Previsión de tesorería

Determinar la liquidez de una compañía en un momento específico es muy importante. Según dicha liquidez, una compañía puede decidir pedir un préstamo para mejorar su situación a corto plazo. Además, una compañía debe saber si existen excedentes de tesorería, de forma que pueda invertir los fondos con un tipo de interés superior al que le ofrezca su cuenta bancaria normal.

La previsión también se puede preparar exclusivamente en activos y pasivos conocidos, como facturas de compra y venta, incluidos también los activos y pasivos futuros, como órdenes de compra y ofertas de venta.

La previsión se puede calcular utilizando la sesión Actualizar previsión de tesorería (tfcmg3210m000) y a partir de los datos siguientes:

  • Facturas manuales y facturas de intereses

    LN determina la fecha prevista de cobro por la programación de pago o por una de las opciones siguientes:
    • Fecha de vencimiento: La fecha se define en la sesión Partner pagador (tccom4114s000) > ficha Pagos > campo Días adicionales después de la fecha de vencimiento.
    • Fecha prevista de cobro: La fecha se especifica manualmente en la sesión Fechas de cobro de factura de venta (tfcmg3110m000) > campo Días adicionales.
    • Período medio de cobro: el período medio de cobro se añade a la fecha de la factura y se calcula en la sesión Actualizar estadísticas de partner pagador (tfcmg3200m000).
    Si no hay ninguna programación de pago disponible, puede seleccionar facturas manuales y facturas de intereses tomando como base la fecha de liquidez.

  • Facturas de venta

    La fecha de cobro prevista de las facturas de venta puede ser una de las siguientes.
    • Fecha de vencimiento: La fecha se define en la sesión Partner pagador (tccom4114s000) > ficha Pagos > campo Días adicionales después de la fecha de vencimiento.
    • Fecha prevista de cobro: La fecha se especifica manualmente en la sesión Fechas de cobro de factura de venta (tfcmg3110m000) > campo Días adicionales.
    • Período medio de cobro: el período medio de cobro se añade a la fecha de la factura y se calcula en la sesión Actualizar estadísticas de partner pagador (tfcmg3200m000).

    • Facturas de venta de dudoso cobro

      Las facturas que se establecen en Dudosa utilizando la sesión Facturas de venta de dudoso cobro (tfacr2140m000) se pueden excluir del cálculo de previsión de tesorería.

    • Facturas de venta de problema

      Las facturas vinculadas al código Problema/Motivo de la sesión Problema/Motivo (tfacr0120m000) se pueden excluir del cálculo de previsión de tesorería.

  • Órdenes de venta

    La fecha de liquidez de la previsión de tesorería se calcula en función de la fecha de entrega especificada. De lo contrario, se utiliza la Fecha planificada de entrega especificada en la orden. Además, también se utiliza el período especificado en la sesión Partner pagador (tccom4114s000) > ficha Pagos > campo Días adicionales después de la fecha de vencimiento.

  • Órdenes de proyecto

    LN tiene en cuenta los plazos de los proyectos que no están cerrados. Se utiliza la fecha planificada de factura o la fecha actual con las condiciones de pago de la factura (primera opción) o del partner añadido. Si estas condiciones no están presentes, se añaden 30 días a la fecha actual.

  • Ofertas de venta

    La fecha planificada de entrega más las condiciones de pago, que se recupera de los datos del partner, se utiliza como fecha de liquidez. Las ofertas de venta tienen una tasa de éxito individual. Si la tasa de éxito de la oferta es igual o mayor que la tasa de éxito especificada, se tiene en cuenta la oferta. Las ofertas alternativas nunca se tienen en cuenta.

  • Facturas de compra

    • La fecha de cobro se calcula en función de una de las siguientes opciones:

      • Fecha de vencimiento: La fecha se define en la sesión Partner pagador (tccom4114s000) > ficha Pagos > campo Días adicionales después de la fecha de vencimiento.
      • Fecha prevista de cobro: La fecha se especifica manualmente en la sesión Fechas de cobro de facturas de compra (tfcmg3111m000) > campo Días adicionales.
      • Período medio de cobro: el período medio de cobro se añade a la fecha de la factura y se calcula en la sesión Actualizar estadísticas de partner pagado (tfcmg3202m000).
      • Fecha de descuento: La fecha se especifica en las condiciones de pago.

      • Facturas de compra bloqueadas

        Las facturas que están vinculadas al Mot. bloqueo de la sesión Motivos de bloqueo (tfacp0120m000) también se pueden excluir del cálculo de previsión de tesorería.

  • Facturas registradas

    • La fecha de cobro se calcula en función de una de las siguientes opciones:

      • Fecha de vencimiento: La fecha se define en la sesión Partner pagador (tccom4114s000) > ficha Pagos > campo Días adicionales después de la fecha de vencimiento.
      • Fecha prevista de cobro: La fecha se especifica manualmente en la sesión Fechas de cobro de facturas de compra (tfcmg3111m000) > campo Días adicionales.
      • Período medio de cobro: el período medio de cobro se añade a la fecha de la factura y se calcula en la sesión Actualizar estadísticas de partner pagado (tfcmg3202m000).
      • Fecha de descuento: La fecha se especifica en las condiciones de pago.

  • Órdenes de compra

    Para calcular la fecha de liquidez, se utiliza la fecha de la opción siguiente.
    • Fecha de entrega confirmada.
    • Fecha de entrega
    • Fecha planificada de entrega actual.
    • Fecha planificada de entrega: Las Condiciones de pago definidas en la orden se añaden a la Fecha planificada de entrega. En caso contrario, se utilizan las Condiciones de pago definidas en la sesión Partner facturador (tccom4122s000).

  • Órdenes permanentes

    La fecha de liquidez se define de la siguiente manera:

    • Pago normal: la fecha planificada de pago de la programación de pago de orden permanente.
    • Pago único: la fecha planificada de pago de la orden permanente. Nota: Para ambos días, se añaden los días adicionales a los datos del partner pagado.

  • Solicitudes de compra

    Para definir la fecha de liquidez de una solicitud de compra, se utiliza la Fecha solicitada. Además, se utilizan las Condiciones de pago definidas en la sesión Partner facturador (tccom4122s000).

  • Presupuesto

    Si tiene que realizar cobros o pagos futuros para otras transacciones que no son las mencionadas anteriormente, puede configurar un presupuesto específico y añadir las transacciones varias a dicho presupuesto. Ejemplo: Salario y sueldos, los impuestos que se van a pagar o futuras inversiones.

    Las transacciones se deben contabilizar de la siguiente manera:

    • El saldo de debe en la cuenta de hoja de balance se calcula como cobro.
    • El saldo de haber en una cuenta de hoja de balance se calcula como pago.
    • El saldo de debe en una cuenta de pérdidas y ganancias se calcula como pago.
    • El saldo de haber en una cuenta de pérdidas y ganancias se calcula como cobro.
    Para asignar los importes de presupuesto a una fecha de liquidez, LN genera automáticamente los períodos de previsión de tesorería de presupuesto teniendo en cuenta el campo Fecha de cobro. Todos los datos de presupuesto de un período determinado se añaden a los períodos de liquidez generados por LN.

La posición de tesorería prevista en una fecha futura. El importe efectivo actual se aumenta en los importes que se van a cobrar y se reduce en los importes que se van a pagar en todos los períodos intermedios.