Taxonomie

Taxonomie ist die Wissenschaft der Klassifizierung, basierend auf einem vordefinierten System. Die Taxonomieklassifizierung berücksichtigt die Wichtigkeit des Trennens von Elementen einer Gruppe in Untergruppen, die sich gegenseitig ausschließen und jeweils eindeutig definiert sind. In LN können Sie zum Erweitern der Berichterstellungsstruktur verschiedene zusätzliche Taxonomien definieren, beispielsweise IFRS, GAAP oder eine firmenspezifische Taxonomie.

Die Taxonomie kann von kaufmännischen Firmen innerhalb einer Firmengruppe gemeinsam verwendet werden. Der Kontenplan kann bei Bedarf ebenfalls gemeinsam verwendet werden. Wenn jedoch ein Kontenplan gemeinsam verwendet wird, ist es empfehlenswert, auch die Taxonomie zu teilen.

Gemeinsame Verwendung des Kontenplans

Wenn der Kontenplan firmenübergreifend verwendet wird, müssen die einzelnen Konten Teil der jeweiligen Taxonomie sein. Für jede Taxonomie müssen zudem die Konto-IDs definiert werden. Folglich muss im Kontenplan für jedes Konto eine Zuordnung festgelegt werden.

Hinweis

Selbst wenn ein Kontenplan gemeinsam verwendet wird und das spezifische Sachkonto für bestimmte Firmen verfügbar ist, können Sie dennoch eine firmenspezifische Taxonomie erstellen.

Nachdem die firmenspezifischen Sachkonten einer Konto-ID zugeordnet wurden, kann es Fälle geben, in denen die Sachkonten keinen IDs zugeordnet sind. Diese Sachkonten werden in der Firma nicht verwendet. Dennoch können Sie Ursache dafür sein, dass die in LN ausgeführte Konsistenzprüfung fehlschlägt. Die Taxonomie kann nur verwendet werden, wenn alle Sachkonten zugeordnet wurden. Um dies zu erreichen, müssen Sie alle nicht verwendeten Sachkonten einem Dummy-Konto zuordnen. Im Bericht wird der Betrag auf dem Dummy-Konto mit null gedruckt. LN ordnet alle nicht zugeordneten Sachkonten automatisch der Konto-ID zu. Diese Buchung erfolgt nur auf Sachkontenebene.

Keine gemeinsame Verwendung des Kontenplans

Wenn der Kontenplan nicht oder nur teilweise gemeinsam verwendet wird, müssen Sie die Firmen festlegen, für die eine Taxonomie erstellt wird. Hierfür müssen Sie prüfen, ob alle Sachkonten in der Taxonomie vorhanden sind. Die Prüfung kann jedoch nur für Firmen angewandt werden, die im Programm Firmen pro Taxonomie (tfgld1173m000) definiert wurden.

Einrichten einer Taxonomie

Definieren der Taxonomie: Sie können Taxonomien im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) festlegen. Die Berichtsart der wird über einen Namen der Taxonomie, die Version und die Bezeichnung angegeben. Das Feld Status gibt an, ob die Taxonomie für Berichtszwecke verwendet werden kann. Sie können das Buchführungssystem im Feld Zweites Buchführungssystem auf "Gesetzlich", "Frei definierbar" oder beides setzen.

Die Firmen für die Taxonomie festlegen: Im Programm Firmen pro Taxonomie (tfgld1173m000) können Sie eine Firma für eine Taxonomie definieren. Wenn das Kontrollkästchen Alle Firmen im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) nicht markiert ist, müssen Sie mindestens eine Firma festlegen. Diese Firma muss eine Untermenge der kaufmännischen Firmen sein, die für jede Firmengruppe festgelegt ist.

Definieren der Berichtszeilenstruktur: Sie können die Berichtszeilenstruktur für die Taxonomie im Programm Taxonomiekonten (tfgld1171m000) festlegen. Sie können die Konto-ID, GSC und die Kontoart-Daten in diesem Programm definieren. Der Gruppensummencode (GSC) (Hierarchie) legt die Position in der über- bzw. untergeordneten Struktur fest. Es können nur diejenigen Taxonomien den Sachkonten zugeordnet werden, deren GSC auf 0 lautet. Um eine strukturierte Liste zu drucken, muss ein Übergeordnetes Konto für jede Konto-ID definiert sein. Sie können auch das Kontrollkästchen Integrationsdaten markieren, um das Konto anzuzeigen, für das die Zuordnung festgelegt wurde. Um die nicht zugeordneten Konten anzuzeigen, müssen Sie dieses Kontrollkästchen markieren. Für tiefere Einblicke in die Taxonomie verwenden Sie die Option Hierarchie anzeigen (Generic Browser Framework). Die Zuordnung kann auch über GBF gestartet werden.

