Diferencias de cambio liquidadas
Las diferencias de cambio liquidadas son diferencias de cambio finales calculadas sobre facturas pagadas.
Las diferencias de cambio liquidadas se pueden originar desde estas sesiones:
- Transacciones bancarias (tfcmg2500m000)
- Conciliación de pagos (tfcmg2103s000) y Conciliación de cobros/pagos (tfcmg2104s000)
- Asignar cobros no asignados/de anticipo a facturas (tfcmg2105s000) y Asignar pagos no asignados/de anticipo a facturas (tfcmg2106s000)
- Asignar facturas/programaciones a notas de abono (tfacp2121s000) o Asignar notas de abono a facturas (tfacr2121m000). Las diferencias de cambio liquidadas se originan desde estas sesiones cuando está implicada otra divisa/tipo de cambio.
- Regularizar diferencias de pago (tfacp2230m000) o Regularizar diferencias de pago (tfacr2240m000)
Ejemplo
El importe de la factura de compra es de 10.000 EUR.
La divisa de la factura es EUR.
La divisa propia es USD.
La fecha de la factura es 01-01-2017.
| Tipos de cambio: | ||
|---|---|---|
| Fecha de inicio | Cambio EUR a USD | Importe de factura en USD |
| 01-01-2017 | 1,362 | 13.620 USD |
| 01-02-2017 | 1,264 | 12.640 USD |
| 15-02-2017 | 1,269 | 12.690 USD |
El factor de divisa es 1.
El 10/02/2017, las diferencias de cambio no liquidadas se han calculado como se describe en Diferencias de cambio no liquidadas. La diferencia de cambio positiva es de 978 USD.
El 15-02-2017, la factura se paga de la siguiente manera:
| En divisa de factura: | 10.000 EUR |
| En divisa propia: | 12.690 USD |
La diferencia de cambio liquidada es de 10.000 * (1,362 - 1,269) = 930 USD.
En una factura de venta, esta diferencia sería una diferencia de cambio negativa liquidada. Puesto que esta factura es una factura de compra, esta diferencia es una diferencia de cambio positiva liquidada.
Cuando se contabiliza la diferencia de cambio liquidada, se revierten las diferencias de cambio no liquidadas.