Acuerdos comerciales intercompañía (tcitr1100m000)

Un atributo que incluye los detalles comerciales intercompañía de un escenario comercial intercompañía. Un acuerdo comercial intercompañía está vinculado a una relación comercial intercompañía, junto con el escenario comercial intercompañía.

Para el escenario y la relación comercial intercompañía, un acuerdo comercial intercompañía:

• Determina si se utiliza la facturación interna.
• Determina si las órdenes de comercio intercompañía deben aprobarse para poderse procesar.
• Incluye las reglas de fijación de precios de transferencia que determinan los importes de las transacciones comerciales intercompañía.
• Determina los importes de las facturas internas, si se especifica la facturación interna.

Ejemplo

El departamento de ventas S1 y el almacén W1 forman parte de la organización A, pero se ubican en países distintos. Para satisfacer una orden de venta a un cliente externo, S1 indica a W1 que entregue las mercancías al cliente. W1 envía una factura interna a S1 para cubrir los costos de las mercancías y de la entrega. El importe de la factura interna se basa en el precio de orden de venta.

Un proceso empresarial, como Entrega externa de material (ventas), en el que intervienen dos partes de una organización definidas como entidades. Un escenario de comercio intercompañía está vinculado a un acuerdo comercial intercompañía. El escenario de comercio intercompañía y el acuerdo comercial intercompañía están vinculados a una relación comercial intercompañía.

Ejemplo

El departamento de ventas S1 y el almacén W1 de las entidades forman parte de la organización A, pero se encuentran en países distintos. Para satisfacer una orden de venta a un cliente externo, S1 indica a W1 que entregue las mercancías al cliente. W1 envía una factura interna a S1 para cubrir los costos de las mercancías y de la entrega. El importe de la factura interna se basa en el precio de orden de venta.

Valores permitidos

Entrega externa de material (ventas)

La propiedad de las mercancías cambia de una entidad financiera interna a un partner externo (o compañía afiliada) en función de una orden de otra entidad financiera interna, que realiza la facturación al cliente externo.

Ejemplo

El departamento de ventas S1 y el almacén W1 forman parte de la organización A, pero se ubican en países distintos. Para satisfacer una orden de venta a un cliente externo, S1 indica a W1 que entregue las mercancías al cliente. El almacén W1 envía una factura interna al departamento de ventas S1 para cubrir los costos de las mercancías y la entrega.

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial
• Precio de orden de venta (bruto)
• Precio de orden de venta (neto)
• Valor de aduana de orden de venta
• División de beneficio (bruto)
• División de beneficio (neto)

Entrega externa material: comp.

La propiedad de las mercancías cambia de un proveedor externo (que puede ser una compañía afiliada) a una entidad financiera interna en función de una orden de otra entidad financiera interna, para la que el proveedor externo realiza la facturación.

Ejemplo

Una organización multinacional tiene un departamento de compras central que compra materiales para sus plantas de fabricación ubicadas en distintos países. El departamento de compras compra los materiales de sus proveedores externos. Las plantas de fabricación se modelizan como entidades financieras separadas. El departamento de compras carga internamente a las plantas de fabricación los costos en los que se ha incurrido.

Para cargar a las plantas de fabricación, el departamento de compras central envía órdenes comerciales intercompañía a las plantas de fabricación. Los cargos se pueden basar en distintas reglas de fijación de precios, como el precio de compra pagado al proveedor externo.

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial
• Precio de orden de compra (bruto)
• Precio de orden de compra (neto)

Este escenario es aplicable si los paquetes Gestión de Órdenes y Servicio están implementados.

Entrega de proyecto (PCS)

Facturación entre el departamento de cálculo de proyectos y un almacén u otros departamentos.

Origen de precios admitido: Costos totales más porcentaje fijo.

Transferencia OEC

En el caso de las transferencias de OEC, la obra en curso se transfiere desde un centro de trabajo a otro centro de trabajo. Cada centro de trabajo se define como una entidad. Cada entidad pertenece a una entidad contable interna diferente. El centro de trabajo de expediciones factura al centro de trabajo de recepción porque la propiedad cambia directamente de una entidad contable interna a otra entidad contable interna. Origen de precios admitido: Costos totales más porcentaje fijo (sin aumento de precio).

