Währungsdifferenzen

Beim Buchen von Währungsdifferenzen hängt die Art, wie die Buchungen im Hauptbuch erstellt werden, von mehreren Parametern ab. In diesem Abschnitt werden die möglichen Parametereinstellungen erläutert:

Sachkonten nach Währung
Ausbuchen von Währungsgewinnen
Fester Wechselkurs
Ausbuchen von Währungsdifferenzen für unterwegs befindliche Zahlungen

Sachkonten nach Währung

Dieser Parameter wird im Programm Parameter Kaufmännische Firma (tfgld0503m000) eingestellt.

Wenn das Kontrollkästchen Sachkonten Währungsdifferenzen nach Währung markiert ist, werden die (nicht) realisierten Währungsdifferenzen auf die Sachkonten gebucht, die im Programm Währungsdifferenzen (Sachkonten) nach Währung (tfgld0119s000) festgelegt sind.

LN ruft die verbundenen Unterkonten aus folgenden Programmen ab:

Hauptbuch: Parameter Kaufmännische Firma (tfgld0503m000)
Kreditorenbuchhaltung: Sachkonten nach Kreditorengruppe (tfacp0111m000)
Debitorenbuchhaltung: Sachkonten nach Handelspartnergruppe (tfacr0111m000)

Wenn das Kontrollkästchen Sachkonten Währungsdifferenzen nach Währung nicht markiert ist, werden die Währungsdifferenzen auf folgende Konten gebucht:

Hauptbuch: die im Programm Parameter Kaufmännische Firma (tfgld0503m000) angegebenen Sachkonten
Kreditorenbuchhaltung/Debitorenbuchhaltung: auf die für die Kreditoren-/Debitorengruppen angegebenen Sachkonten

Ausbuchen von Währungsgewinnen

Dieser Parameter wird in einem der folgenden Programme festgelegt:

Parameter Kreditorenbuchhaltung (tfacp0100m000)
ACR-Parameter (tfacr0100s000)

Wenn das Kontrollkästchen Währungsgewinne markiert ist, werden sowohl die nicht realisierten Währungsgewinne als auch -verluste gebucht. Nicht realisierte Währungsverluste werden beim Ausbuchen von Währungsdifferenzen stets gebucht.

Feste Wechselkurse

Für jede Rechnung definiert die Wechselkursbestimmung:

anhand welchen Datums der Wechselkurs festgelegt wird
ob Währungsdifferenzen berechnet werden
für welche (Haus-)Währungen die Währungsdifferenzen berechnet werden

Die Wechselkursbestimmung wird im Programm Ausgangsrechnungen (tfacr1110s000) oder Eingangsrechnung - Eingabe (tfacp2600m000) festgelegt.

Nicht realisierte Währungsdifferenzen werden in einem der folgenden Programme ausgebucht:

Währungsdifferenzen ausbuchen (tfacp2240m000)
Währungsdifferenzen ausbuchen (tfacr2250m000)

Ausbuchen von Währungsdifferenzen für unterwegs befindliche Zahlungen

Dieser Parameter wird in einem der folgenden Programme festgelegt:

Parameter Kreditorenbuchhaltung (tfacp0100m000)
ACR-Parameter (tfacr0100s000)

Wenn das Kontrollkästchen Währungsdifferenz Zahlungen unterwegs gewählt ist, wird bei Rechnungen mit Vorauszahlungen oder unterwegs befindlichen Lastschriften ein Ausbuchen von Währungsdifferenzen in Betracht gezogen.