Liquiditätsprognose

Die Liquiditätsposition einer Firma muss jederzeit umgehend zu ermitteln sein. Auf der Basis dieser Position kann eine Firma entscheiden, ob sie die kurzfristige Position durch die Aufnahme eines Kredits verbessert. Außerdem muss eine Firma wissen, ob sie ggf. über einen Überschuss an liquiden Mitteln verfügt, die sich zu einem Zinssatz investieren ließen, der über dem des normalen Bankkontos liegt.

Die Prognose lässt sich allein auf bekannten Vermögenswerten und Verbindlichkeiten aufbauen, wie z. B. auf Ausgangs- und Eingangsrechnungen. Es können aber auch zukünftige Vermögenswerte und Verbindlichkeiten berücksichtigt werden, z. B. Bestellungen und Angebote.

Die Prognose lässt sich mit dem Programm Liquiditätsprognose aktualisieren (tfcmg3210m000) berechnen, basierend auf den folgenden Daten:

  • Sonderverkäufe und Zinsrechnungen

    LN bestimmt den erwarteten Zahlungstermin nach dem Zahlungsschema oder nach einer der folgenden Optionen:
    • Fällig am Das Datum wird im Programm Zahlungsleistender (tccom4114s000) auf der Registerkarte Zahlung im Feld Extratage nach Fälligkeit festgelegt.
    • Erwartetes Zahlungsdatum Das Datum wird manuell in Zahlungsdatum VK-Rechnungen (tfcmg3110m000) im Feld Zusätzliche Tage angegeben.
    • Durchschnittliche Einzugsperiode: Die durchschnittliche Einzugsperiode wird zum Rechnungsdatum addiert, sie wird im Programm Statistik Zahlungsleistender aktualisieren (tfcmg3200m000) berechnet.
    Wenn kein Zahlungsschema verfügbar ist, können Sie Sonderverkäufe und Zinsrechnungen auf Basis des Liquiditätsdatums auswählen.

  • Ausgangsrechnungen

    Bei den prognostizierten Eingangsdaten für Ausgangsrechnungen kann es sich um die folgenden Daten handeln:
    • Fällig am Das Datum wird im Programm Zahlungsleistender (tccom4114s000) auf der Registerkarte Zahlung im Feld Extratage nach Fälligkeit festgelegt.
    • Erwartetes Zahlungsdatum Das Datum wird manuell in Zahlungsdatum VK-Rechnungen (tfcmg3110m000) im Feld Zusätzliche Tage angegeben.
    • Durchschnittliche Einzugsperiode: Die durchschnittliche Einzugsperiode wird zum Rechnungsdatum addiert, sie wird im Programm Statistik Zahlungsleistender aktualisieren (tfcmg3200m000) berechnet.

    • Zweifelhafte Forderungen

      Rechnungen, die im Programm Zweifelhafte Forderungen (tfacr2140m000) als zweifelhaft eingestuft wurden, können von der Berechnung der Liquiditätsprognose ausgeschlossen werden.

    • Ausgangsrechnungen mit Sperrvermerk

      Rechnungen, die im Programm mit dem Code Sperrvermerk/Gründe im Programm Sperrvermerk/Gründe (tfacr0120m000) verknüpft wurden, können von der Berechnung der Liquiditätsprognose ausgeschlossen werden.

  • VK-Aufträge

    Das Liquiditätsdatum für die Liquiditätsprognose wird auf der Basis des angegebenen Liefertermins berechnet, anderenfalls wird der in der Bestellung angegebene Geplanter Liefertermin verwendet. Zusätzlich wird auch die im Programm Zahlungsleistender (tccom4114s000) auf der Registerkarte Zahlung im Feld Extratage nach Fälligkeit festgelegte Periode verwendet.

  • Projektaufträge

    LN berücksichtigt die Teilzahlungen für Projekte, die noch nicht abgeschlossen sind. Es wird entweder das geplante Rechnungsdatum verwendet, oder es wird zum aktuellen Datum die Zahlungsfrist aus den Zahlungsbedingungen der Rechnung (erste Wahl) oder des Handelspartners addiert. Falls keine dieser Angaben vorhanden ist, werden 30 Tage zum aktuellen Datum addiert.

  • Angebote

    Das geplante Lieferdatum plus die aus den Handelspartnerdaten entnommenen Zahlungsbedingungen werden als Liquiditätsdatum verwendet. Angebote haben eine individuelle Erfolgsquote. Wenn die Erfolgsquote des Angebots gleich oder größer als die eingegebene Erfolgsquote ist, wird das Angebot berücksichtigt. Alternative Angebote werden nie berücksichtigt.

