Steuerausnahmen nach Land (tctax1100m000)

Mit diesem Programm definieren Sie Ausnahmesteuercodes oder Steuerbefreiungen für eine bestimmte Auftragsherkunft.

Sie können die Ausnahmen bei der Besteuerung oder die Steuerbefreiungen für einen bestimmten Handelspartner oder für alle Handelspartner definieren.

Es können bestimmte Werte für eine Reihe logistischer Buchungsdaten erfasst werden. Für nicht relevante Daten oder solche, die Sie nicht als Kriterium verwenden möchten, können Sie --- auswählen oder die Felder leer lassen.

Wenn Sie die Abteilung, die Lieferbedingungen und/oder den Artikel nicht als Kriterien verwenden möchten, können Sie dies im Programm Steuerparameter (tctax0100m000) anzeigen.

Im Gruppenfeld Ergebnis des Steuermodelles können Sie den Steuercode und das Steuerland für die Buchungen angeben, die den angegebenen Kriterien entsprechen.

Leistungsaspekte

Die Einstellungen in diesem Programm können Auswirkungen auf die Systemleistung und das Anwachsen der Datenbank haben. Nähere Informationen finden Sie hier: Modellieren von Ausnahmen bei der Besteuerung.

Kaufmännischer Firmensatz

Die kaufmännische Firmengruppe, für die die Ausnahmen bei der Besteuerung gelten.

LN berücksichtigt die Ausnahmen bei der Besteuerung in allen Firmen der Firmengruppe.

Text

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, ist ein Text vorhanden.

Auftragsherkunft

Die Art der Aufträge, für die die Ausnahmen bei der Besteuerung gelten.

Zulässige Werte

Verkauf
Int. wechselseitige Re.Schreibung (VK)
Int. wechselseitige Re.Schreibung (EK)
Direktlieferung intern (Verkauf)
Direktlieferung intern (Einkauf)
(VK) Wechselseitige ReSchreibung
(EK) Wechselseitige ReSchreibung
Fracht - Interne Rechnung (Verkauf)
Fracht - Interne Rechnung (Einkauf)
PCS - Interne Rechnung (Verkauf)
PCS - Interne Rechnung (Einkauf)
VK-Anzahlung
Alle
---
Einkauf
Service
Werkstattauftrag
Service-Problemmeldungen
Service-Verträge
Ausgangsrechnung
Eingangsrechnung
Rechnung für Sonderverkäufe
Überweisungen (Eingang)
Überweisungen (Zahlung)
Verkauf (Alles)
Projekt
Einkauf (Alles)
Fracht - Kundenrechnung
Fracht - Fakturierung Spediteur
Kundenreklamation
Lieferantenreklamation
Intercompany-Handel (Verkauf)
Intercompany-Handel (Einkauf)

Hinweis

Die Projektbuchungen werden ähnlich gehandhabt wie die Verkaufsbuchungen. Wenn es für Projektbuchungen Ausnahmen geben soll, muss die Auftragsherkunft für die Besteuerung auf Verkauf gesetzt sein.

Lieferant/Kunde

Der Lieferant (für Einkäufe) oder der Kunde (für Verkäufe), für den Sie die Ausnahme definieren.

Wenn Sie dieses Feld leer lassen, gilt die Ausnahme für alle Kunden/Lieferanten.

Warenversender/Warenempfänger

Der Warenversender (für Einkäufe) oder der Warenempfänger (für Verkäufe), für den Sie die Ausnahme definieren.

Wenn Sie dieses Feld leer lassen, gilt die Ausnahme für alle Warenempfänger/Warenversender.

Folgenummer

Die generierte Positionsfolgenummer.

Bezeichnung

Eine optionale Bezeichnung der Art der Ausnahme und/oder des Grunds für die Ausnahme.

Gewicht

Die Priorität der Ausnahme.

Die Anwendung verwendet die Ausnahmen bei der Besteuerung zur Bestimmung eines Steuercodes für eine Buchung in der Reihenfolge ihrer Gewichtung. Ein hoher Wert zeigt eine hohe Priorität an.