Definieren der Zuordnung: Im Programm Zuordnungen nach Taxonomiekonto (tfgld1172m000) können Sie die Taxonomie einem Sachkonto zuordnen. Die Zuordnung erfolgt durch Festlegung eines Bereichs der Felder Firma, Sachkonto und Bis Unterkonto.

Status der Taxonomie

Die verschiedenen Status der Taxonomie sind:

Entwurf

Wenn die Taxonomie im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) festgelegt wird, wird der Status der Taxonomie auf Entwurf gesetzt.

Prüfen

Mit der Option Taxonomie prüfen im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) können Sie überprüfen, ob alle Konten mit Gruppensummencode 0 zugeordnet sind. LN führt die folgenden Validierungsprüfungen aus:

  • Alle Sachkonten müssen in der neuen Taxonomie vorhanden sein. Die analytischen Unterkonten werden bei dieser Prüfung nicht berücksichtigt. Falls jedoch analytische Unterkonten berücksichtigt werden, protokolliert LN einen Fehler. Konten, für die das Kontrollkästchen Text im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) markiert wurde, werden nicht geprüft.
  • LN prüft, ob die Sachkontenart des Taxonomieelements mit der Sachkontenart und dem Soll/Haben-Kennzeichen des zugeordneten Sachkontos übereinstimmt. Ist dies nicht der Fall, wird eine Warnmeldung angezeigt. Konten, für die das Kontrollkästchen Text im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) markiert wurde, werden nicht geprüft.
  • LN prüft, ob das Sachkonto mehr als einer Taxonomie-Konto-ID zugeordnet ist.
    • Falls keine analytischen Unterkonten verwendet werden und ein Sachkonto mehreren Konto-IDs zugeordnet ist, wird eine Fehlermeldung angezeigt. Diesen Fehler müssen Sie beheben, um den Status der Taxonomie auf Aktiv setzen zu können.
    • Wenn analytische Unterkonten verwendet werden, muss die für das Sachkonto verwendete Konto-ID auf den analytischen Unterkonten basieren. In diesem Fall wird eine Warnmeldung angezeigt. Diese Warnung können Sie jedoch ignorieren.

Sie können auch die Option Validierte Taxonomie anhand der Historie prüfen im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) verwenden, um das Programm Validierte Taxonomie anhand der Historie prüfen (tfgld1270m100) aufzurufen. In diesem Programm können Sie Taxonomie überprüfen, basierend auf dem festgelegten Bereich für Taxonomie, Version, Geschäftsjahr, Sachkonto usw.

Aktivieren

Wenn bei den Prüfungen keine Fehler erkannt und die Warnungen akzeptiert wurden, kann der Status der Taxonomie auf Aktiv gesetzt werden und Sie können die Taxonomie nun für Berichte verwenden.

Überprüfen einer aktiven Taxonomie

Mit der Option Taxonomie prüfen im Programm Taxonomien (tfgld1170m000) können Sie aktive Taxonomien prüfen. Falls aufgrund eines fehlenden Sachkontos ein Fehler auftritt, wird die Fehlermeldung im Bericht gedruckt.

Abschluss einer Taxonomie

Wird die Taxonomie nicht weiter verwendet, weil entweder eine neue Taxonomie erstellt wird oder die aktuelle Taxonomie Fehler beinhaltet, kann der Status der Taxonomie auf Abgeschlossen gesetzt werden. Eine abgeschlossene Taxonomie kann archiviert und/oder gelöscht werden.

Konsistenz einer aktiven Taxonomie

Auch wenn eine Taxonomie festgelegt und aktiviert wurde, kann die Kontenstruktur geändert werden. Wenn ein neues allgemeines Konto hinzugefügt wird, ist dieses nicht Teil einer Taxonomie. Die Taxonomie wird deshalb als inkonsistent erachtet.

  • Verwenden des Kontos für nicht zugewiesene Buchungen: Wenn das Kontrollkästchen Konto für nicht zugewiesene Buchungen im Programm Taxonomiekonten (tfgld1171m000) markiert ist, werden alle Buchungen, die keiner bestehenden Konto-ID zugeordnet sind, gruppiert. Wenn für das nicht zugewiesene Konto im Bericht ein Betrag angezeigt wird, bedeutet dies, dass die Zuordnung nicht abgeschlossen ist. Grund:
    • Das Sachkonto wird hinzugefügt, obwohl die Taxonomie bereits aktiv ist. Die Validierung für die aktive Taxonomie wurde bereits ausgeführt, mit der Folge, dass das Sachkonto nicht zugeordnet ist.
    • Die Zuordnung erfolgt durch Verwendung eines Bereichs von analytischen Unterkonten. Es können neue analytische Unterkonten hinzugefügt werden. Aus diesem Grund werden beim Einrichten der Taxonomiezuordnung Bereiche von Unterkonten übergangen.

Archivieren

Zum Archivieren oder Löschen muss der Status der Taxonomie auf Abgeschlossen gesetzt werden.