Entrega externa directa de material

La propiedad de las mercancías cambia de una entidad jurídica externa a un partner externo en función de dos órdenes, por ejemplo, una orden de venta y una orden de compra, de distintas entidades jurídicas internas.

Ejemplo

Para satisfacer una orden de venta para un cliente externo, el departamento de ventas A indica al departamento de compras A1 que compre mercancías de un proveedor externo. El proveedor entrega las mercancías directamente al cliente externo. El departamento de ventas A factura al cliente externo. El proveedor externo factura al departamento de compras A1. Para recibir compensación de los costos imputados, el departamento de compras A1 envía una factura interna al departamento de ventas A.

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial
• Precio de orden de venta (bruto)
• Precio de orden de venta (neto)
• Valor de aduana de orden de venta
• Precio de orden de compra (bruto)
• Precio de orden de compra (neto)
• División de beneficio (bruto)
• División de beneficio (neto)

Entrega interna de material

Las mercancías y la propiedad relacionada se transfieren de una entidad contable interna a otra entidad contable interna. Por ejemplo, una transferencia de almacén en la que se transfieren las mercancías de un almacén a otro. Ambos almacenes se definen como entidades. En este escenario, la entidad de expediciones imputa costos en nombre de la entidad receptora, o bien factura a la entidad receptora.

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial

Nota

Utilizado también como subescenario Tiempo y materiales del escenario Reparación en taller subcontrat., en cuyo caso los orígenes de precios admitidos son:

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial
• Precio cero

Flete

El departamento de expediciones factura los costos de flete a un almacén, a un departamento de ventas o a otros departamentos.

Si se crea una orden de flete para una orden, como una orden de venta, una orden de transferencia o una orden de compra, el departamento de expediciones paga los costos de flete. Si se especifica, para recibir compensación por los costos de flete, el departamento de expediciones envía una factura interna al departamento de ventas, al almacén o al departamento de compras en cuyo nombre se imputan los costos de flete. El departamento de expediciones y los otros departamentos se definen como entidades.

En este escenario, un departamento de expediciones es la entidad de venta, y un almacén, un departamento de ventas u otro departamento es la entidad de compra en la orden comercial intercompañía.

See Flete del escenario de comercio intercompañía - proceso y configuración y Facturación de fletes interna y externa.

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial

Reparación en taller subcontrat.

Las operaciones o actividades las realiza una entidad financiera en nombre de otra entidad financiera y se imputan los costos correspondientes, por ejemplo, de material o mano de obra, asociados a estas operaciones o actividades.

Ejemplo

Una orden de trabajo para reparar un artículo, vinculado a una orden de venta de mantenimiento de otra entidad contable.

Orígenes de precios admitidos:

• Tiempo y materiales
• Precio comercial

Gastos

El escenario de comercio intercompañía Gastos se utiliza para determinar el importe de comercio intercompañía que el departamento del empleado que realizó los gastos carga internamente al departamento en cuyo nombre se realizan dichos gastos.

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial
• Precio cero

Mano de obra

El escenario de comercio intercompañía Mano de obra se usa para determinar el importe de comercio intercompañía que el departamento del empleado que registra los tiempos carga internamente al departamento en cuyo nombre se registran los tiempos.

Este subescenario también se usa como subescenario Tiempo y materiales del escenario Reparación en taller subcontrat..

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio comercial

Otros

Subescenario Tiempo y materiales del escenario Reparación en taller subcontrat..

Orígenes de precios admitidos

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio cero

Si esta casilla de verificación está seleccionada, las transacciones comerciales intercompañía se generan con la orden comercial intercompañía.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, la facturación interna es aplicable a las transacciones comerciales intercompañía.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, la entidad de compras adopta la estructura de costo de la entidad de ventas.

Se utiliza para varios tipos de análisis de costo y margen de beneficio.

El componente de costo al que se carga el COGS ( costo de mercancías vendidas) de la orden comercial intercompañía.

La descripción o el nombre del código.

El componente de costo donde contabilizar el margen comercial intercompañía de la entidad de ventas.

