse a activos puestos en servicio por primera vez antes de 1971, o a propiedades puestas en servicio después de 1980 si son amortizables mediante ACRS o MACRS, o en un ejercicio en el que no se realizó una elección de ADR. El ADR es uno de los distintos tipos de reglamentaciones mutuamente excluyentes que pueden aplicarse a un activo. La característica principal es que el IRS estadounidense establece los límites superior e inferior de la vida de un activo. Un período de amortización utilizado inicialmente en el ejercicio de su elección no puede ser cambiado por el IRS estadounidense o por el contribuyente durante el período restante de uso del activo.

Representa la proporción de dos valores, según una fórmula especificada que usa los datos incluidos en un informe financiero. Son ejemplos la ratio actual y la ratio rápida, que representan la posición de liquidez de la compañía.

Los ratios se utilizan para:

• Calcular valores para cuentas de informes financieros, cuentas de informe consolidado y anexos.
• Definir variables de fórmula utilizadas para calcular valores de ratio.

Una forma especial de impuesto que se utiliza por ejemplo en España. Si utiliza varias líneas de impuestos, puede usar un número de secuencia para impuestos adicionales especiales. En un listado impreso, el número de secuencia para el recargo se mantiene separado de los importes de impuesto normales.

El porcentaje que se carga al importe de las mercancías o a los servicios prestados que el destinatario de la factura debe pagar si la factura no se paga en un período especificado.

La suma de los recargos por atrasos que no han vencido debido a que las facturas se pagaron a tiempo.

La suma de los recargos por atrasos que se han deducido realmente.

La aceptación física de un artículo en un almacén. Una recepción registra: cantidad recibida, fecha de recepción, datos de la nota de entrega, datos de inspección, etc.

Una carta contable, que apremia a un partner a efectuar un pago.

Permite que la amortización se siga produciendo después que un activo fijo se haya amortizado completamente. La amortización se contabiliza en una cuenta de recuperación económica.

Un tipo de factoring o descuento de efecto comercial con el cual la compañía asume el riesgo de impago del cliente. Si el cliente de la compañía no puede hacerse cargo del pago del importe pendiente, el factor o banco puede iniciar un recurso contra la compañía por ese importe.

Un campo descriptivo que se utiliza como referencia. Por ejemplo:

• La persona o el departamento que tiene autorización para realizar una tarea específica.
• El contacto del partner.
• El número de factura original.

Un número único que utilizan los bancos para hacer referencia a las facturas. El número de referencia bancaria puede ser una cadena de 20 dígitos o más, compuesta de tal modo que se pueda realizar una comprobación de número para comprobar su validez.

En algunos países, el número de referencia bancaria es un componente crítico de las transacciones de pagos y cobros, especialmente si se utilizan notas de pago. Si se utilizan números de referencia bancaria, el número de referencia bancaria debe aparecer en el documento de factura, en la nota de pago, si procede, y en el documento de pago.

Identifica una familia de artículos que se notifican al mismo tiempo.

La identificación exclusiva del código de artículo de un fabricante, que se utiliza en el proceso de creación de órdenes e identificación de artículos.

Una identificación de transacción más detallada que el objeto de negocio, por ejemplo, un número de recepción o de orden. Si el objeto de negocio por sí solo no proporciona suficiente información, puede usar la referencia durante la conciliación para correlacionar transacciones, por ejemplo durante la conciliación GRNI.

La referencia de expedición, el número de la nota de empaquetado, el número de la nota de empaquetado externa o el número de orden de cliente registrados en el mensaje EDI recibido del cliente.

Una descripción de la transacción definida por el usuario.

Los datos vinculados a una columna de informe financiero que permite calcular los valores de columna.

Una función en la que los cheques pueden prenumerarse. Los cheques prenumerados se puede usar más adelante en el proceso de pago.

Reglas que le permiten generar presupuestos salientes y relaciones de asignación reales a partir de un origen regresivo.

