Fakturierung im Gutschriftverfahren

Eine Fakturierung im Gutschriftverfahren erfolgt in der Regel, wenn Sie:

• mit dem Lieferanten einen Vertrag über den Preis der von Ihnen gekauften Waren abgeschlossen haben,
• mit dem Lieferanten vereinbart haben, dass Sie die Waren zahlen, ohne eine Rechnung dafür zu erhalten.

Der Lieferant muss keine Rechnung senden. Stattdessen nutzen Sie die Fakturierung im Gutschriftverfahren zur automatischen Erstellung von Rechnungen für diese Waren.

Bei Fakturierung im Gutschriftverfahren werden die Rechnungen mit LN automatisch erstellt, abgeglichen und genehmigt, wenn die Waren eingehen. Dies geschieht alles im Modul Kreditorenbuchhaltung.

Interne Rechnungen zur Fakturierung im Gutschriftverfahren

Beim fakturierten Warenversand zwischen Lägern unterschiedlicher kaufmännischer Firmen muss für jede Ausgangsrechnung eine entsprechende Eingangsrechnung vorhanden sein. Anderenfalls ist ein Abgleich nicht möglich.

Um sicherzustellen, dass LN für jede interne Ausgangsrechnung eine interne Eingangsrechnung erzeugt, können Sie Kontrollkästchen Rechnungen mit manuell erfasstem Rechnungsdatum generieren im Programm Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000) markieren.

Wenn Sie dieses Kontrollkästchen markieren, ignoriert LN die Zusammenstellungskriterien für Ausgangsrechnungen, die Sie in den Modulen Debitorenbuchhaltung und Fakturierung festgelegt haben, und erzeugt für jede interne Ausgangsrechnung eine interne Eingangsrechnung.

Ablauf der Fakturierung im Gutschriftverfahren

Die Fakturierung im Gutschriftverfahren entspricht dem Verfahren für manuell erstellte Eingangsrechnungen und besteht aus folgenden Schritten:

1. Sie erfassen den Wareneingang in Lagerwirtschaft.
2. Im Programm Eingangsrechnungen für Fakt. im Gutschriftverf. generieren (tfacp2290m000) von Kreditorenbuchhaltung generieren Sie die Eingangsrechnungsbelege. LN erzeugt einen offenen Rechnungsposten.
3. LN dient zum automatischen Abgleichen und Genehmigen der Rechnungsdokumente.
4. LN erzeugt die Buchungen für die erstellte Eingangsrechnung für das Modul Hauptbuch.

Buchungsdaten

Für ein Dokument zur Fakturierung im Gutschriftverfahren werden die gleichen Buchungen erstellt wie für manuell erfasste Rechnungen zu Aufträgen, die Sie im Programm Eingangsrechnung - Eingabe (tfacp2600m000) erfassen können. Für jede Rechnungsposition der erstellten Rechnung legt LN die Ebene zur USt-Berechnung für die Buchungsposition fest.

Für eine EK-Gutschrift werden die gleichen Buchungen erstellt wie für erfasste Gutschriften zu Bestellungen. Die Kategorie des Buchungsschlüssels ist EK-Gutschriften. Für jede Position der erstellten EK-Gutschrift legt LN die Ebene zur USt-Berechnung für die Buchungsposition fest.

Die Buchung auf dem Sammelkonto ist im Falle einer Rechnungsgutschrift in der Regel eine Gutschriftbuchung und im Falle einer EK-Gutschrift eine Sollbuchung. Dies hängt davon ab, ob der Betrag positiv oder negativ ist und ob der Buchungsschlüssel die Buchung negativer Beträge sowie negative Beträge für Gutschriften erlaubt.