Datos de contabilización para códigos impositivos (tfgld0171s000)
Utilice esta sesión para definir las cuentas contables y dimensiones predeterminadas para los códigos impositivos de un país específico.
Para cada código fiscal, puede definir las cuentas contables en las que deben contabilizarse las diversas transacciones fiscales. Solo puede definir las cuentas contables relevantes para la clase de impuesto del código impositivo.
Cuentas obligatorias
Si el tipo de código impositivo es distinto de Normal, deberá especificar las siguientes cuentas contables:
- Si el tipo de impuesto es Contra pago, se debe especificar la cuenta provisional en la que se contabiliza el importe de impuesto cuando se crea la orden. Si desea más detalles, consulte Clase de impuesto.
- Si el tipo de impuesto es Cambiado, debe especificar la cuenta de contrapartida para la entrada de reversión. Si desea más detalles, consulte Clase de impuesto.
Cuentas opcionales
Puede contabilizar el resto de los importes de impuestos sobre transacciones relacionadas con compras en la cuenta Cuenta para impuesto sobre compras (provisional) y todos los importes de impuestos sobre transacciones relacionadas con ventas en la cuenta Cuenta para impuesto sobre ventas. Sin embargo, si desea contabilizar los importes de impuesto de transacciones específicas como notas de abono y la asignación de anticipos de pago o cobro en cuentas específicas, puede especificar las cuentas en los campos correspondientes.
Dimensiones
Si las dimensiones están vinculadas a las cuentas contables de impuestos, para las facturas LN deriva las dimensiones de las cuentas de control del grupo contable de partners. Para asientos de diario, LN deriva las dimensiones de la cuenta contable del diario.
Si se vinculan dimensiones obligatorias a las cuentas de impuesto y no se definen dimensiones para la cuenta contable de transacción, LN utiliza las dimensiones que se especifican en la sesión Datos de contabilización para códigos impositivos (tfgld0171s000) o Datos de contabilización para múltiples códigos impositivos (tfgld0170s000).
Información de campo
- País
-
El país de impuesto del código impositivo.
- Código impositivo
- Clase de impuesto
-
El tipo de impuesto para el que se define el código impositivo. Si desea más detalles, consulte Kind of Tax.
- Cuenta para impuesto sobre compras (provisional)
-
La cuenta contable en la que se contabiliza el impuesto sobre compras.
- Impuesto de compras sobre notas de abono
-
La cuenta contable en la que se contabiliza el impuesto de compras sobre notas de abono.
Para distinguir importes de impuestos sobre notas de abono de otros importes de impuestos sobre transacciones de compra, especifique una cuenta contable. De forma predeterminada, LN muestra la cuenta Cuenta para impuesto sobre compras (provisional) en este campo.
- Impuesto de compras sobre pagos (provisional)
-
La cuenta provisional para los importes de impuesto de compra. Si el tipo de impuesto es Contra pago, debe especificar una cuenta contable.
- Cuenta para impuestos sobre anticipos de pago
-
La cuenta contable para los importes de impuesto de compra calculados sobre anticipos de pago.
Si se selecciona la casilla de verificación Calcular impuesto de anticipos de pago/cobro en la sesión Parámetros de CMG (tfcmg0100s000), LN contabiliza los importes de impuesto en esta cuenta contable cuando se crean anticipos de pago.
Para distinguir importes de impuestos sobre anticipos de pago de otros importes de impuestos sobre transacciones de compra, especifique una cuenta contable.
- Impuesto compras sobre asignación anticipos pago
-
La cuenta de contrapartida para los importes de impuestos sobre anticipos de pago asignados.
LN crea una contabilización de asiento de reversión del importe de impuesto en esta cuenta cuando se asignan los anticipos de pago a facturas de compra.
De forma predeterminada, LN muestra la cuenta Cuenta para impuestos sobre anticipos de pago en este campo.
- Cuenta de contrapartida de impuestos transferidos para compra
-
La cuenta de contrapartida para impuestos transferidos para compra.
- IVA
-
El impuesto sobre el valor añadido (IVA) normal sobre ventas y compras.
NotaPara configuración del registro de impuestos, esta clase de impuesto también representa un impuesto sobre ventas.
- Timbre
-
Una clase de impuesto sobre efectos comerciales.
- IRPF
-
El IRPF que se debe retener de las facturas de compra de los proveedores y pagar directamente al departamento de recaudación.
- Aportaciones a la Seguridad Social
-
Las aportaciones a la Seguridad Social sobre las facturas de compra que se deben retener de las factura de compra de los proveedores y pagar directamente al departamento de recaudación.
- Aportaciones a SS (gastos de compañía)
-
Las aportaciones a la Seguridad Social (gastos) que se pueden contabilizar como costos.
- Excluir de retención
-
Puede vincular códigos impositivos de esta clase de impuesto a transacciones de compra que no estén sujetas a IRPF pero que deba declarar al departamento de recaudación para IRPF y aportaciones a la Seguridad Social.
- Liquidación de impuestos
-
En los listados de análisis fiscal, los pagos de impuestos al departamento de recaudación se representan mediante esta clase de código impositivo.
- No aplicable
-
No se aplica ninguno de los tipos anteriores. Por ejemplo, para un código impositivo de grupo, la clase de impuesto es No aplicable.
- Aportaciones a la Seguridad Social (gasto de compañía)
-
La cuenta contable para contribuciones sociales que gestiona como costos.