Una cuenta bancaria de su compañía. La definición de relación bancaria incluye detalles como el número de cuenta bancaria, el tipo de cuenta, el número de cuenta de banco internacional, la divisa del banco y la posibilidad de que se permitan otras divisas o de que se trate de una cuenta bloqueada.

Una relación de tipo origen y destino entre dos partes de una organización. Cuando se define una relación comercial intercompañía, las transacciones entre la parte de origen y la parte de destino de la relación se consideran comercio intercompañía. Como consecuencia, se contabilizan los asientos específicos de costos y de ingresos de la parte de origen y de la parte de destino.

En la parte de origen se imputan costos para las mercancías entregadas o los servicios presentados a la parte de destino. La parte de destino queda en deuda con la parte de destino. La parte de origen factura a la parte de destino en compensación por los costos imputados, si se ha especificado en el acuerdo comercial intercompañía.

Las partes que constituyen una relación comercial intercompañía pueden ser:

• Una compañía contable
• Una unidad empresarial
• Una entidad

Una relación comercial entre dos partes se aplica a las entidades subyacentes vinculadas a estas partes. Por ejemplo, una relación comercial entre dos unidades empresariales se aplica a las entidades vinculadas a esas unidades empresariales.

Una relación comercial intercompañía está vinculada a uno o varios acuerdos comerciales intercompañía. A su vez, cada acuerdo comercial intercompañía se vincula a un escenario comercial intercompañía. De este modo, se definen las reglas de fijación de precios de transferencia para cada escenario comercial que está vinculado a la relación comercial. Las reglas de fijación de precios de transferencia determinan los importes de las transacciones comerciales intercompañía y, si se ha especificado, las facturas internas.

Una relación por medio de la cual se carga un importe presupuestado o real a, por ejemplo, otro departamento.

Un término genérico para indicar los elementos padre e hijo de una estructura multinivel. Por ejemplo, esta relación se utiliza en compañías, cuentas contables, dimensiones, familias de productos, clientes y proveedores.

La variación entre los costos previstos (planificados, presupuestados) y los reales, que pueden componerse de estos elementos:

• Variación de rendimiento
• Variación de volumen de costos generales fijos
• Variación de costo de oportunidad

Una actualización a los precios actuales de mercado del valor de un activo fijo. En Finanzas, puede revalorizar un activo fijo según un índice o especificar el importe manualmente.

La suma necesaria para hacer que ambas partidas de una cuenta sean iguales. En otras palabras, la diferencia entre el total de todos los asientos de débito y el total de todos los asientos de crédito de una cuenta. Tanto si es de débito o de crédito, este importe expresa el estado financiero de una cuenta determinada en el momento de hacer balance.

El importe total de la factura no pagado.

El saldo de las órdenes pendientes.

Una parte del libro diario que contiene una o varias categorías de transacciones específicas. Por ejemplo, puede definir una sección de libro diario para las facturas de venta, para las transacciones bancarias o para las transacciones creadas en una entidad bancaria específica.

Un grupo de clientes, proveedores o empleados que trabajan en la misma área empresarial.

Los sectores pueden usarse como criterio de selección al generar listados o consultas de datos estadísticos e históricos.

Grupos de clientes y/o proveedores que trabajan en el mismo sector comercial. Puede utilizar los sectores como criterio de selección al generar listados/consultas de datos estadísticos o históricos.

El número de secuencia de la orden de inspección a partir de la cual se comprueban las características de varias muestras.

Uno de los ocho componentes que definen la ubicación de un activo.

La iniciativa Single Euro Payments Area (SEPA) para la infraestructura financiera europea implica la creación de una zona para el euro en la que todos los pagos electrónicos se consideran nacionales y donde no existe una diferencia entre los pagos entre países intraeuropeos y los nacionales. SEPA permitirá a los clientes realizar pagos electrónicos en euros a cualquiera que se encuentre en algún lugar de esta área empleando solo una cuenta bancaria única y un único conjunto de instrumentos de pago.