Steuerfrei

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, steht der Steuercode für eine Steuerbefreiung.

Intercompany-Handelsszenario

Das Intercompany-Handelsszenario.

Zulässige Werte

Externe Materiallieferung (Verkauf)

Das Eigentum an den Waren geht von einer internen kaufmännischen Einheit im Auftrag einer anderen internen kaufmännischen Einheit, die dem externen Kunden die Rechnung stellt, an einen externen Handelspartner (oder eine Konzerngesellschaft) über.

Beispiel

Vertriebsbüro V1 und Lager L1 sind Teil der Organisation A, haben ihren Sitz aber in unterschiedlichen Ländern. Um einen Verkaufsauftrag an einen externen Kunden abwickeln zu können, weist V1 L1 an, die Waren an den Kunden zu liefern. Das Lager L1 sendet eine interne Rechnung an das Vertriebsbüro V1, um die Kosten für die Waren und die Lieferung zu decken.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis
VK-Auftragspreis (Brutto)
VK-Auftragspreis (Netto)
Zollwert des VK-Auftrags
Gewinnaufteilung (Brutto)
Gewinnaufteilung (Netto)

Externe Materiallieferung (Einkauf)

Das Eigentum an den Waren geht von einem externen Lieferanten (bei dem es sich um eine Konzerngesellschaft handeln kann) an eine interne kaufmännische Einheit über. Dies geschieht im Auftrag einer anderen internen kaufmännischen Einheit, die von dem externen Lieferanten die Rechnung erhält.

Beispiel

Ein multinationales Unternehmen hat einen zentralen Einkauf, der Material für die Fertigungsstätten in verschiedenen Ländern einkauft. Der Einkauf bezieht das Material von externen Lieferanten. Die Fertigungsstätten sind als eigenständige kaufmännische Einheiten angelegt. Der Einkauf stellt den Fertigungsstätten intern die von ihnen verursachten Kosten in Rechnung.

Um den Fertigungsstätten die Kosten in Rechnung zu stellen, sendet der zentrale Einkauf Intercompany-Handelsaufträge an die Fertigungsstätten. Die Kosten können auf verschiedenen Preisgestaltungsregeln basieren, etwa auf dem Einkaufspreis, der an den externen Lieferanten gezahlt wird.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis
Bestellpreis (Brutto)
Bestellpreis (Netto)

Das Szenario ist anwendbar, wenn die Pakete Auftragsverwaltung und Service implementiert sind.

Projektlieferung (PCS)

Fakturierung zwischen einer Abteilung für Auftragsbearbeitung (Projekt) und einem Lager oder anderen Abteilungen.

Unterstützter Preisursprung: Fakturierung nach Aufwand

AiU-Umbuchung

Bei AiU-Umbuchungen wird die Arbeit im Umlauf (AiU oder WIP) von einer Werkstatt in eine andere umgebucht. Jede Produktionsabteilung/Werkstatt ist als funktionale Einheit definiert. Jede funktionale Einheit gehört zu einer anderen internen kaufmännischen Einheit. Die versendende Werkstatt stellt der empfangenden Werkstatt eine Rechnung, weil das Eigentum direkt von einer internen kaufmännischen Einheit an eine andere interne kaufmännische Einheit übergeht. Unterstützter Preisursprung: Fakturierung nach Aufwand (ohne Aufschlag)

Externe Materialdirektlieferung

Das Eigentum an den Waren geht auf Basis zweier Aufträge, bspw. eines Verkaufsauftrags und einer Bestellung, von unterschiedlichen internen juristischen Einheiten von einer externen juristischen Einheit an einen externen Handelspartner über.

