Kreditorenbuchhaltung

Finanzielle Handelspartnergruppen

Finanzielle Handelspartnergruppen bilden die Verbindung zwischen der Kreditoren- und der Debitorenbuchhaltung. Ferner bilden diese Gruppen die Verbindung zum Modul Hauptbuch. Für jede Handelspartnergruppe müssen Sie einen Satz von Sachkonten und Unterkonten festlegen, auf die die Buchungen erfolgen.

Sammelkonten

Geschäftspraktiken in Japan, Spanien, Italien und anderen Ländern erfordern es, dass unterschiedliche Arten von Forderungen und Verbindlichkeiten auf unterschiedliche Sammelkonten gebucht werden. Mehrere Sammelkonten für finanzielle Handelspartnergruppen bieten Ihnen die Möglichkeit, reale Handelsbuchungen und andere verkaufs-/einkaufsbezogene Buchungen auf verschiedene Sammelkonten zu buchen.

Zahlungseingänge verglichen mit Sendungen

Mit Hilfe der Funktion "Zahlungseingänge verglichen mit Sendungen" erzeugen oder erfassen Sie Zahlungs- und Zahlungseingangsbuchungen in Zahlungswesen auf der Grundlage von Sendungs- oder Bestelldaten, außerdem verwalten Sie die Salden nach Sendung oder Bestellung.

Wechsel

Wechsel sind eine gesetzlich anerkannte Zahlungsweise wie z. B. Bankwechsel, Schecks, Schuldscheine und Wechsel. Wechsel können Barzahlungen ersetzen. Da Wechsel übertragbar sind, können Sie auch als Kreditinstrument genutzt werden, so z. B. zur Diskontierung und Indossierung. Wechsel können je nach den örtlichen Geschäftspraktiken und Bankstandards auf Papier oder in elektronischer Form vorliegen.

Factoring

LN unterstützt das Factoring Ihrer offenen Forderungen und die Zahlung von Eingangsrechnungen über Dritte, die Ihre Kreditoren als Factor verwenden.

Eingangsrechnungsabgleich

Der automatische Abgleich ermöglicht es Anwendern, Eingangsrechnungen mit Bestellungen oder Frachtaufträgen abzugleichen. Außerdem können Anwender manuell mit Bestellungen, Eingängen, Anschaffungsnebenkosten, Frachtaufträgen oder Verbrauch abgleichen. Auch ein Mehrfirmen-Rechnungsabgleich ist möglich, bei dem eine Firma Eingangsrechnungen für die Firmengruppe verarbeitet.

Fakturierung im Gutschriftverfahren

Für jeden Bestellkopf können Sie festlegen, ob die Fakturierung im Gutschriftverfahren erfolgen soll.

Zahlungsschemata

In einem Zahlungsschema werden die pro Zahlungsperiode zu zahlenden Beträge vereinbart. Sie können ein Zahlungsschema mit den Zahlungsbedingungen verknüpfen. Jede Position des Zahlungsschemas definiert einen Teil des Rechnungsbetrags, der innerhalb einer bestimmten Periode bezahlt werden muss, das für die Zahlung verwendete Zahlungsverfahren sowie die Rabattbedingungen, die für die Zahlung gelten.

Zahlungsberechtigung

Im Modul Kreditorenbuchhaltung können Sie Rechnungen zur Verarbeitung genehmigen sowie Eingangsrechnungen und Kostenrechnungen separat zur Zahlung genehmigen. Mit der Genehmigung von Rechnungen verbundene Prüfdaten werden gespeichert.

Genehmigung von Preisdifferenzen und Zusatzkosten

Preisdifferenzen treten auf, wenn der Rechnungsbetrag vom Auftragsbetrag oder Eingangsbetrag abweicht. LN ermittelt die Preisdifferenzen beim Abgleich der Rechnung mit den Bestellungen oder Wareneingängen.

360°-Überblick Kreditorenbuchhaltung

Ein einzelner Zugangspunkt, von dem aus Sie fast alle mit der Kreditorenbuchhaltung zusammenhängenden Aufgaben durchführen können:

Vergangenheitsanalyse
Zeigen Sie die Vergangenheitsanalyse des Rechnungsempfängers für den gesamten offenen Saldo an oder drucken Sie diese.
Eingangsrechnungen verarbeiten
Gleichen Sie die Rechnungspositionen mit Bestellungen oder Wareneingängen ab und genehmigen Sie die Rechnungen.
Offene Posten
Zeigen Sie eine Liste der offenen Eingangsrechnungen für den ausgewählten Handelspartner an.
Factor-Beziehungen
Ordnen Sie einem Zahlungsempfänger einen Factor zu, wenn Sie die Rechnungen mit Factoring abwickeln und für den Handelspartner kein Factor voreingestellt wurde.
Eingangsrechnungen genehmigen