El carácter que se utiliza para separar los segmentos del número de serie.

Un grupo de números de orden o números de documento que empiezan por el mismo código de serie.

Las series identifican órdenes con características determinadas. Por ejemplo, todas las órdenes de ventas administradas por el departamento de contabilidad empiezan por LA (LA0000001, LA0000002, LA0000003, y así sucesivamente).

Una serie de un máximo de cuatro dígitos que se utiliza para identificar la transacción generada durante el proceso de conciliación de la contabilidad general.

Système Information et Répertoire des Entreprises (Sistema de identificación de repertorio de empresas). La identificación de una organización que se usa en Francia, principalmente para el registro oficial en la cámara de comercio y en las comunicaciones de las autoridades con o sobre las organizaciones.

La base para calcular recargos. En Contabilidad de costos, pueden cargarse el costo total y el costo variable.

Un sistema de divisa en el que puede utilizar varias divisas propias en una única compañía. Para la mayoría de entidades, la compañía contable determina la divisa local que se utiliza. Todas las transacciones se registran en todas las divisas propias.

Los tipos de cambio de divisas se definen entre las divisas externas y la divisa de referencia, y entre esta última y el resto de divisas propias. En primer lugar se convierten los importes de transacción a la divisa de referencia y, a continuación, el importe de transacción de la divisa de referencia se convierte al resto de divisas propias.

Un sistema de divisa en el cual las transacciones en divisa extranjera se convierten directamente de la divisa de transacción a la divisa local, sin triangulación a través de la divisa de referencia. De forma predeterminada, las divisas de listado se convierten directamente de la divisa de transacción a la divisa de listado; no obstante, también se puede convertir desde la divisa local.

Un sistema de divisas en el que todas las compañías contables y las compañías logísticas que están relacionadas entre sí en el modelo de estructura empresarial utilizan las mismas dos o tres divisas propias. Todas las transacciones se registran en todas las divisas propias.

Los tipos de cambio de divisa se definen entre las divisas de transacción y todas las divisas propias. Los importes de transacción se convierten directamente de la divisa de transacción a las divisas propias.

Un sistema de divisa en el que la compañía utiliza solo una divisa propia. Esta divisa propia es también la divisa de referencia. Este sistema de divisas es especialmente para que lo usen empresas que funcionan en un único país.

Una solicitud de un usuario para la obtención de permiso para la compra de mercancías y servicios.

Una solicitud de compra incluye material, costos o necesidades de servicio estándares y no estándares. La información sobre una solicitud de compra incluye el nombre, el departamento, la ubicación, el departamento de compras y el aprobador en la sección de cabecera. Los detalles de la línea de solicitud son el artículo, el proveedor, la cantidad, el precio y el importe.

Una solicitud de compra puede convertirse a una de las siguientes opciones:

• Orden de compra
• Solicitud de oferta (RFQ)

In multisite control, this is the LN company in which the source batch is stored. The source company resides in the source environment.

Un nivel más de división de un área de conciliación según los tipos de orígenes de las transacciones. Por ejemplo, las áreas de conciliación Costos provisionales y Devengo de facturas están divididas en muchas subáreas, como Orden de venta, Orden de compra y Orden de servicio. El área y subárea de conciliación conjuntas forman un grupo de conciliación que representa un grupo de cuentas contables de integración.

Las subcategorías permiten una clasificación adicional de activos dentro de una categoría. Para cada categoría, deben especificarse una o más subcategorías.

Alquilar determinados servicios a terceros; por ejemplo, la ejecución de una parte de un proyecto o una operación de una orden de fabricación.

Permitir a otra compañía (el subcontratista) llevar a cabo trabajo en un artículo. Este trabajo puede afectar a todo el proceso de producción o solo a una o más operaciones del proceso de producción.

