Externe Umrechnung in Euro im Paket "Finanzwesen"

Die gesetzlichen Bestimmungen und Buchhaltungsprinzipien lassen in der Regel keine Änderung der Rechnungswährung oder des Betrages von bereits erfassten Eingangs- und Ausgangsrechnungen zu. LN nimmt daher bei der externen Euro-Initialisierung keine Änderungen an den Buchungsbeträgen offener Rechnungen in der Datenbank des Finanzwesen-Pakets vor.

Wenn die Rechnungswährung eine EWU-Währung ist, stellt dies ein Problem dar, da die EWU-Währungen nach der Umrechnung nicht mehr existieren. Folglich können Sie keine Zahlungsvorschläge, Zinsrechnungen, Liquiditätsprognosen usw. in der Rechnungswährung generieren.

Bei der externen Umrechnung in Euro werden offene, auf EWU-Währungen lautende Rechnungsbeträge in Euro umgerechnet, bevor Sie Zahlungen, Zinsrechnungen und Liquiditätsprognosen generieren und bevor Sie die Beträge anzeigen oder drucken. Bei der externen Umrechnung in Euro werden die in der Datenbank gespeicherten, ursprünglichen Beträge und Währungen nicht geändert. Diese bleiben in den EWU-Währungen erhalten.

Unternehmen außerhalb der Europäischen Union, deren Handelspartner EWU-Währungen verwenden, müssen die externe Umrechnung in Euro ebenfalls durchführen, um offene Rechnungsbeträge in EWU-Währungen nach dem Übergang zu verarbeiten.

Die externe Umrechnung in Euro unterstützt alle Arten von Mehrwährungssystemen, einschließlich das neue Standardwährungssystem, und kann in Unternehmen mit und ohne Euro-Fähigkeit verwendet werden.

Funktionen der externen Umrechnung in Euro

Die externe Umrechnung in Euro kann für folgende Buchungsbeträge verwendet werden:

• Offene Posten im Modul Debitorenbuchhaltung
• Offene Posten im Modul Kreditorenbuchhaltung
• Unterwegs befindliche Zahlungen und Eingänge im Modul Zahlungswesen

Bei Verwendung des Standardwährungssystem wird die externe Umrechnung in Euro in Finanzwesen derzeit nicht unterstützt.

Voraussetzungen

LN kann die externe Umrechnung offener Rechnungsbeträge in Euro durchführen, wenn die folgenden Bedingungen erfüllt sind:

• Das Kontrollkästchen "EWU-Währung" für die Buchungswährung (Rechnungswährung) im Programm "Währungen (tcmcs0102m000)" ist markiert.
• Der Euro ist im Programm Währungen (tcmcs0102m000) festgelegt.
• Der Euro ist als "Buchungswährung" (LN FP5) bzw. "Euro-Währung" (in früheren Versionen) im Programm Firmen (tcemm1170m000) definiert.
• Die Wechselkurse zwischen dem Euro und den Hauswährungen der Firmen sind im Programm Wechselkurse (tcmcs0108m000) definiert.
• Die für die Rechnung relevante Wechselkursbestimmung ist nicht an einen Festkurs gebunden.

Wenn die für den Rechnungsbetrag geltende Kursbestimmung auf einem Festkurs basiert, werden die Rechnungsbeträge nicht umgerechnet, da der Festkurs von den Kursen abweichen kann, die aus den Festkursen zwischen EWU-Währung und Euro abgeleitet werden.

Betragserfassung und Kurserfassung in der Datenbank

Bei der externen Umrechnung ist Folgendes zu beachten:

• Betragserfassung in LN

  Buchungsbeträge werden wie folgt in der Datenbank berechnet und gespeichert:

  • In der Buchungswährung
  • In den einzelnen Hauswährungen (im Standardwährungssystem werden Beträge in den Hauswährungen des Typs Berichtswährung nur im Hauptbuch und in den Nebenbüchern gespeichert)
• Der Wechselkurs und der Kursfaktor zum Umrechnen des Buchungsbetrags in den Hauswährungsbetrag sowie das Gültigkeitsdatum des Kurses werden in der Regel zusammen mit dem Betrag in derselben Tabelle gespeichert.

• Erfassung von Kurs/Kursfaktor in LN

  Je nach Währungssystem werden die unten aufgeführten Wechselkurse und zugehörigen Kursfaktoren im Programm Wechselkurse (tcmcs0108m000) definiert.