Beispiel

Um einen Verkaufsauftrag für einen externen Kunden zu erfüllen, weist das Vertriebsbüro A die Einkaufsabteilung A1 an, Waren von einem externen Lieferanten zu beschaffen. Der Lieferant liefert die Waren dann direkt an den externen Kunden. Vertriebsbüro A stellt eine Rechnung an den externen Kunden. Der externe Lieferant stellt eine Rechnung an die Einkaufsabteilung A1. Als Ausgleich für die entstandenen Kosten, sendet die Einkaufsabteilung A1 eine interne Rechnung an das Vertriebsbüro A.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis
VK-Auftragspreis (Brutto)
VK-Auftragspreis (Netto)
Zollwert des VK-Auftrags
Bestellpreis (Brutto)
Bestellpreis (Netto)
Gewinnaufteilung (Brutto)
Gewinnaufteilung (Netto)

Interne Materiallieferung

Waren und das dazu gehörende Eigentum gehen von einer internen kaufmännischen Einheit an eine andere interne kaufmännische Einheit über. Zum Beispiel bei einer Lagerumbuchung, bei der Waren von einem Lager auf ein anderes umgebucht werden. Beide Läger sind als funktionale Einheiten definiert. In diesem Szenario fallen für die versendende Einheit Kosten im Namen der empfangenden Einheit an oder die versendende Einheit stellt der empfangenden Einheit eine Rechnung.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis

Hinweis

Wird auch als Subszenario Aufwand des Szenarios Fremdleistung für Reparatur in Werkstatt verwendet. In diesem Fall werden die folgenden Preisursprünge unterstützt:

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis
Nullpreis

Fracht

Frachtkosten stellt eine Versandabteilung einem Lager, einem Vertriebsbüro oder einer anderen Abteilung in Rechnung.

Wenn für einen Auftrag, etwa einen Verkaufsauftrag, einen Umlagerungsauftrag oder eine Bestellung, ein Frachtauftrag angelegt wird, bezahlt die Versandabteilung die Frachtkosten. Falls festgelegt sendet die Versandabteilung als Ausgleich für die Frachtkosten eine interne Rechnung an das Vertriebsbüro, Lager oder die Einkaufsabteilung, in dessen/deren Namen die Frachtkosten angefallen sind. Die Versandabteilung und die anderen Abteilungen sind als funktionale Einheiten definiert.

In diesem Szenario ist eine Versandabteilung die verkaufende Einheit und ein Lager, eine Vertriebs-/VK-Abteilung oder eine andere Abteilung ist die kaufende Einheit des Intercompany-Handelsauftrags.

Siehe . Intercompany-Handelsszenario Fracht - Ablauf und Einrichtung und Interne und externe Frachtfakturierung.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis

Fremdleistung für Reparatur in Werkstatt

Arbeitsgänge oder Tätigkeiten werden von einer kaufmännischen Einheit für eine andere kaufmännische Einheit ausgeführt und für diese Arbeitsgänge oder Tätigkeiten fallen Kosten, beispielsweise Material- oder Lohnkosten, an.

Beispiel

Ein Arbeitsauftrag zur Reparatur eines Artikels, verknüpft mit einem Werkstattauftrag einer anderen kaufmännischen Einheit.

Unterstützte Preisursprünge:

Aufwand
Handelspreis

Aufwendungen

Mithilfe des Intercompany-Handelsszenarios Aufwendungen wird der Intercompany-Handelsbetrag ermittelt, den die Abteilung des Mitarbeiters, bei dem die Aufwendungen angefallen sind, der Abteilung, in deren Auftrag die Aufwendungen angefallen sind, intern in Rechnung stellt.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis
Nullpreis

Lohnkosten

Mithilfe des Intercompany-Handelsszenarios Lohnkosten wird der Intercompany-Handelsbetrag ermittelt, den die Abteilung des Mitarbeiters, der die Stunden erfasst, der Abteilung, in deren Auftrag die Stunden erfasst wurden, intern in Rechnung stellt.

Dieses Szenario wird auch als Subszenario Aufwand des Szenarios Fremdleistung für Reparatur in Werkstatt verwendet.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Handelspreis

Sonstige

Subszenario Aufwand des Szenarios Fremdleistung für Reparatur in Werkstatt.

Unterstützte Preisursprünge

Fakturierung nach Aufwand
Nullpreis

Hinweis

Dieses Feld ist nur aktiviert, wenn die Auftragsherkunft auf Intercompany-Handel (Verkauf) oder Intercompany-Handel (Einkauf) gesetzt ist.
Die Optionen Lohnkosten und Sonstige sind bei der Einrichtung von Ausnahmen für die Besteuerung nicht verwendbar.