Sie können folgende Aufgaben durchführen:
- Preisabweichungen genehmigen, die die definierten Toleranzen überschreiten
- Buchungen für Zusatzkosten erstellen
- Rechnungen zur Zahlung genehmigen
Handelspartnersalden
Zeigen Sie die verschiedenen Salden und Vergangenheitsanalysen des Handelspartners sowie Ihre aktuelle Kreditsituation bei dem ausgewählten Handelspartner an.
Einkaufskartenabrechnungen
Wenn ein Einkauf mit einer Einkaufskarte bezahlt wurde, zeigen Sie hier die Daten der Einkaufskartenabrechnungen an und verwalten diese.
Zahlungsschemata
Wenn mit der Rechnung ein Zahlungsschema verknüpft ist, zeigen Sie hier die erzeugten Zahlungsschemapositionen an. Sie können ein Zahlungsschema auch manuell mit einer Rechnung verknüpfen.
Rechnungsdaten auf Bestellpositionen
Zeigen Sie die Bestellungen für den ausgewählten Handelspartner mit den verknüpften Rechnungen an.
Zahlungsbezogene Belege
Zeigen Sie die zahlungsbezogenen Daten des ausgewählten Handelspartners an.
Kreditorenzahlungen - Bestelldaten
Zeigen Sie die Zahlungsdaten zu der Bestellung für den ausgewählten Handelspartner an.

Währungsdifferenzen ausbuchen

Zur Verbesserung der Funktionalität zum Ausbuchen von Währungsdifferenzen wurde das Programm "Währungsanalyse drucken" erweitert, um den Bericht nach Handelspartnergruppe zu drucken. Jetzt werden zwei Berichte erstellt: eine detaillierte Währungsdifferenz für Handelspartnergruppen und eine ohne die Gruppierung der Handelspartner. Die Währungsdifferenzen lassen sich dadurch besser analysieren, weil Rechnungssalden am Ende der Periode neu beurteilt werden können.

Intercompany-Handel

Sie können jetzt Rechnungen für den Intercompany-Handel für den ausgewählten Bereich von Eingangsrechnungen generieren.

Zahlungsvorschläge und Abgleichsregeln für DFÜ-Kontoauszüge

In der Tschechischen Republik und der Slowakei müssen die Firmen Zahlungsdateien erstellen, die von den Banken bearbeitet werden können. Diese Bankdateien müssen reguläre Daten enthalten, wie z. B. Handelspartner, Banknummer, Währung und Betrag. Zusätzlich müssen folgende Daten bereitgestellt werden:

Variables Zeichen: Der 10-stellige numerische Code, der als Referenz für Zahlungsdaten dient und der zum Abgleich der Zahlung mit Kredit, Vertrag oder Zahler verwendet wird.
Spezielles Zeichen: Der 10-stellige numerische Code, der die Klassifizierung der eingehenden Zahlungen angibt.
Konstantes Zeichen: Der 4-stellige numerische Code, der den Zahlungszweck darstellt.

Buchungsdaten gemäß der Einkaufsart (Tschechische Republik und Slowakei)

In Übereinstimmung mit den geltenden Buchhaltungsprinzipien für die Tschechische Republik und die Slowakei müssen die Firmen ihre Kontenbücher gemäß einem vorgegebenen Kontenplan führen. Dieser vorgegebene Kontenplan unterscheidet je nach "Einkaufsart" zwischen verschiedenen Sachkonten, wie z. B. Rohmaterialien, Waren und Dienstleistungen. Daher müssen die Kunden in der Tschechischen Republik und der Slowakei entsprechend ausgerüstet sein, um das Rechnungseingangskonto den jeweiligen Sachkonten gemäß Einkaufsart zuordnen zu können.

Bearbeitbarer abgeglichener Betrag und Menge

Um die Nutzbarkeit des Prozesses zum Abgleichen von Daten in der Kreditorenbuchhaltung zu verbessern, wurden die Felder "Abgeglichener Betrag" und "Menge" zu den Programmen für abgeglichenen Wareneingangspositionen hinzugefügt.

Zusätzliche USt-Daten

In mehreren Firmen muss ein USt-Datum gemeldet werden. Dies ist das Datum, an dem die Waren oder Dienstleistungen geliefert oder die Zahlung eingegangen ist, wenn dieses Datum bestimmt werden kann und das Datum vom Rechnungserstellungsdatum abweicht. Dieses Feld wurde dem Programm "Eingangsrechnung - Eingabe" (tfacp2600m000) hinzugefügt.