Un partner que se contrata para que realice determinados servicios, como la ejecución de una parte de un proyecto o una orden de fabricación. Los servicios se suministran mediante una orden de compra.

Un número que indica el nivel de una cuenta contable o de una dimensión en la estructura jerárquica de cuentas y dimensiones. Un número bajo corresponde con un subnivel bajo. Las cuentas contables pueden tener subniveles de 0 a 99. Las dimensiones pueden tener niveles de 0 a 9.

Las transacciones solo pueden contabilizarse en cuentas y dimensiones que tengan un subnivel igual a cero. Todos los importes y cantidades de los subniveles 1 y superiores se agregan a partir de los subniveles inferiores.

Una tabla que se compone de cualquier número de unidades de tiempo, como por ejemplo meses o semanas.

Los períodos se usan para definir el horizonte de tiempo durante el cual, por ejemplo, una programación es válida.

Una o varias sesiones y/o programas de shell que LN ejecuta sin interacción del usuario. Puede programar tareas para que se ejecuten periódicamente o a una hora especificada.

Una actividad que permite fabricar o reparar un artículo. Por ejemplo, aserrar, taladrar o pintar.

Una tarea se lleva a cabo en un centro de trabajo y puede estar relacionada con una máquina.

Una especificación del tipo de trabajo que realiza un empleado de servicio. Puede utilizar tareas para especificar la mano de obra necesaria para realizar una actividad. Una tarifa de mano de obra específica puede vincularse a una tarea.

Una tarea definida por el usuario que no contribuye o no está relacionada con los costos de una orden o proyecto específico.

En LN, existen dos tipos de tareas generales:

• Tarea indirecta

  Se utiliza para horas indirectas, como reuniones generales y de la administración, también denominadas actividades generales.

• Tarea de ausencia

  Se utiliza para tiempos de ausencia, como vacaciones, enfermedades o visitas médicas.

Una tarifa que se determina a partir de los costos de mano de obra, costos de máquina y costos generales. La tarifa de operación se puede vincular a centros de trabajo o tareas mediante un código de tarifa de operación.

Una tarifa determinada en Contabilidad de costos (CAT) que indica el precio para una unidad de referencia (unidad de operación) en un centro de costo determinado (centro de trabajo, tarea).

Taxonomy is a science of classification based on a predetermined system. The taxonomy classification considers the importance of separating elements of a group into subgroups that are mutually exclusive and unambiguous. In LN, to add additional reporting structure (taxonomies), you can define different taxonomies such as IFRS, GAAP, or a company specific taxonomy.

Un tipo de impuesto que se aplica a los efectos comerciales. El timbre consiste en un importe fijo en lugar de un porcentaje. En función del país al que pertenezca su compañía, si emite efectos comerciales es posible que tenga que pagar obligatoriamente el timbre del efecto comercial.

En algunos países, como por ejemplo España o Japón, para pagar el timbre se debe adjuntar un sello en el documento del efecto comercial. En otros países, para pagar el timbre se debe comprar un formulario oficial para el efecto comercial.

Precio al que una divisa se puede cambiar por otra divisa. Es decir, el importe que una divisa comprará a otra divisa en un momento determinado.

Un cargo o pago fijo según una escala estándar, por ejemplo, el tipo de cambio de divisa de la transacción.

Una forma de agrupar tipos de cambio de divisa. Puede asignar diferentes tipos de cambio de divisa a diferentes partners facturados y/o a distintos tipos de transacciones (compra, venta, etc.).

Una propiedad de una orden de compra que permite identificar el tipo de compra efectuado y de esta forma, el tipo de efecto a pagar. Esta propiedad se usa para contabilizar la compra en la cuenta de Contabilidad de proveedores correcta cuando se crea la factura. Para contabilizar una factura de compra, LN recupera la cuenta de control a partir del tipo de compra vinculado a la línea de orden de compra.

Tipo en clasificación de costos presupuestados o reales. Los tipos de costo se representan como cuentas contables.