Si se selecciona la casilla de verificación IRPF y aportaciones a la Seguridad Social en la sesión Componentes de software implementados (tccom0100s000), puede especificar una cuenta contable.
- Cuenta de timbres devengados
-
La cuenta contable en la que se deben contabilizar los costos de timbre. Debe tratarse de una cuenta de Pérdidas y ganancias.
- Cta impuesto para liquid. impositiva deudas incob. (compras)
-
La cuenta contable en la que se contabilizan los ajustes de impuestos en las transacciones de liquidación impositiva de deuda incobrable.
NotaPara gestionar la liquidación impositiva de deuda incobrable como impuestos de entrada, la cuenta de liquidación impositiva de deuda incobrable puede cumplimentarse con una cuenta de impuesto sobre ventas.
- Descripción
-
La descripción de la cuenta contable.
- Cta impuesto para recuper. deudas incob. (compras)
-
La cuenta contable en la que se contabilizan los ajustes de impuestos en las transacciones de recuperación de deuda incobrable.
- Descripción
-
La descripción de la cuenta contable.
- Cuenta para impuesto sobre ventas
-
La cuenta contable en la que se contabiliza el impuesto sobre facturas de venta.
- Impuesto de ventas sobre notas de abono
-
La cuenta contable en la que se contabiliza el impuesto sobre ventas en notas de abono.
Para distinguir importes de impuestos sobre notas de abono de otros importes de impuestos sobre transacciones de venta, especifique una cuenta contable. De forma predeterminada, LN muestra la cuenta Cuenta para impuesto sobre ventas en este campo.
- Impuesto de ventas sobre cobros (provisional)
-
La cuenta provisional para los importes de impuesto de compra. Si el tipo de impuesto es Contra pago, debe especificar una cuenta contable.
- Cuenta para impuestos sobre anticipos de cobro
-
La cuenta contable en la que se contabiliza el impuesto sobre anticipos de cobro.
Si se selecciona la casilla de verificación Calcular impuesto de anticipos de pago/cobro en la sesión Parámetros de CMG (tfcmg0100s000), LN contabiliza los importes de impuesto en esta cuenta contable cuando se registran anticipos de cobro.
Para distinguir importes de impuestos sobre anticipos de cobro de otros importes de impuestos sobre transacciones de venta, especifique una cuenta contable.
- Impuesto ventas sobre asignación anticipos cobro
-
La cuenta de contrapartida para los importes de impuestos sobre anticipos de cobro asignados.
LN crea una contabilización de asiento de reversión del importe de impuesto en esta cuenta cuando se asignan los anticipos de cobro a facturas de venta.
De forma predeterminada, LN muestra la cuenta Cuenta para impuestos sobre anticipos de cobro en este campo.
- Cuenta de contrapartida de impuestos transferidos para venta
-
La cuenta de contrapartida para impuestos transferidos para venta.
- IVA
-
El impuesto sobre el valor añadido (IVA) normal sobre ventas y compras.
NotaPara configuración del registro de impuestos, esta clase de impuesto también representa un impuesto sobre ventas.
- Timbre
-
Una clase de impuesto sobre efectos comerciales.
- IRPF
-
El IRPF que se debe retener de las facturas de compra de los proveedores y pagar directamente al departamento de recaudación.
- Aportaciones a la Seguridad Social
-
Las aportaciones a la Seguridad Social sobre las facturas de compra que se deben retener de las factura de compra de los proveedores y pagar directamente al departamento de recaudación.
- Aportaciones a SS (gastos de compañía)
-
Las aportaciones a la Seguridad Social (gastos) que se pueden contabilizar como costos.
- Excluir de retención
-
Puede vincular códigos impositivos de esta clase de impuesto a transacciones de compra que no estén sujetas a IRPF pero que deba declarar al departamento de recaudación para IRPF y aportaciones a la Seguridad Social.
- Liquidación de impuestos
-
En los listados de análisis fiscal, los pagos de impuestos al departamento de recaudación se representan mediante esta clase de código impositivo.
- No aplicable
-
No se aplica ninguno de los tipos anteriores. Por ejemplo, para un código impositivo de grupo, la clase de impuesto es No aplicable.
- Cta impuesto para liquid. impositiva deudas incob. (ventas)
-
La cuenta contable en la que se contabilizan los ajustes de impuestos en las transacciones de liquidación impositiva de deuda incobrable.
Nota- Para gestionar la liquidación impositiva de deuda incobrable como impuestos de entrada, la cuenta de liquidación impositiva de deuda incobrable puede cumplimentarse con una cuenta de impuesto sobre compras.
- Este campo solo se aplica si:
- El campo Código impositivo no está establecido en No se ha encontrado el código impositivo.
- El campo Clase de impuesto está establecido en IVA.
- Descripción
-
La descripción de la cuenta contable.
- Cta impuesto para recuper. deudas incobr. (ventas)
-
La cuenta contable en la que se contabilizan los ajustes de impuestos en las transacciones de recuperación de deuda incobrable.
Nota- Este campo solo se aplica si:
- El campo Código impositivo no está establecido en "No se ha encontrado el código impositivo".
- El campo Clase de impuesto está establecido en IVA.
- Este campo solo se aplica si:
- Descripción
-
La descripción de la cuenta contable.
- Dimensión 1
-
Para contabilizar los importes de impuesto correspondientes a este código impositivo en una dimensión de este tipo de dimensión, debe seleccionar una dimensión en este campo.