Rolle im Dreieckshandel

Für Vorgänge mit internem Handel (wechselseitig)/Dreiecksgeschäften enthält dieses Feld die Rolle im Dreieckshandel, für die die Ausnahme gilt. Als Rolle kommen in Frage der tatsächliche Lieferant, der Kunde oder der Vermittler/Zwischenhändler.

Wenn die Ausnahme für alle Rollen gilt oder wenn Dreieckshandel nicht relevant ist, wählen Sie --- aus.

Steuer basiert auf

Für Service-Buchungen enthält dieses Feld die Art der Lieferung, für die die Ausnahme gilt.

Wenn die Ausnahme für alle Buchungen gilt, wählen Sie die Option --- aus.

Positionsverfahren

Für Buchungen der Art Werkstattauftrag enthält dieses Feld das Positionsverfahren, für das die Ausnahme gilt. Weitere Informationen finden Sie unter Positionsverfahren.

Wenn die Ausnahme für alle Buchungen gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Steuerklassen

Die Steuerklasse des Auftrags.

Laut Voreinstellung entspricht die Steuerklasse des Auftrags der Steuerklasse des Rechnungsstellers oder des Rechnungsempfängers.

Lager

Das Lager, für das die Steuerbefreiung gilt.

Zum Einrichten einer Steuerbefreiung bei Bestellungen für ein Lager, geben Sie das Lager an.

Land Warenversender

Das Warenherkunftsland, für das die Ausnahme gilt.

Wenn die Ausnahme für alle Länder gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Land des Warenempfängers

Das Warenbestimmungsland, für das die Ausnahme gilt.

Wenn die Ausnahme für alle Länder gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Land des Lieferanten

Das Land des Lieferanten, für das die Ausnahme gilt.

Wenn die Ausnahme für alle Länder gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Land des Kunden

Das Land des Kunden, für das die Ausnahme gilt.

Wenn die Ausnahme für alle Länder gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Land Service-Standort

Für Service-Buchungen enthält dieses Feld den Standort, für den die Ausnahme gilt.

Wenn die Ausnahme für alle Standorte gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Land der Abteilung

Das Land in der Adresse der Verkaufsabteilung, der Einkaufsabteilung oder des Kundendienstes.

Wenn die Ausnahme für alle Länder gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Lieferbedingungen

Die Lieferbedingungen, für die die Ausnahme gilt.

Wenn die Ausnahme für alle Buchungen unabhängig von den Lieferbedingungen gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Land der Eigentumsübergabe

Wenn sich der Ort der Eigentumsübergabe in diesem Land befindet, gilt die Ausnahme.

Wenn die Ausnahme für alle Buchungen unabhängig vom Ort der Eigentumsübergabe gelten soll, lassen Sie dieses Feld leer.

Von Bundesland/-staat/Provinz

Der Bundesstaat bzw. die Provinz, aus dem/der die Waren stammen.

Wenn Sie einen Tax Provider verwenden, können Sie Steuerbefreiungscodes definieren und die Nummern von Steuerbefreiungsurkunden für Einkäufe pro Land und Bundesstaat/Provinz angeben. Wenn Sie keinen Tax Provider verwenden, können Sie Nummern von Steuerbefreiungsurkunden nach Land und USt-Code angeben.

Wenn Sie eine Verkaufs- und Verbrauchssteuer eingerichtet haben, können Sie in diesem Feld einen Wert angeben.

Zu Bundesland/-staat/Provinz

Der Bundesstaat bzw. die Provinz, an den/die die Waren geliefert werden.

Wenn Sie eine Verkaufs- und Verbrauchssteuer eingerichtet haben, können Sie in diesem Feld einen Wert angeben.

Wirtschaftszonenart Warenversender

Die Wirtschaftszonenart des Warenversenders innerhalb des Landes, für das die Ausnahme gilt.

Hinweis