  Wechselkurse für Währungen, die keine Hauswährungen sind, sind nicht verfügbar:

  • Standard-Mehrwährungssystem

    Die Wechselkurse zwischen den Buchungswährungen und den einzelnen Hauswährungen, einschließlich der Referenzwährung, sowie die Wechselkurse zwischen den Hauswährungen des Typs Landeswährung und den Hauswährungen des Typs Berichtswährung

  • Einwährungssystem

    Die Wechselkurse zwischen den Buchungswährungen und der Referenzwährung

  • Gebundenes Mehrwährungssystem

    Die Wechselkurse zwischen den Buchungswährungen und der Referenzwährung Die Wechselkurse zwischen der Referenzwährung und den anderen Hauswährungen

  • Freies Mehrwährungssystem

    Die Wechselkurse zwischen den Buchungswährungen und den einzelnen Hauswährungen, einschließlich der Referenzwährung

Eingaben für die externe Umrechnung in Euro

Zur Umrechnung der Buchungsbeträge in EWU-Währungen in Euro verwendet die externe Umrechnung in Euro die folgenden Eingabedaten:

• EWU-Buchungswährung
• Buchungsbetrag, angegeben in der Referenzwährung
• Wechselkursdatum
• Wechselkursbestimmung
• Wechselkursverfahren

Umrechnungsverfahren

Im Rahmen der externen Umrechnung führt LN die folgenden Aktionen durch:

• Währungsumrechnung

  Im jeweiligen Programm bzw. Dokument werden der Code für die EWU-Währung und die Beschreibung durch den Euro-Code und die Euro-Beschreibung ersetzt.

• Betragsumrechnung

  Der Rechnungsbetrag wird neu in Euro berechnet. Das Berechnungsverfahren ist vom Währungssystem der Firma abhängig. Weitere Informationen finden Sie unter "Betragsumrechnung".

• Bestimmung von Kurs und Kursfaktor

  Bestimmung des Wechselkurses und des Kursfaktors, die zum Umrechnen des neuen, auf Euro lautenden Rechnungsbetrags in die Hauswährungen verwendet werden. Wie Kurs und Kursfaktor bestimmt werden, richtet sich nach dem Währungssystem der Firma.

Betragsumrechnung

Die Beträge werden wie folgt umgerechnet:

• Euro-fähiges Einwährungssystem und gebundenes Mehrwährungssystem

  Die Referenzwährung ist der Euro. Der umgerechnete Betrag ist der Buchungsbetrag in der Referenzwährung.

• Eine der Hauswährungen ist der Euro.

  Der umgerechnete Betrag ist der Buchungsbetrag in der Hauswährung, die auf Euro lautet.

• Nicht Euro-fähige Systeme

  Der Wechselkurs zwischen der EWU-Währung und dem Euro ist nicht verfügbar, da keine der Hauswährungen auf Euro lautet.

  Der Rechnungsbetrag in der Referenzwährung wird aus folgenden Gründen in Euro umgerechnet:

  • Im Einwährungssystem und im gebundenen Mehrwährungssystem muss die Referenzwährung verwendet werden.
  • In freien Mehrwährungssystemen ist die Referenzwährung sehr wahrscheinlich die stabilste Währung.

Bestimmung von Kurs/Kursfaktor

Nachdem der Rechnungsbetrag in Euro umgerechnet wurde, werden die Kurse und Kursfaktoren zwischen dem Euro und den Hauswährungen bestimmt.

Falls die Referenzwährung nicht auf Euro lautet, berechnet LN nach dem Umrechnen des Betrags den Kurs zwischen dem Buchungsbetrag in Euro und dem Buchungsbetrag in der Referenzwährung, statt den Kurs aus der Tabelle "Wechselkurse (tcmcs008)" zu entnehmen. Dadurch soll die Neubewertung des Buchungsbetrags vermieden werden.

Je nachdem, ob das Kontrollkästchen In Basiswährung angeben für die Euro-Währung im Programm Währungen (tcmcs0102m000) ausgewählt wurde, dividiert LN den Betrag in Euro durch den Betrag in der Referenzwährung oder umgekehrt.

Kurs und Kursfaktor werden wie folgt bestimmt:

• Einwährungssystem oder gebundenes Mehrwährungssystem

  • Die Referenzwährung ist der Euro.

    LN setzt den Wechselkurs auf 1,0 und den Kursfaktor auf 1. Die Kurse zwischen der Referenzwährung und den anderen Hauswährungen bleiben hiervon unberührt.

  • Die Referenzwährung ist nicht der Euro.

    Der Kurs zwischen dem Euro und der Referenzwährung wird berechnet.

• Freies Mehrwährungssystem

  • Eine der Hauswährungen ist der Euro.

    LN setzt den Wechselkurs auf 1,0 und den Kursfaktor auf 1. Die Kurse zwischen dem Euro und den anderen Hauswährungen werden aus der Tabelle "Wechselkurse (tcmcs008)" übernommen.

  • Keine der Hauswährungen lautet auf Euro.

    Der Kurs zwischen dem Euro und der Referenzwährung wird berechnet. Die Kurse zwischen dem Euro und den anderen Hauswährungen werden aus der Tabelle "Wechselkurse (tcmcs008)" übernommen.