Vergangenheitsanalyse ohne USt

Es wird die Möglichkeit unterstützt, die Programme "Vergangenheitsübersicht des Rechnungsempfängers drucken" (tfacr2411m000) und "Vergangenheitsanalyse Rechnungssteller drucken (tfacp3425m000)" ohne Umsatzsteuer auszuführen, um u. a. die Anforderungen des französischen Transparenzgesetzes zu erfüllen. Der Bericht enthält Zeitabschnitte mit der entsprechenden Anzahl an Rechnungen, Gesamtbeträge ohne Umsatzsteuer und einen Prozentsatz aller Rechnungen ohne Umsatzsteuer.

Währungsdifferenzverwaltung

Möglichkeit, dass Währungsdifferenzen gebucht werden, wenn nicht journalisierte Buchungen über einen Firmenparameter vorhanden sind.

Es wurden zusätzliche Prüfungen hinzugefügt, um zu verhindern, dass Anwender Fehler machen:

Das System verhindert, dass der Anwender Währungsdifferenzen für eine künftige Periode berechnen kann.
Das Kursdatum wird auf Basis der Periodenauswahl voreingestellt.
Das Belegdatum und die Rechnungsperiode werden anhand des Kursdatums bestimmt.
Hinweis
Diese Änderungen gelten für die Programme "Währungsdifferenzen berechnen" in den Modulen "Kreditorenbuchhaltung", "Debitorenbuchhaltung" und "Hauptbuch".

Es wurden neue Berichte zu den Programmen zur Berechnung der Währungsdifferenz in der Kreditorenbuchhaltung und der Debitorenbuchhaltung hinzugefügt:

Währungsdifferenzen nach Handelspartner und Währung
Währungsdifferenzen nach Sachkonto und Währung

Lieferantenrechnungsnummer verwenden

Bei der Erfassung von Eingangsrechnungen können Anwendern Fehler unterlaufen. In diesem Fall werden Korrekturen vorgenommen, bei denen die Lieferantennummer der Eingangsrechnung erneut verwendet werden muss. In der Regel ist es wichtig, dass das System die Erfassung von doppelten Lieferanten-Rechnungsnummern blockiert, im Falle von Korrekturen hindert diese Prüfung den Anwender jedoch nicht, die Korrektur zu erfassen. Dies ist ein Problem, da die korrekte Lieferantenrechnung nicht eingefügt und somit nicht gemeldet werden kann.

Es wurde eine neue Funktion hinzugefügt, damit ein Anwender eine Anforderung zur erneuten Verwendung einer Lieferantenrechnungsnummer einfügen kann. Nach der Genehmigung über den Workflow kann der Anwender mit derselben Lieferantenrechnungsnummer eine Korrekturrechnung eingeben. LN verfolgt, wie häufig die Lieferantenrechnung verwendet wurde.

Gutschriften auf Basis des Codes für den Steuereinbehalt mit Rechnungen verknüpfen

Die Möglichkeit, eine Gutschrift mit einbehaltener Steuer mit der Ursprungsrechnung zu verknüpfen, um eine Überzahlung an den Lieferanten und die Steuerbehörde zu verhindern.

Zum Zeitpunkt der Erfassung der Gutschrift ist der Anwender in der Lage, eine Gutschrift des Lieferanten mit einbehaltener Steuer mit der Ursprungsrechnung mit zwei Anmerkungen zu verknüpfen:

Die Codes für die einbehaltene Steuer und die Steuersätze der Gutschrift und die Ursprungsrechnung müssen übereinstimmen, um die Gutschrift mit der Rechnung verknüpfen zu können.
Mit einer Ausnahme: wenn der Länderparameter für Israel ausgewählt wurde, gibt es keine Beschränkung, da die einbehaltene Steuer nach der Zahlung der Rechnung berechnet und gebucht wird. Dies geschieht nach der Verknüpfung.

Lastschriften für Kreditorenbuchhaltung

In verschiedenen Ländern ist es gängige Praxis, Lieferanten Lastschriften zu senden, statt darauf zu warten, dass der jeweilige Lieferant eine Gutschrift sendet. Das Senden von Lastschriften beschleunigt den Ablauf des Erhalts von Erstattungen für falsche Eingangsrechnungen vom Lieferanten. Wenn Lastschriften verwendet werden, kann die Firma sicherstellen, dass die korrekten Beträge an den Lieferanten gezahlt werden.