La descripción o el nombre del código.

El origen de la divisa de la factura interna o transacción de liquidación intercompañía.

Valores permitidos

Compañía (vendedora)

La divisa propia de la compañía de la parte "De" de la relación de comercio intercompañía se utiliza para la factura interna.

Compañía (compradora)

La divisa propia de la compañía de la parte "A" de la relación de comercio intercompañía se utiliza para la factura interna.

Partner interno (vendedor)

La divisa del partner interno de la entidad que pertenece al extremo de origen de la relación comercial intercompañía se utiliza para la factura interna.

Partner interno (comprador)

La divisa del partner interno de la entidad que pertenece al extremo de destino de la relación comercial intercompañía se utiliza para la factura interna.

Orden (ventas)

La divisa de la orden de compra al proveedor se utiliza para la factura interna. Esto es aplicable si el escenario comercial es Entrega externa directa de material.

Orden (compras)

La divisa de la orden de venta o de la orden de servicio se utiliza para la factura interna. Esto es aplicable si el escenario comercial es Entrega externa de material (ventas) o Entrega externa directa de material.

Específico

La divisa especificada por el usuario.

La divisa de la transacción de comercio intercompañía. La divisa se muestra si el origen de divisa es Específico.

La fijación de precios que se debe utilizar para la factura interna o la transacción de liquidación intercompañía.

Valores permitidos

Costos totales más porcentaje fijo

El precio de comercio interno es igual a los costos reales; opcionalmente se puede añadir un aumento en el precio del producto.

Los costos de flete se basan en el costo estimado de flete que, en función del método de facturación aplicable, puede actualizarse con la factura del transportista. Para obtener más información, consulte Métodos de facturación.

Tiempo y materiales

El precio interno de la reparación depende de los datos reales, es decir, del material utilizado, de las horas empleadas y de otros costos reales.

Precio comercial

Los precios de comercio internos son los mismos que los precios cargados a un partner no afiliado, y pueden recuperarse de los libros de precios aplicables.

Para las reparaciones, se especifica un precio interno fijo. Este precio es independiente del tipo de reparación y de los costos reales.

Consulte también Mano de obra y Gastos.

Precio de orden de venta (bruto)

El precio de comercio interno es igual al precio bruto de venta cargado al partner externo menos el porcentaje especificado en el campo Porcentaje de rebaja del precio.

Precio de orden de venta (neto)

El precio de comercio interno es igual al precio neto de venta cargado al partner externo menos el porcentaje especificado en el campo Porcentaje de rebaja del precio.

Precio de orden de compra (bruto)

El precio de comercio interno es igual al precio bruto de la orden de compra más el porcentaje especificado en el campo Porcentaje de aumento del precio.

Precio de orden de compra (neto)

El precio de comercio interno es igual al precio neto de la orden de compra más el porcentaje especificado en el campo Porcentaje de aumento del precio.

Valor de aduana de orden de venta

El valor de aduana, menos el porcentaje especificado en el campo Porcentaje de rebaja del precio.

División de beneficio (bruto)

El beneficio bruto de la transacción de venta externa se divide entre las entidades que participan en la transacción, en función del porcentaje especificado para la orden comercial intercompañía en el campo Porcentaje de división de beneficio. See División de beneficio.

División de beneficio (neto)

El beneficio neto de la transacción de venta externa se divide entre las entidades que participan en la transacción, en función del porcentaje especificado para la orden comercial intercompañía en el campo Porcentaje de división de beneficio. See División de beneficio.

Precio cero

Para la factura interna se utilizará el valor "0" (cero), porque se da por sentado que los costos forman parte de otra línea de factura, por ejemplo, el recargo de mano de obra o material.

Esta opción de fijación de precios solo está disponible si el escenario de comercio intercompañía es Reparación en taller subcontrat. o Gastos.

El porcentaje en que se reduce la factura interna. Por ejemplo, si el precio de venta para el cliente es 100 EUR y el porcentaje de rebaja del precio es 5%, el importe de la factura interna es 95 EUR.

