Cálculo de intereses en facturas vencidas

En la sesión Porcentajes de facturas de interés (tfacr5102m000), se pueden definir los porcentajes de interés para cada grupo contable de partners y para distintos períodos de días.

El período de interés

Para una factura de intereses, LN calcula el importe de intereses de un determinado período. LN determina el número de días de dicho período del modo siguiente:

• La fecha de inicio

  • Si ya se han generado anteriormente facturas de intereses, la fecha de inicio será la fecha final del período más reciente para el que se han calculado los intereses. Para cada factura pendiente, LN registra la fecha de la última transferencia a Facturación de una sugerencia de factura de intereses.
  • Si todavía no se han generado facturas de intereses, la fecha de inicio será la fecha de vencimiento de la factura o la fecha planificada de cobro de la línea de programación de transacciones.

• La fecha final

  • Para documentos del tipo Factura de venta, la fecha final es la fecha de Interés en fecha indicada en la sesión Seleccionar facturas para facturas de intereses (tfacr5210m000).

  • Para documentos del tipo Cobro normal y Asignación, la fecha final será la fecha más temprana de las fechas siguientes:

    • La fecha del documento.
    • La fecha de Interés en fecha indicada en la sesión Seleccionar facturas para facturas de intereses (tfacr5210m000).

Cálculo de intereses

El importe de los intereses se calcula en la divisa de factura. La fórmula general para calcular importes de intereses es:

Importe de intereses = Importe de factura* (fecha de pago - fecha de vencimiento) / 365 * (% de interés) / 100

Para cobros y para la parte pagada de las facturas pagadas parcialmente, se efectúa el cálculo siguiente:

Importe de intereses = importe de factura pagado * tipo de interés real en fecha de pago / número de días en el ejercicio * (fecha de cobro - fecha de vencimiento o fecha de cálculo de intereses anterior).

Para las facturas impagadas, se efectúa el cálculo siguiente:

Importe de intereses = importe de factura pendiente * tipo de interés real en fecha de factura de intereses / número de días en el ejercicio * (fecha de factura de intereses - fecha de vencimiento o fecha de cálculo de intereses anterior).

En función del valor del campo Factura de intereses seleccionada basada en de la sesión Parámetros de factura de intereses (tfacr5101s000), LN calcula los intereses sobre los importes de cobro, el importe de factura pendiente restante o ambos, del modo siguiente:

• Facturas pagadas íntegramente

  LN calcula los intereses sobre los importes de cobro.

• Facturas pagadas parcial e íntegramente

  LN calcula los intereses sobre los importes de cobro y los importes de factura pendientes restantes.

• Facturas pagadas e impagadas

  LN calcula los intereses sobre los importes de cobro y los importes de factura pendientes.

Para determinar el importe pendiente restante de la factura de venta, se tienen en cuenta todos los pagos recibidos y las notas de abono. Una vez el importe pendiente restante es igual a cero, no se efectúan más cálculos de intereses.