  • Eingangsrechnungen

    • Der Zahlungstermin wird auf der Basis einer der folgenden Optionen berechnet:

      • Fällig am Das Datum wird im Programm Zahlungsleistender (tccom4114s000) auf der Registerkarte Zahlung im Feld Extratage nach Fälligkeit festgelegt.
      • Erwartetes Zahlungsdatum Das Datum wird manuell in Zahlungsdatum Eingangsrechnungen (tfcmg3111m000) im Feld Zusätzliche Tage angegeben.
      • Durchschnittliche Einzugsperiode: Die durchschnittliche Einzugsperiode wird zum Rechnungsdatum addiert, sie wird im Programm Statistik Zahlungsempfänger aktualisieren (tfcmg3202m000) berechnet.
      • Skontodatum: Das Datum wird in den Zahlungsbedingungen festgelegt.

      • Gesperrte Eingangsrechnungen

        Rechnungen, die im Programm mit dem Sperrgrund im Programm Sperrgründe (tfacp0120m000) verknüpft wurden, können ebenfalls von der Berechnung der Liquiditätsprognose ausgeschlossen werden.

  • Erfasste Rechnungen

    • Der Zahlungstermin wird auf der Basis einer der folgenden Optionen berechnet:

      • Fällig am Das Datum wird im Programm Zahlungsleistender (tccom4114s000) auf der Registerkarte Zahlung im Feld Extratage nach Fälligkeit festgelegt.
      • Erwartetes Zahlungsdatum Das Datum wird manuell in Zahlungsdatum Eingangsrechnungen (tfcmg3111m000) im Feld Zusätzliche Tage angegeben.
      • Durchschnittliche Einzugsperiode: Die durchschnittliche Einzugsperiode wird zum Rechnungsdatum addiert, sie wird im Programm Statistik Zahlungsempfänger aktualisieren (tfcmg3202m000) berechnet.
      • Skontodatum: Das Datum wird in den Zahlungsbedingungen festgelegt.

  • Bestellungen

    Zum Berechnen des Liquiditätsdatums wird eine der folgenden Optionen verwendet:
    • Bestätigter Liefertermin
    • Liefertermin
    • Aktueller geplanter Liefertermin
    • Geplanter Liefertermin Die in der Bestellung festgelegten Zahlungsbedingungen werden zu dem geplanten Liefertermin addiert, anderenfalls werden die Zahlungsbedingungen verwendet, die im Programm Rechnungssteller (tccom4122s000) festgelegt sind.

  • Daueraufträge

    Das Liquiditätsdatum wird wie folgt festgelegt:

    • Regelmäßige Zahlung: der geplante Zahlungstermin aus dem Dauerauftrags-Zahlungsschema
    • Einmalige Zahlung: der geplante Zahlungstermin aus dem Dauerauftrag. Hinweis: Zu beiden Daten werden die zusätzlichen Tage aus den Daten des Zahlungsempfängers addiert.

  • Bestellanforderungen

    Zum Festlegen des Liquiditätsdatums einer Bestellanforderung wird der Gewünschter Liefertermin verwendet. Ebenso werden die Zahlungsbedingungen verwendet, die im Programm Rechnungssteller (tccom4122s000) festgelegt sind.

  • Budget

    Wenn Sie zukünftige Zahlungen oder Zahlungseingänge durchführen müssen, die oben nicht genannt wurden, können Sie ein spezifisches Budget anlegen und die sonstigen Buchungen zu diesem Budget hinzufügen. Beispiel: Löhne und Gehälter, zu zahlende Steuern oder zukünftige Investitionen.

    Die Buchungen müssen wie unten gezeigt durchgeführt werden:

    • Der Soll-Saldo des Bestandskontos wird als Eingang berechnet.
    • Der Haben-Saldo des Bestandskontos wird als Zahlung berechnet.
    • Der Soll-Saldo des Erfolgskontos wird als Zahlung berechnet.
    • Der Haben-Saldo des Erfolgskontos wird als Eingang berechnet.
    Zum Zuordnen der Planbeträge zu einem Liquiditätsdatum generiert LN automatisch die Liquiditätsprognoseperioden unter Berücksichtigung des Feldes Zahlungstermin. Alle Budgetdaten für eine bestimmte Periode werden den durch LN generierten Liquiditätsperioden hinzugefügt.

Der erwartete Wert (Stand) liquider Mittel an einem zukünftigen Datum. Zwischen dem jeweiligen Tagesdatum und dem Prognosedatum erhöht sich der aktuelle Gesamtbetrag liquider Mittel um die Summe der Zahlungseingänge und sinkt um den Betrag der zu leistenden Zahlungen.