Excepciones por códigos impositivos (lpesp0102m000)
Utilice esta sesión para ver y mantener la excepción de código impositivo por país del impuesto y código impositivo.
Información de campo
- País del impuesto
- Código impositivo
- Excepción fiscal
-
La excepción de código impositivo definida por la autoridad fiscal española
Valores permitidos
- Excluir
- Exento
- No sujeto
- Exportación
- Importación
- Aduanas
- Adquisiciones IC
- Ventas IC
- IGIC
- Inversión del sujeto pasivo
- Otra inversión del sujeto pasivo
- Leasing/Alquiler
- Régimen especial de criterio de caja
- One Stop Shop (OSS)
- Import One Stop Shop (IOSS)
- Leasing/arrendam. no sujeto a retención
- No aplicable
NotaPara la excepción fiscal Leasing/Alquiler, la información adicional de los datos de operaciones de alquiler se toma de forma predeterminada del Tipo de operación 12 para compra y 13 para venta.
Para la excepción fiscal Leasing/arrendam. no sujeto a retención, la información adicional de los datos de operaciones de alquiler se toma de forma predeterminada del Tipo de operación 12 para compra y 13 para venta.
- IVA basado en
-
La opción para seleccionar si el IVA debe basarse en mercancías o en servicios.
Valores permitidos
- Servicios
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La base de esquema se establece en Servicio cuando:
- el artículo no está implicado; por ejemplo, plazos de proyecto, costo logístico, flete, etc., O
- el artículo está en servicio; por ejemplo, una orden de servicio, una orden de venta de mantenimiento, etc., O
- la orden de venta o la orden de compra está relacionada con un artículo de servicio.
- Mercancías
-
La base del esquema se establece en Mercanías para todas las transacciones de venta y compra relacionadas con artículos de stock, como la venta de mercancías mediante una orden de venta, una programación de ventas, los entregables según contrato, la recepción de componentes y la entrega de componentes, la compra de mercancías.
- No aplicable
- Motivo de exención
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El código de motivo definido para el Tipo de lista de códigos establecido en Motivo de exención en la sesión Listas de códigos (lpgen0110m000).
- Activo fijo
-
Esta casilla de verificación indica si se utiliza el código impositivo para las transacciones de activos fijos.
- Retención de ventas
- Indica si la retención de ventas es aplicable al código impositivo de la localización española.Nota
Este campo solo está habilitado si:
- El campo Excepción fiscal se establece en Excluir.
- El campo IVA basado en está establecido en No aplicable.
- La casilla de verificación Activo fijo está desactivada.