Es wurden Änderungen im Programm "Buchungsschlüssel" (tfgld0511m000) vorgenommen. Es kann eine neue untergeordnete Lastschrift innerhalb der Buchungskategorie "EK-Gutschrift" ausgewählt werden. Mit diesem Buchungsschlüssel erstellte Buchungen werden als Lastschriften behandelt.

Die erstellten Lastschriften können im neuen Programm "Gutschriften" (tfacp2507m100) angezeigt und gedruckt werden. Dieses Programm wurde dem Menü "Kreditorenbuchhaltung - Offene Posten" und dem Programm "360°-Überblick Kreditorenbuchhaltung" (tfacp2560m000) hinzugefügt. Die folgenden Ansichtsoptionen sind verfügbar:

Nach Belegnummer (Voreinstellung)
Nach Handelspartner und Belegnummer

Das neue Programm "Lastschriften drucken" (tfacp2407m000) kann durch Klicken auf den Befehl "Lastschriften drucken" im Programm "Lastschriften" (tfacp2507m000) und im Programm "Eingangsrechnung - Eingabe" (tfacp2600m000) (für Buchungsschlüssel mit der neuen untergeordneten Lastschrift) aufgerufen werden.

Nicht journalisierte Buchungen werden immer als vorläufige Lastschriften gedruckt.
Nur journalisierte Buchungen mit dem Rechnungsstatus "Genehmigt" oder "Buchungen erfasst" können als Ursprungslastschriften gedruckt werden.
Es ist immer möglich, eine Kopie der ursprünglichen Version der Lastschriften zu drucken. Der Status von Lastschriften wird in "Kopieren" geändert.

Hinweis

Wenn für einen genehmigten Beleg eine Ursprungslastschrift gedruckt wird, ist es nicht möglich, die Genehmigung rückgängig zu machen.

Das Programm "Eingangsrechnung - Abfrage" (tfacp2600m100) wurde geändert. Es ist nun möglich, das neue Programm für Lastschriften über das Referenzmenü zu starten.

Workflow für eingegangene Rechnungen

Eingegangene Rechnungen können jetzt mit ION Workflow arbeiten.

Eine eingegangene Rechnung mit dem Status "Geprüft" oder "Entwurf" kann vorgelegt werden, um den ION-Workflow-Prozess zu starten. Nach der Genehmigung aus dem Workflow kann die eingegangene Rechnung als Kostenrechnung oder eine erfasste Eingangsrechnung erfasst werden.

Feld "Lieferant" für eingegangene Rechnungen zur Verarbeitung korrekter USt-ID-Nummern

Das Feld "Lieferant" wurde dem Programm "Eingegangene Rechnung" (tfacp1610m000) hinzugefügt, um die richtige USt-ID-Nummer für den Handelspartner zu bestimmen. Wenn die Rechnung importiert wird, wird der Lieferant während des Imports abgerufen.

Gehen Sie wie folgt vor, um einen voreingestellten Lieferanten zu ermitteln:

Wenn die USt-ID des Handelspartners angegeben ist, wird der mit dieser ID verknüpfte Lieferant verwendet.
Wenn die logistische Firma und die Bestellnummer oder die Lieferscheindaten verfügbar sind, wird der Lieferant auf der Bestellung verwendet.

Skonti für ausgewählte Eingangsrechnungspositionen

Um die gesetzlichen Anforderungen und die bewährten Geschäftsabläufe in Deutschland erfüllen zu können, wurde die Funktion erweitert und umfasst jetzt auch eine Funktion, Eingangsrechnungspositionen aus der Skontoberechnung auszuschließen. Es wird eine USt-Korrektur mit dem korrekten Betrag vorgenommen und an die richtigen Steuercodes gemeldet, wenn Skonti nach Zahlung der Rechnung abgezogen werden müssen.

Das Kontrollkästchen "Von Skonto ausschließen" wurde den folgenden Programmen hinzugefügt:

Eingegangene USt-Positionen (tfacp1610m000)
USt-Positionen für eingegangene Rechnungen (tfacp1112m100)
USt-Positionen für Rechnungen (tfacp1112m000)
Buchungen (tfacp1102m300), für Kostenrechnungen

Das Feld ist anfänglich ausgeblendet und nur relevant, wenn in den Zahlungsbedingungen der Rechnung Skonto eingerichtet ist. Für diese Zahlungsbedingung muss das Kontrollkästchen "Skonto einschl. Umsatzsteuer" im Programm "Zahlungsbedingungen" (tcmcs0513m000) markiert sein. Ausgeschlossene Positionen werden nicht für die Skontoberechnung oder für USt-Korrekturen berücksichtigt, wenn der Skonto bei Zahlung abgezogen wird.