Paramètres FAM (tffam0100s000)

Cette session permet de définir les paramètres du module Gestion des immobilisations. Vous pouvez y paramétrer les éléments suivants :

Les journaux utilisés pour l'imputation des résultats de différents types d'écritures d'immobilisation au Comptabilité générale. Dans certains pays, il est obligatoire de soumettre un registre fiscal qui répertorie toutes les écritures requises d'un point de vue fiscal.
Fréquences d'amortissement pour chaque type de livre de la session Détail immobilisation (tffam1600m000), utilisée afin de générer les livres d'immobilisation.
Types de taux de change pour l'acquisition, l'amortissement, l'ajustement, la cession et le transfert des immobilisations.
Catégorie utilisée dans la session Détail immobilisation (tffam1600m000).
Suppression éventuelle de la génération des écritures destinées à la comptabilité générale.
Informations supplémentaires sur le calcul de l'amortissement.

A partir du menu approprié de la session, vous pouvez lancer la session Livres par défaut (tffam0510m000), dans laquelle vous définissez les livres à créer par défaut. Ces livres sont ensuite utilisés par la session Détail immobilisation (tffam1600m000) pour générer des livres d'immobilisations.

Avant de définir les paramètres dans la session Paramètres FAM (tffam0100s000), vous devez effectuer les tâches suivantes :

Dans la session de détails Composants logiciel implémentés (tccom0100s000) de la session Composants logiciel implémentés (tccom0500m000), cochez la case Finances.
Dans la session Plan comptable (tfgld0508m000), ajoutez les comptes généraux dans lesquels imputer les écritures d'immobilisations.
Dans le champ Intégration d'immobilisations de la session Plan comptable (tfgld0508m000), sélectionnez l'une des options suivantes :
- Investissement
- Coûts de maintenance
- Cession
Ces types de comptes généraux sont liés au module Immobilisations et permettent de qualifier plus en détail la charge d'amortissement.
Dans la session Journaux (tfgld0511m000), ajoutez les journaux correspondant aux différentes écritures d'immobilisation. La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.
Dans la session Types de taux de change (tcmcs0140m000), ajoutez les types de taux de change.
Dans la session Fréquences d'amortissement (tffam7100m000), ajoutez les fréquences d'amortissement.
Dans la session Catégories (tffam2500m000), ajoutez les catégories.
Dans la session Livres (tffam6500m000), ajoutez les livres.

Détail des écritures

Date

Date et heure d'application des paramètres.

Description

Description des modifications.

Détail des écritures

Journal GLD

Journal par défaut pour les écritures générées au cours du traitement des immobilisations.

La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.

LN utilise le Journal GLD pour les écritures d'immobilisation pour lesquelles aucun journal spécifique n'est défini.

Période comptable

Période comptable en cours. Lorsque vous définissez les paramètres FAM pour la première fois, vous pouvez saisir cette valeur. Ensuite, ce champ s'affiche en lecture seule.

Si vous clôturez la période financière pour la gestion des immobilisations dans la session Clôture de période (tffam8205m000), LN affiche dans ce champ la nouvelle période en cours.

Période en cours

Exercice en cours. Lorsque vous définissez les paramètres FAM pour la première fois, vous pouvez saisir cette valeur. Ensuite, ce champ s'affiche en lecture seule.

Si vous clôturez la dernière période financière de l'exercice dans la session Clôture de période (tffam8205m000), LN affiche dans ce champ l'exercice suivant.

Comment. pour chaque ligne de répart.

Cochez cette case pour afficher des champs de commentaire sur les lignes de répartition des immobilisations. Vous pouvez ensuite saisir des données dans ces champs.

Autoriser la suppression des écritures

Si cette case est cochée, vous autorisez la suppression des écritures. Si vous utilisez Immobilisations de façon autonome, il n'est pas nécessaire d'imputer les écritures dans le module Comptabilité générale.

