Configurar el IRPF y las aportaciones a la Seguridad Social

Para configurar el IRPF y las aportaciones a la Seguridad Social:

1. Configurar los parámetros

   En la sesión Componentes de software implementados (tccom0100s000), seleccione la casilla de verificación IRPF y aportaciones a la Seguridad Social.

2. Definir las categorías fiscales

   Si debe distinguir entre varios tipos de IRPF y aportaciones a la Seguridad Social en los listados, defina las categorías fiscales necesarias para su país en la sesión Categorías fiscales (tctax0115m000).

3. Definir fórmulas para obtener el valor de base imponible

   Para aquellas categorías de impuestos en las que los importes del impuesto no están basados en los importes de valor neto de las mercancías, puede definir el algoritmo utilizado para determinar el valor de base imponible. Para obtener más información, consulte Especificar fórmulas para obtener el valor de base imponible.

4. Definir los códigos impositivos

   En la sesión Códigos impositivos por código impositivo de grupo (tctax0139m000), haga clic en Nuevo para añadir los códigos impositivos definidos en el paso 3 al código impositivo de grupo.

   Defina los códigos impositivos, los tipos impositivos y los datos de contabilización de impuestos, tal como se describe en Configurar el registro fiscal. Estos detalles son especialmente importantes:

   • Clase de impuesto

     Defina los códigos impositivos separados, según corresponda, para:

     • IVA
     • IRPF
     • Aportaciones a la Seguridad Social
     • Aportaciones a SS (gastos de compañía)
     • Excluir de retención

     Para obtener más información, consulte Tipos de impuestos.

   • Tipos impositivos

     Si el impuesto se compone de un solo tipo, defina un código impositivo único. Si el impuesto se compone de varios tipos en partes separadas del importe, defina un código impositivo múltiple. Por ejemplo, debe definir un código impositivo múltiple para aportaciones a la Seguridad Social en el que se apliquen uno o varios importes de umbral.

   • Fórmula para valor de base imponible

     Para los códigos impositivos para los que haya definido una fórmula de valor de base imponible, tal como se describe en el paso 3, en la sesión Código impositivo por país (tcmcs0136s000), seleccione la fórmula de base imponible en el campo Fórmula para valor de base imponible. En un país, los códigos impositivos de la misma categoría fiscal deben tener la misma fórmula de valor de base imponible.

   • A pagar periódicamente o en el pago de la factura

     En el campo Pagar impuesto de la sesión Código impositivo por país (tcmcs0136s000), seleccione el momento en el que debe pagar el IRPF y las aportaciones a la Seguridad Social a las autoridades fiscales. Si el impuesto se va a pagar en el pago de la factura, debe especificar el departamento de recaudación al que paga el IRPF y las aportaciones a la Seguridad Social así como el código impositivo de liquidación de impuestos.

     LN no incluye códigos impositivos para los que selecciona En pago de factura en una declaración de impuestos. Si paga una factura de compra para la que se va a pagar el IRPF en el pago de la factura, LN genera automáticamente una orden permanente para pagar el impuesto al departamento de recaudación.

5. Aprobar los códigos impositivos

   Antes de poder vincular los códigos impositivos a un código impositivo de grupo, debe seleccionar en la sesión Código impositivo por país (tcmcs0136s000) la casilla de verificación Aprobado para cada código impositivo.

6. Definir un código impositivo de grupo

   En la sesión Código impositivo por país (tcmcs0136s000), defina un código impositivo y seleccione la casilla de verificación Grupo fiscal para indicar que el código impositivo es un código impositivo de grupo. En un código impositivo de grupo no se pueden especificar otros detalles de impuesto.

7. Añadir los códigos impositivos al código impositivo de grupo

   En la sesión Códigos impositivos por país (tcmcs0536m000), en el menú adecuado, seleccione Cd impos. por grp.. Se inicia la sesión Códigos impositivos por código impositivo de grupo (tctax0139m000).

   Debe vincular un código impositivo de tipo IVA. Los códigos impositivos deben tener el estatus Aprobado. Si hace clic en la flecha de navegación del campo Código impositivo, LN sólo lista códigos impositivos que se pueden añadir al código impositivo de grupo.

8. Aprobar el código impositivo de grupo

   Antes de poder vincular los códigos impositivos a un código impositivo de grupo, debe seleccionar en la sesión Código impositivo por país (tcmcs0136s000), la casilla de verificación Aprobado para el código impositivo de grupo.

9. Configurar códigos impositivos de grupo predeterminados para los partners

   Vincule el código impositivo de grupo a la clasificación fiscal en una de estas sesiones:

   • Excepciones fiscales por país (tctax1100m000)
   • Excepciones fiscales por conjunto de países (tctax1101m000)

   Solo puede seleccionar un código impositivo de grupo si se especifican estos detalles:

   • El Origen de la orden debe ser Compra o Factura de compra.
   • Se debe cumplimentar el campo Clasificación fiscal.

   Si guarda los datos, LN verifica que el código impositivo de grupo contiene códigos impositivos de los tipos que corresponden a la clasificación fiscal seleccionada.

   En la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000), seleccione Excepciones por país o Excepciones por conjunto de países, según corresponda, en el campo Secuencia de búsqueda 1.

10. Configurar partners para IRPF y aportaciones a la Seguridad Social

    Configure los detalles para el partner como se describe en Configurar partners para IRPF y aportaciones a la Seguridad Social.