Una categoría de costos logísticos definible por el usuario, como "Flete", "Gestión" o "Seguro".

Una forma de caracterizar una cuenta. El tipo de cuenta es relevante para procesar datos contables en Finanzas.

El tipo de cuenta puede ser:

• Normal

  La cuenta es una cuenta normal.

• Bloqueado

  La cuenta está bloqueada por cualquier motivo.

• Otros

  El tipo de cuenta es específico del país.

Define un conjunto de valores y las operaciones que se permiten en dichos valores.

Para correlacionar elementos XML con registros de LN, existen estos tipos de datos:

• Atributo
• Booleano
• Fecha
• Número decimal
• Nodo
• Cadena
• Fecha UTC

Una de las hasta doce bases contables de análisis disponibles para cuentas contables.

Indicación del tipo de actividad para la que hay un recurso disponible. Con los tipos de disponibilidad, puede definir varios conjuntos de horarios laborales para un único calendario.

Por ejemplo, si un centro de trabajo está disponible para producción de lunes a viernes, y para actividades de servicio los sábados, puede definir dos tipos de disponibilidad: una para producción y otra para actividades de servicio y vincular estos tipos al calendario de ese centro de trabajo.

Representa un tipo de transacción de Gestión de operaciones con el fin de correlacionar y contabilizar las transacciones de integración a Finanzas y para la conciliación contable.

Los tipos de documento de integración que proporciona LN tienen asociado cada uno el objeto de negocio correspondiente. Por ejemplo, los tipos de documento de integración para las diversas transacciones de orden de venta tienen asociado el objeto de negocio Orden de venta.

Indica el motivo por el que se enajena un activo fijo.

Una entidad usada para especificar cómo se definen los escalados entre rangos de entidades como distancias, importes o cantidades pedidas de artículos. Un escalado, en este caso, es el primero o el último número de un rango. Un tipo de escalado tiene uno de los valores siguientes:

Mínimo El escalado es el número más bajo de un rango.

Ejemplo

En este caso, los escalados son 10 y 50. Las cantidades pedidas >=10 y <50 obtienen un 3 % de descuento. Las cantidades pedidas de 50 y más obtienen un 5% de descuento.

El escalado Hasta es el número más alto de un rango.

Ejemplo

En este caso, los escalados son 100 y 1.000. Para distancias <=100, el tipo de cambio es 10. Para distancias >100 y <=1.000, el tipo de cambio es 50.

Una indicación del tipo de pago, por ejemplo, honorarios, corretaje o una reducción de los pagos en el listado DAS 2.

Indica si el impuesto debe pagarse al crear la factura o después de que se haya pagado.

Un grupo de órdenes que se procesan según el mismo procedimiento (serie de fases de orden = sesiones). Además, estas órdenes comparten algunas otras características (orden de devolución s/n, orden de mostrador s/n, orden de subcontratación s/n, etc.).

El tipo de orden determina qué sesiones forman parte del procedimiento de orden, y cómo y en qué secuencia se ejecuta este procedimiento.

Una clasificación de activos fijos para los requisitos legales de amortización de los impuestos estadounidenses.

Los saldos de presupuesto que se deben actualizar para una transacción, como una comprobación, una disposición, una enmienda y una transferencia de presupuesto.

Los tipos de saldos de presupuesto son:

• Presupuesto
• Distribución
• Compromiso
• Gravamen
• Gastos recepción
• Gasto

Una transacción puede ser una entrega o una recepción.

Están disponibles los siguientes tipos de transacción:

• necesidad de material
• recepción planificada

Un código de tres posiciones definido por el usuario que se utiliza para identificar documentos. Las series vinculadas al tipo de transacción otorgan a los documentos su número de secuencia.