Comptabilisation distincte réévaluations

Si cette case est cochée, les coûts de réévaluation et les montants d'amortissement de réévaluation des immobilisations sont calculés séparément. Ils ne sont pas ajoutés aux coûts standard et aux montants de réévaluation.

Les écritures de comptabilité générale séparées sont enregistrées dans le module Comptabilité générale.

Numérot./compr. doc.

Ecritures par tiers

Si cette case est cochée, le tiers doit être spécifié pour toutes les écritures relatives à la gestion des immobilisations.

Journal pour l'acquisition

Journal des écritures d'acquisition.

La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.

Si vous ne renseignez pas ce champ, LN utilise le Journal GLD pour les écritures d'acquisition.

Journal pour l'ajustement

Journal des écritures d'ajustement.

La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.

Si vous ne renseignez pas ce champ, LN utilise le Journal GLD pour les écritures d'ajustement.

Journal pour l'amortissement

Journal des écritures d'amortissement.

La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.

Si vous ne renseignez pas ce champ, LN utilise le Journal GLD pour les écritures d'amortissement.

Journal pour l'amortissement accéléré

Journal des écritures d'amortissement accéléré.

La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.

Si vous ne renseignez pas ce champ, LN utilise le Journal GLD pour les écritures d'amortissement accéléré.

Journal pour la cession

Journal des écritures de cession.

La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.

Si vous ne renseignez pas ce champ, LN utilise le Journal GLD pour les écritures de cession.

Journal pour le transfert

Journal des écritures de transfert d'immobilisations.

La Catégorie de journaux doit être Opérations diverses et le Mode màj historique doit être Traitement par lot.

Si vous ne renseignez pas ce champ, LN utilise le Journal GLD pour les écritures de transfert d'immobilisations.

Journal

Journal des écritures d'immobilisation.

LN utilise le Journal GLD pour les écritures d'immobilisation pour lesquelles aucun journal spécifique n'est défini.

Journal de mise à niveau technique

Le type de transaction pour les transactions de mise à niveau technique.

Remarque

Ce champ s'affiche uniquement si les cases République tchèque et Slovaquie sont cochées dans la session Composants logiciel implémentés (tccom0100s000).

Amortissements

Modes/fréquences amort. livres

Financial - Etats-Unis

Livre de type Financial (Etats-Unis).

Vous pouvez spécifier une fréquence d'amortissement par défaut pour chaque type de livre pris en charge par LN. Lorsque vous saisissez une immobilisation que vous associez à un livre, LN applique la fréquence d'amortissement par défaut appropriée au type du livre.

Financial - Etats-Unis

Vous pouvez configurer un mode de calcul qui détermine le moment où l'amortissement est lancé.

Federal Tax - Etats-Unis

Livre de type Federal Tax (Etats-Unis).

Federal Tax - Etats-Unis

Vous pouvez configurer un mode de calcul qui détermine le moment où l'amortissement est lancé.

Other Tax - Etats-Unis

Livre de type Autre taxe - Etats-Unis.

Other Tax - Etats-Unis

Vous pouvez configurer un mode de calcul qui détermine si l'amortissement est calculé à l'aide du mode quotidien ou périodique.

Commercial

Vous pouvez configurer un mode de calcul qui détermine le moment où l'amortissement est lancé.

Statutaire

Livre de type Statutaire.

Statutaire

Vous pouvez configurer un mode de calcul qui détermine le moment où l'amortissement est lancé.

Comptable

Livre de type Comptable.

Comptable

Pour chaque amortissement de livre, vous pouvez indiquer un mode de calcul qui détermine le moment où l'amortissement est lancé.

Spécial

Le Livre de type Spécial.

Spécial

Vous pouvez configurer un mode de calcul qui détermine le moment où l'amortissement est lancé.

Infos sur l'amortissement

Linéaire en cas de bascule

Permet de déterminer s'il convient de prendre en compte la durée de vie et la valeur résiduelle dans le calcul des amortissements dégressifs et des amortissements fondés sur la VNC lorsque l'on change de mode d'amortissement pour revenir à une méthode linéaire.

