Vorauszahlungssätze in Erlösrealisierung

Um den tatsächlichen Erlös zum Zeitpunkt der Verrechnung von Vorauszahlungen mit einer Rechnung zu berechnen, sind die Wechselkurse des Tages heranzuziehen, an dem die Vorauszahlung geleistet wurde. Dies ist erforderlich, um den IFRS-Anforderungen (IFRIC [IFRS Interpretations Committee] 22) zu genügen.

IFRIC 22 - Transaktionen in Fremdwährung und Vorauszahlungen: IFRIC 22 liefert den Standard für die Abrechnung von Buchungen, die den Eingang oder die Zahlung von Anzahlungen in einer Fremdwährung enthalten.

IFRIC 22 gilt für Jahresabschlussperioden, die am oder nach dem 01. Januar 2018 beginnen, und wurde von der EU am 03. April 2018 verabschiedet.

Einrichtung und Implementierung in Infor ERP LN

Führen Sie die folgenden Schritte aus, um Wechselkurse für Vorauszahlungen bei der Erlösrealisierung einzurichten und zu implementieren:

Legen Sie die Parameter fest:
1. Stellen Sie sicher, dass das Kontrollkästchen "Zeitpunktbezogene Erlösrealisierung" im Programm "Implementierte Software-Komponenten (tccom0100s000)" markiert ist.
2. Wählen Sie im Programm "Parameter Fakturierung (cisli0100m000)" die Option "Vorauszahlungssätze für Erlös verwenden" aus.
  
  Hinweis
  Dieses Feld ist nur aktiviert, wenn das Kontrollkästchen "Separates Konto für geleistete Anzahlungen (Teilrechnungen)" im Programm "Parameter Kaufmännische Firma (tfgld0503m000)" markiert wurde.
Gehen Sie beim Erstellen der Anzahlungsrechnung wie folgt vor:
Stellen Sie sicher, dass im Programm "Rechnungen (cisli3105m000)" die folgenden (anfänglich ausgeblendeten) Kontrollkästchen markiert sind:
- Kontrollkästchen "Vorauszahlungen speichern". Dort speichert Infor LN die geleisteten Anzahlungen, wenn die Zahlungen für den Erlösbeleg verarbeitet werden.
- Kontrollkästchen "Vorauszahlungssätze für Erlös verwenden". Dieses wird von Infor LN zum Berechnen der Zahlungssätze verwendet, wie von IFRIC 22 für die Erlösrealisierung definiert.
Prüfen Sie die Zahlungen für Anzahlungsrechnungspositionen, wenn die Anzahlungsrechnung bezahlt wird:
Verwalten Sie die Anzahlungsrechnungspositionen im Programm "Zahlungen für Anzahlungsrechnungspositionen (cisli3118m000)". Die Zahlungen werden nach Rechnungsposition gespeichert, um sicherzustellen, dass die Verrechnung an die Zahlungssätze angepasst wird.
Prüfen Sie die Zahlungen für Anzahlungsrechnungspositionen, wenn die Anzahlungsrechnung verrechnet wird:
Überprüfen Sie im Programm "Teilrechnungen - Verrechnung (cisli3620m100)" die Daten für Anzahlungsrechnungspositionen.
Überprüfen Sie im Programm "Verrechnete Vorauszahlung (cisli3122m000)" die Daten in der Position in Bezug auf die Verrechnungen und Zahlungen. In diesem Programm zeigen Sie die Daten der Verrechnungsbeträge für die Anzahlungsrechnung und verbundene Zahlungen an. Dies wird erstellt, wenn die Anzahlungsrechnung mit der Verrechnungsrechnung verrechnet wird.
Folgendes geschieht, wenn die fakturierten Waren gebucht werden:
- Die Buchung der bezahlten Anzahlungsrechnung wird mit den ursprünglichen Zahlungssätzen gegengebucht. Es werden Erlösintegrationsbuchungen mit Rechnungssätzen erstellt. Außerdem werden Erlöskorrekturpositionen im Programm "Erlöspositionen (cirrc1120m000)" erstellt.
- Folgendes geschieht, wenn das Kontrollkästchen "Zeitpunktbezogene Erlösrealisierung" im Programm "Implementierte Software-Komponenten (tccom0100s000)" markiert ist:
  - Die verrechneten Zahlungen werden im Programm "Verrechnete Vorauszahlungen für Erlösrechnungsposition (cirrc1132m000)" gespeichert.
  - Im Programm "Erlöspositionen (cirrc1120m000)" werden Datensätze zu Wechselkursdifferenzen für die Anzahlungsverrechnungsbeträge erstellt.
  Hinweis
  Wenn das Kontrollkästchen "Separates Konto für geleistete Anzahlungen (Teilrechnungen)" nicht markiert ist oder statt einer Anzahlungsrechnung eine Vorauszahlungsanforderung vorliegt, werden die Zahlungen der Anzahlung verarbeitet, nachdem die Waren verrechnet wurden. In diesem Szenario wird der Datensatz nicht beim Zusammenstellen der Warenposition im Programm "Verrechnete Vorauszahlung (cisli3122m000)" erstellt, sondern unmittelbar nach der Zahlung.