Controlling (FBS)

Die Planung und der Vergleich von Ist-Werten mit Plan-Beträgen und -Mengen sind für eine Firma wichtige Aspekte in finanziellen Trendanalysen. In Infor LN wird dies durch die Funktionalität "Controlling" (FBS) verwaltet.

Die Funktionalität "Controlling" (FBS) umfasst die folgenden Plansysteme:

  • Ein flexibles Plansystem, in dem Sie den Plan korrigieren und flexible Änderungen der Mengen oder Aktivitäten vornehmen können.
  • Ein statisches Plansystem, bei dem Beträge nicht mehr geändert werden können, die beim Erstellen des Plans festgelegt wurden.

Mit flexibler Budgetierung können Sie die folgenden Vorgänge ausführen:

  • Pläne für Sachkonten (z. B. Kostenarten wie etwa die Energie- oder Materialabwicklung) auf Basis von Unterkonten definieren
  • Plan-Leistungen für Bezugsgrößen (z. B. Kostenverursacher wie etwa Quadratmeter oder Anzahl an Lieferungen) festlegen
  • Flexible Plan-Werte durch Einführung einer Unterscheidung zwischen festen und variablen Plan-Beträgen und -Mengen definieren
  • Auslastungsorientierte Pläne in Bezug auf die Funktion "Kostenrechnung" (CAT) definieren
  • Bottom-Up-Budgetierung ausführen
  • Mehrere Hierarchien für Analysezwecke definieren
  • Plan-Verrechnungssätze und Plan-Zuschläge in die Prozesse in "Fertigung" anhand der Funktionen "Herstellkostenberechnung" und "Projektverwaltung" (PCS) integrieren
  • Abweichungsanalysen in Verbindung mit flexibler Budgetierung durchführen
  • Pläne vergleichen

Mit statischer Budgetierung können Sie die folgenden Vorgänge ausführen:

  • Sachkontenbudgetierung
  • Budgetierung auf Basis von einem oder mehreren Unterkonten, z. B. Einrichten von Plänen mit einer Kombination von Unterkonten unterschiedlicher Art
  • Top-down-Budgetierung
  • Bottom-Up-Budgetierung
  • Pläne vergleichen
  • Plan-Daten mit Ist-Werten aus "Finanzwesen" vergleichen

"Controlling" (FBS) erhält Daten aus folgenden Quellen:

  • Hauptbuch (GLD): Die Ist-Werte, die auf die jeweiligen Sachkonten und Unterkonten gebucht wurden, können in einen Plan kopiert oder während des Budgetierungsprozesses angezeigt werden.
  • Kostenrechnung (CAT): Korrigieren oder Erstellen von Plan-Leistungen für die definierte Bezugsgröße pro festgelegtem Plan als Ergebnis der Leistungsverrechnung (bei retrograder Planung).