Einrichten der Stammdaten

Das Einrichten der Stammdaten für die Funktionalität "Controlling" in Infor ERP LN.

Hinweis

Dieses Thema behandelt alle Stammdateneinstellungen für die Funktionalität "Controlling". Sie können den Ablauf jedoch nach Ihren jeweiligen Anforderungen ausführen, wie z. B. statische Budgetierung, flexible Budgetierung, Leistungsverrechnung und Kostenrechnung.

  • Definieren der Parameter:
    • Controlling
    • Kostenrechnung
    • Kaufmännische Firma
    • Herstellkostenberechnung
    • Artikel - Herstellkostenberechnung
    • Mitarbeiterdaten

So richten Sie die Stammdaten für "Controlling" ein:

  1. Rufen Sie das Programm "Parameter Controlling" (tffbs0500m000) auf und legen Sie die folgenden Daten fest:
    Hierarchie
    Die voreingestellte Hierarchie, die für die Kostenplanung in "Controlling" (FBS) und in der Analyse in "Kostenrechnung" verwendet wird.
    Hauswährung für Controlling
    Die Hauswährung, die als Voreinstellung verwendet werden soll. In "Controlling" (FBS)/"Kostenrechnung" werden die Daten in einer Hauswährung gespeichert.
    Aktion bei geänderter Leistung
    Die Option zur Angabe der Auswirkungen einer Änderung der Leistungsdaten. Mögliche Werte:
    • Verrechnungssätze ändern Bei der Leistungsänderung wird nur ein neuer Verrechnungssatz berechnet.
    • Variable Beträge ändern Bei der Leistungsänderung werden erst die variablen Kosten aktualisiert, bevor ein neuer Verrechnungssatz berechnet wird.
    .
    Hinweis

    Wenn ein Plan bereits erstellt wurde und die Plan-Leistungsdaten geändert werden, wird der Verrechnungssatz automatisch neu berechnet.

    .
    Effektive Verrechnungssätze verwenden
    Markieren Sie dieses Kontrollkästchen, um gültige Verrechnungssätze für die flexible Budgetierung zu definieren. Ein gültiger Verrechnungssatz ist ein Vergleichskostensatz zur Angabe des Preises, von dem Sie erwarten, dass Sie ihn durch Ihre Investitionen oder alternative Investitionen einnehmen.
    GSC für statische Pläne automatisch neu aufbauen
    Markieren Sie dieses Kontrollkästchen, wenn die übergeordneten Sachkonten und übergeordneten Unterkonten sofort beim Erstellen des Plans berechnet werden müssen.
  2. Rufen Sie das Programm "Parameter Kostenrechnung" (tfcat0500m000) auf und geben Sie die folgenden Daten an:
    Kostenrechnungssystem
    Das Buchführungssystem wird verwendet, um den Kostensatz für die Belastung der Kostenstelle oder des Kostenobjekts zu bestimmen sowie Abweichungen zu berechnen.
    • Vollkostenrechnung Bei Vollkostenrechnung, auch Durchschnittskostenrechnung genannt, werden alle direkten, festen und variablen Gemeinkosten dem (End-)Produkt zugewiesen. Die Fixkosten werden beim Verkauf von Waren oder Dienstleistungen aufgewendet. Mit diesem Verfahren können die folgenden Abweichungen durch flexibles Controlling ermittelt werden:
      • Feste Gemeinkosten (oder Beschäftigungsabweichung)
      • Verbrauchsabweichung
      • Abweichung effektiver Zinssatz (oder Über-/Unterdeckung)
    • Teilkostenrechnung: Mit dem Teilkostenrechnungsverfahren werden die festen Gemeinkosten in der Fertigung in der Periode aufgewendet, in der sie entstehen. Mit diesem Verfahren können die folgenden Abweichungen durch flexibles Controlling ermittelt werden:
      • Verbrauchsabweichung
      • Abweichung effektiver Zinssatz (oder Über-/Unterdeckung)
    Gegenkonto für Kostenbuchungen in GLD
    Verwenden Sie dieses Gegenkonto im Hauptbuch als Entlastungskonto für die Istkosten. Diese Habenbuchungen werden ignoriert, wenn Sie Kosten aus dem Hauptbuch (GLD) importieren. Beispiel:

    Eine Firma weist den Hauptkostenstellen regelmäßig Zusatzkosten aus ihrer Verkaufsabteilung zu, um sicherzustellen, dass unerwartete VK-Kosten bei der Berechnung der jeweiligen Verrechnungssätze und Zuschläge berücksichtigt werden. Diese Kosten müssen jedoch nicht im Hauptbuch berücksichtigt werden. Daher wird am Ende des Monats eine Sachkontobuchung erstellt:

    D) Vorläufige Umlageaufwendungen € 5.000,00

    Verkaufsabteilung

    CR) Vorläufige Umlageaufwendungen € 5.000,00

    Verkaufsabteilung

    Im Hauptbuch hat diese Buchung keine Auswirkungen auf die Salden (neutral). Das verwendete Sachkonto wird jedoch auch als Gegenkonto für Kostenbuchungen in GLD in den Kostenrechnungsparametern definiert, für die Leistungsverrechnung wird die Soll-Buchung importiert (nicht die Haben-Buchung). Daher wird dieses Sachkonto für die Leistungsverrechnung der Verkaufsabteilung verwendet.

    Buchungsschlüssel für Betriebsergebnisse
    Der Buchungsschlüssel mit dem die Betriebsergebnisse gebucht werden.
    Buchungsschlüssel für Umlageergebnisse
    Die umgelegten Ist-Kosten werden unter Verwendung dieses Buchungsschlüssels gemäß dem Programm "Ergebnisse Leistungsverrechnung integrieren und/oder buchen" (tfcat4211m000) gebucht.
    Unterkontenart für Aktivitäten
    Diese Unterkontenart wird zum Speichern aller Aktivitäten benutzt, die in der auslastungsorientierten Kostenrechnung eingesetzt werden.
  3. Rufen Sie das Programm "Parameter Kaufmännische Firma" (tfgld0503m000) auf und legen Sie die folgenden Daten fest:
    Ist-Plan
    Wählen Sie einen Plan aus, der als voreingestellter Plan verwendet werden kann, wenn Sie die Ist-Daten mit den Plan-Zahlen im Hauptbuch vergleichen. Außerdem wird der Ist-Plan in mehreren Programmen der Funktionalitäten "Controlling" (FBS) und "Kostenrechnung" (CAT) als Voreinstellung verwendet. Alle Abweichungen zwischen Ist- und Plan-Daten werden automatisch für diesen Plan berechnet.
  4. Rufen Sie das Programm "Parameter Herstellkostenberechnung (CPR)" (ticpr0100m000) auf und legen Sie die folgenden Daten fest:
    Herstellkostenberechnungs-Code
    Der Code für die Herstellkostenberechnung, der zur Ermittlung der Herstellkosten verwendet wird. Weitere Codes für die Herstellkostenberechnung werden für Simulationszwecke verwendet.
    Art der Bearbeitungskostensätze
    Dieser Parameter gibt die Art des Bearbeitungskostensatzes an, auf dem die Berechnung der Herstellkosten basiert.
    Fixkostenintegration in Bewertungspreis
    Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, werden die festen Zuschläge und Bearbeitungskostensätze im Bewertungspreis berücksichtigt. Sie können diesen Parameter auch zur Ermittlung der nachkalkulierten Produktionsauftragskosten verwenden. Dieser Parameter ist wichtig für alle Bewertungsverfahren im Zusammenhang mit Standardartikeln.
    Hinweis

    Die Zuschläge und Bearbeitungskostensätze können als Fixkosten oder variable Kosten definiert werden.

  5. Rufen Sie das Programm "Artikel - Herstellkostenberechnung" (ticpr0107m000) auf und legen Sie die folgenden Daten fest:
    Schema
    Sie können das Kostenkomponentenschema definieren, mit dem die Aufschlüsselung der Artikelkosten und die erforderliche Detailebene festgelegt werden.
    Zuschläge nach Artikel
    Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, können Sie Zuschläge für den Artikel definieren.
    Zuschläge nach Lager
    Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, können Sie Lagerzuschläge für den Artikel definieren.
  6. Rufen Sie das Programm "Parameter für Produktionsaufträge" (tisfc0500m000) auf und legen Sie die folgenden Daten fest:
    Stunden verarbeiten anhand von
    Definieren Sie den Verrechnungssatz, der für die Zeiterfassung verwendet werden soll. Sie können zwischen den Optionen Veranschlagte Bearbeitungskostensätze und Lohn-Ist-Kostensätze wählen.