Una propiedad de una orden de venta que permite identificar el tipo de venta hecho y el tipo de efecto a cobrar. Esta propiedad se usa para contabilizar las ventas en la cuenta de Contabilidad de clientes correcta cuando se crea la factura. Para contabilizar una factura de venta, LN recupera la cuenta de control a partir del tipo de venta vinculado a la línea de orden de venta, el contrato de proyectos, etc.

El porcentaje tributario para cada código impositivo.

Una clasificación de las órdenes de venta y/o de compra con flujos de trabajo similares.

Los tipos de orden determinan el carácter o la función de una orden y, consecuentemente, del mensaje. Los tipos de orden dictan el orden cronológico de las sesiones (fases) en el procedimiento de la orden. El aspecto más importante es que para procesar una orden de compra o de venta debe ejecutar las fases de la orden sucesivamente.

El importe en que un valor puede diferir respecto al valor previsto.

Un registro generado para registrar un evento relacionado con un activo, los libros asociados y las distribuciones. Se almacenan transacciones de los activos corregidos, capitalizados, amortizados, enajenados y transferidos.

Un asiento contable que está generado con paquetes de LN distintos de Finanzas. Para cada transacción logística que deba reflejarse en Finanzas, LN genera una transacción de integración, por ejemplo, compra/cobro, producción/transferencia de trabajo en curso (WIP) y proyecto/costos de mercancías vendidas. LN contabiliza la transacción de integración en las cuentas contables y las dimensiones definidas en el esquema de correlación de integración.

La definición del origen (logístico) de una transacción de integración. La combinación de un origen de transacción (TROR) y el asiento contable (FITR) produce un tipo de documento de integración.

Una transacción que revierte la contabilización original en una fecha o fechas predefinidas, según la configuración definida por el usuario.

Existen estos tipos de reversión:

• Devengo
• Reversión
• Sin reversión

Una transacción de tesorería es:

• Una transacción contabilizada en la sesión Tipos de transacción (tfgld0511m000), donde la Categoría de transacción está establecida en Efectivo y la Subcategoría de transacción está establecida en Transacción bancaria, Asignar pago anticipado/no asignado o Asignar cobro anticipado/no asignado.
• Una "transacción sin flujo de caja" contabilizada en una cuenta de caja.
• Una transacción intercompañía generada debido a una transacción de tesorería intercompañía.

Transacciones utilizadas para eliminar entradas dobles originadas a partir de transacciones intercompañía (retenciones intercompañía, saldos intercompañía), de manera que estos valores no se listarán en el informe consolidado.

Las transacciones creadas entre compañías contables que pertenecen al mismo grupo contable.

Una transacción especificada para una serie de períodos definida y que crea automáticamente una entrada de diario. Además, antes de que pueda cerrar el período deben generarse transacciones recurrentes para el período actual.

Una transacción que se realiza para trasladar todos o parte de los valores almacenados en los libros relacionados con un activo como consecuencia de un cambio de propietario, de ubicación o de responsabilidad.

Una combinación de proyecto/presupuesto, elemento o actividad que se utiliza para identificar costos, demanda y suministro de un proyecto.

Una ubicación determina el lugar físico en el que se encuentra un activo. Consta de un máximo de ocho segmentos, que definen con más exactitud la ubicación del activo.

La fecha más reciente en la que se recibe una expedición, relacionada con el número de programación y de posición específicos.

La magnitud física con la que se gestiona un artículo o una mercancía. Por ejemplo, una cantidad de madera se puede expresar como una longitud mediante la unidad de metro o como un volumen mediante la unidad de metro cúbico.

La unidad en la que compra un artículo; también se denomina unidad de cantidad de compra.

La unidad a la que se aplica el precio de venta o compra.

La unidad de artículo en la que se expresa el precio de compra de un artículo. Esta unidad puede ser distinta de la unidad de stock de un artículo.

Una medida de rendimiento de un centro de costo y una base de cálculo para determinar tarifas y recargos.

La unidad de medida en la que se registra el stock de un artículo, como por ejemplo unidad, kilogramo, caja de 12 o metro.