Amortissements MACRS par

Sélectionnez le mode de calcul de l'amortissement appliqué par LN lorsque vous optez pour les méthodes d'amortissement MACRS. LN utilise les formules MACRS ou une table des taux d'amortissement définie dans la sous-session Taux annuels (tffam7165m000) accessible en cliquant sur le bouton Taux annuels de la session Méthode d'amortissement (tffam7110s000).

Amort. max. par unité

Valeur d'acquisition unitaire maximale pour laquelle vous êtes autorisé à amortir une immobilisation à l'aide de la méthode Première période.

Si la valeur d'acquisition d'une immobilisation est supérieure au montant indiqué ici, vous ne pouvez calculer l'amortissement sur la première période qu'en ignorant un avertissement correspondant dans la sous-session Activation (tffam1200m000) de la session Immobilisations (tffam1500m000).

Les immobilisations de valeur inférieure peuvent être amorties de n'importe quelle façon sur leur première année. La dotation peut être répartie de façon linéaire sur la durée de vie de la première année ou de façon ponctuelle à différents moments au cours de cette première année.

Amort. max. par unité

L'une des devises de base dans laquelle LN enregistre et déclare les montants d'une société.

Dans un système multidevise, il est possible de définir jusqu'à trois devises société :

la devise locale;
deux devises de reporting.

Dans le menu Outils, choisissez Changer la devise pour changer de devise société.

Invite enreg. unités utilisées

Si cette case est cochée, LN vous invite à enregistrer les unités utilisées avant l'exécution du calcul d'amortissement pour les immobilisations dont la durée de vie est calculée en unités.

Autoriser un plafond d'amortissement

Si cette case est cochée, vous pouvez désélectionner la case Amortir le dernier exercice de service. L'amortissement ne se poursuivra pas sur la dernière année d'utilisation de l'immobilisation, en fonction de la durée de vie de l'immobilisation.

Si cette case n'est pas cochée, LN coche la case Amortir le dernier exercice de service et vous ne pouvez pas la désélectionner. L'amortissement se poursuivra jusqu'à ce que l'une des conditions suivantes se réalise :

la valeur comptable de l'immobilisation devient nulle ;
la valeur résiduelle est atteinte ;
l'immobilisation est cédée.

Taux amortissement > 100%

Si cette case est cochée, la somme totale des taux utilisés pour les méthodes personnalisées peut excéder 100 %.

Arrondir résultats dernière période de l'exercice

Ce champ indique si à la fin de chaque exercice le montant de l'amortissement doit être arrondi de façon à obtenir le montant d'amortissement annuel exact sans écart d'arrondi.

Si cette case n'est pas cochée, la somme des montants d'amortissement mensuels constatés sur l'exercice peut différer du montant d'amortissement annuel calculé en raison des écarts d'arrondi. Ces écarts ne sont corrigés que sur le dernier mois de la durée de vie de l'immobilisation.

Si cette case est cochée, les écarts d'arrondi sont compensés sur le dernier mois de chaque exercice.

Amortir le dernier exercice de service

Si vous cochez la case Autoriser un plafond d'amortissement, vous pouvez désélectionner la case Amortir le dernier exercice de service. L'amortissement ne se poursuivra pas sur la dernière année d'utilisation, en fonction de la durée de vie de l'immobilisation.

Si cette case n'est pas cochée, la case Amortir le dernier exercice de service est cochée par défaut. L'amortissement se poursuivra jusqu'à ce que l'une des conditions suivantes se réalise :

la valeur comptable de l'immobilisation devient nulle ;
la valeur résiduelle est atteinte ;
l'immobilisation est cédée.

Montant supplémentaire Economic Recapture (USA)

Si cette case est cochée, et que vous calculez l'Economic Recapture pour les livres de type Comptable, LN utilise le montant spécifié dans le champ Montant d'imputation de la session Livres d'immobilisation (tffam1510m000).

Réserve de valorisation Autriche 2009/2010

Si cette case est cochée, l'option correspondante dans la session Amortissement global accéléré (tffam1208m000) est disponible.

Taux de change

Types de taux de change

Acquisitions: Vous pouvez spécifier un type de taux de change pour les écritures d'acquisition.
Amortissements: Vous pouvez spécifier un type de taux de change pour les écritures d'amortissement.
Ajustements: Vous pouvez spécifier un type de taux de change pour les écritures d'ajustement.
Cessions: Vous pouvez spécifier un type de taux de change pour les écritures de cession.
Transferts: Vous pouvez spécifier un type de taux de change pour les écritures de transfert.

Valeur par défaut

Livres

Livre ADR (Etats-Unis)

Livre de type Asset Depreciation Range (Etats-Unis).

Remarque

Vous ne pouvez pas changer le livre si l'une des immobilisations utilise le compte par groupe/millésime.

Vous pouvez spécifier un livre ADR pour indiquer quel livre mettra à jour les comptes par groupe/millésime des immobilisations de la société. Le livre ADR doit être de type Federal Tax (Etats-Unis).

Livre d'imputation

Vous pouvez désigner un livre comptable comme principale source d'envoi au module Comptabilité générale des écritures résultant de toutes les transactions relatives aux immobilisations pour la société.

Valeurs autorisées

Le livre doit être de type Financier ou Commercial.

Remarque

Vous ne pouvez pas changer le livre si l'une des immobilisations y figurant est en cours d'amortissement.

Vous pouvez également imputer des écritures d'immobilisation en comptabilité générale à partir d'autres livres que celui-là. Pour ce faire, dans la session Livre par défaut (tffam0110m000), cochez la case Imputation supplémentaire du livre à utiliser de cette manière. Les écritures comptables issues d'un livre d'imputation supplémentaire sont créées sur des comptes généraux différents.

Catégorie par défaut

Catégorie par défaut: Vous pouvez sélectionner une catégorie par défaut. Données communes vous la proposera dans le champ Catégorie de la session Détail immobilisation (tffam1600m000) ou lors de la saisie d'un investissement à immobiliser dans le module Comptabilité fournisseurs ou Comptabilité générale.

Code Motif ajustement

Code de motif à utiliser lorsqu'une immobilisation est ajustée en dehors du module Immobilisations, via un journal d'opérations diverses ou une facture fournisseur.

Code Motif cession

Code de motif à utiliser lorsqu'une immobilisation est cédée en dehors du module Immobilisations, via un journal d'opérations diverses ou une facture de vente.

Informations facture client manuelle

Code Données complémentaires lié à la facture client manuelle. Lorsque la facture client manuelle est imprimée, LN vérifie si le code Données complémentaires spécifié dans la session de paramètres FAM est lié à l'immobilisation. Le code Données complémentaires doit avoir la valeur N° séquence définie sur 1 dans la session Données complémentaires par catégorie (tffam2542m000). S'il est lié, la facture client manuelle est complémentée avec les données complémentaires liées au code Données complémentaires de l'immobilisation.

N° d'identification unique

Si cette case est cochée, et si vous saisissez une valeur dans le champ N° d'identification de la session Détail immobilisation (tffam1600m000) lorsque vous définissez une immobilisation, cette valeur doit être unique.

Déduction immobilisation

Inclure l'escompte: Si cette case est cochée, les escomptes sont traités sur les immobilisations.
Inclure la majoration pour retard de règlement: Si cette case est cochée, les majorations pour retard de règlement sont traitées sur les immobilisations.
Inclure la différence de règlement: Si cette case est cochée, les différences de règlement sont incluses et traitées dans les immobilisations.
Traiter les déductions avec date d'application facture: Si cette case est cochée, les déductions doivent être traitées avec la même date d'entrée en vigueur qui a été utilisée sur la facture d'achat originale.

Texte d'écriture

Si cette case est cochée, LN active le bouton Texte, dans les sessions où vous spécifiez un code Motif pour l'écriture FAM. Ce motif peut être l'ajustement, le transfert ou la cession d'immobilisations.