La unidad de stock también se utiliza como la unidad base en las conversiones de medida, sobre todo para conversiones relacionadas con la unidad de orden y la unidad de precio de una orden de compra o una orden de venta. Estas conversiones siempre utilizan la unidad de stock como unidad base. Por tanto, una unidad de stock se aplica a todos los tipos de artículos, y también a los tipos de artículos que no se pueden mantener en stock.

Una parte independiente de la organización en términos contables que consta de entidades, como por ejemplo departamentos, centros de trabajo, almacenes y proyectos. Las entidades de la unidad empresarial deben pertenecer a la misma compañía logística, aunque este tipo de compañía puede contener diversas unidades empresariales. Una unidad empresarial está vinculada a una sola compañía contable.

Si lleva a cabo transacciones logísticas entre unidades empresariales, los asientos contables resultantes se contabilizan en las compañías contables a las que cada unidad empresarial está vinculada.

La persona que trabaja con un paquete de software de aplicación.

El valor de compra de un activo al cual se suman todas las revalorizaciones y se restan todas las amortizaciones, correcciones y reducciones. El valor contable puede usarse como base para los cálculos de amortización.

El valor de un activo calculado restando la amortización acumulada al costo actual, según la información almacenada en los libros del activo relacionados. El valor contable neto cambia en cada uno de los libros del activo relacionados cuando se calcula y actualiza la amortización, o cuando se efectúa una corrección en el costo o en la amortización acumulada. Si el tipo de libro es Impuesto federal, el valor de Artículo 179 se resta también del cálculo mencionado.

El valor que LN utiliza para calcular los importes de impuesto.

Generalmente, el valor de base imponible es el importe neto de la orden o el importe neto de la factura. Sin embargo, para tipos de impuestos como por ejemplo las aportaciones a la Seguridad Social que se pueden cargar en una parte del importe de la factura, el valor de base imponible puede ser un porcentaje del importe neto.

El importe que se prevé recuperar cuando se enajena un activo fijo al final de su vida útil.

Una deducción permitida en ciertos tipos de propiedad y especificados por la hacienda pública estadounidense (IRS). Permite que contribuyentes que no sean sociedades patrimoniales, fiduciarias y ciertos arrendatarios no empresariales soliciten deducciones actuales para un importe especificado del costo de propiedad elegible puesta en servicio durante el ejercicio tributario.

Los elementos incluidos en la fórmula utilizada para calcular los valores de columna de extracto. Corresponden a los valores de cuenta de informe.

Esta desviación solo se produce si las tarifas/recargos efectivos difieren de los valores calculados. Es la diferencia entre las dos tarifas/recargos, multiplicada por el rendimiento real.

La diferencia entre los costos reales y los permitidos.

La diferencia entre los costos fijos planificados y la parte cargada real de los costos fijos. Esta desviación solo se aplica a sistemas de contabilidad según costo total.

A legal report of all value added tax (VAT) transactions of a company, in date sequence. The transactions can be grouped by tax articles, which typically group transactions that have the same tax percentage.

Cuando vence un efecto comercial, el pago debe realizarse.

La vida útil prevista de un activo; esto determina la duración de la amortización de un activo.

Un código generado que está asociado a la contabilización de débito y de crédito de una transacción de integración. Puede usar el vínculo de referencia para conciliar las contabilizaciones en cuentas provisionales, en las que no puede conciliar la ID de objeto de negocio porque pertenecen a objetos de negocio distintos, por ejemplo una recepción de compra y un movimiento de stock.

El volumen de ventas anual.

Abreviatura de eXtensible Business Report Language. XBRL es un lenguaje basado en XML para la transmisión electrónica de datos contables y empresariales.

A report that is required by the Bundesbank, the German central bank. A Z4 report lists inbound and outbound foreign payments.

Región que se utiliza para agrupar partners, clientes, proveedores y empleados desde un punto de vista geográfico.