Solo es aplicable a:

• Precio de orden de venta (bruto)
• Precio de orden de venta (neto)
• Valor de aduana de orden de venta

El porcentaje en el que se incrementa la factura interna.

Solo es aplicable a:

• Costos totales más porcentaje fijo
• Precio de orden de compra (bruto)
• Precio de orden de compra (neto)

El importe en el que se incrementa la factura interna.

Solo es aplicable para el escenario Flete y el origen de precios Costos totales más porcentaje fijo.

La divisa del importe de aumento de precio.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, la parte de ventas de las órdenes comerciales intercompañía basadas en el acuerdo comercial intercompañía se aprueba automáticamente cuando se crea la orden comercial intercompañía. Este valor se toma como predeterminado de la casilla de verificación Aprobar (parte de Ventas) de la sesión Parámetros de comercio intercompañía (tcitr0100m000).

Si esta casilla de verificación no está seleccionada, se aprueba la parte de ventas de la orden comercial intercompañía mediante la sesión Aprobación del vendedor de órd. comerciales intercompañía (tcitr3200m000).

Si esta casilla de verificación está seleccionada, la parte de compras de las órdenes comerciales intercompañía basadas en el acuerdo comercial intercompañía se aprueba automáticamente cuando se crea la orden comercial intercompañía. Este valor se toma como predeterminado de la casilla de verificación Aprobar (parte de Compras) de la sesión Parámetros de comercio intercompañía (tcitr0100m000).

Si esta casilla de verificación no está seleccionada, se aprueba la parte de compras de la orden comercial intercompañía mediante la sesión Aprobación del comprador de órd. comerciales intercompañía (tcitr3200m100).

Si esta casilla de verificación está seleccionada, y se selecciona una factura interna, las líneas de transacción basadas en el acuerdo comercial intercompañía se lanzan automáticamente a Facturación cuando se crean las líneas de transacción. Este valor se toma como predeterminado de la casilla de verificación Lanzar a facturación de la sesión Parámetros de comercio intercompañía (tcitr0100m000).

Si esta casilla de verificación no está seleccionada, las líneas de transacción se lanzan mediante la sesión Lanzar a facturación (tcitr3210m000).

Si esta casilla de verificación está seleccionada, y no se requiere ninguna factura interna, las líneas de transacción basadas en el acuerdo comercial intercompañía se contabilizan en Finanzas automáticamente después de crear las líneas de transacción. Este valor se toma como predeterminado de la casilla de verificación Contabilizar transacciones (sin facturar) de la sesión Parámetros de comercio intercompañía (tcitr0100m000).

No se requiere ninguna factura interna para un acuerdo comercial intercompañía si la casilla de verificación Factura interna está seleccionada.

Si esta casilla de verificación no está seleccionada, las líneas de transacción sin facturación se contabilizan en Finanzas mediante la sesión Contabilizar transacciones (tcitr3210m100).

Si esta casilla de verificación está seleccionada, las órdenes comerciales intercompañía basadas en el acuerdo comercial intercompañía se envían al Workflow para su aprobación.

Si esta casilla de verificación no está seleccionada, las órdenes comerciales intercompañía se deben enviar manualmente.

Este valor se toma como predeterminado de la casilla de verificación Enviar para aprobación de la sesión Parámetros de comercio intercompañía (tcitr0100m000).

Esta casilla de verificación está disponible si se aplica la aprobación para el acuerdo comercial intercompañía actual y si se ha implementado el Workflow para las órdenes comerciales intercompañía. Para obtener más información, consulte Workflow Management System

Si esta casilla de verificación está seleccionada, el margen intercompañía se añade a los costos de proyecto del proyecto al que se aplica el acuerdo comercial intercompañía actual.

El margen intercompañía es la diferencia entre el precio de transferencia intercompañía y los costos reales como, por ejemplo, el precio de valoración en el almacén de entrega. Implica que en el caso de un costo más contrato, este margen es facturable al cliente.

Este parámetro se utiliza para el comercio intercompañía en un proyecto que utilice trazabilidades de costo de proyecto. Por ejemplo, en una transferencia entre almacenes de trazabilidad de proyecto en una compañía logística con una factura interna.

Este valor se toma como predeterminado de la casilla de verificación Margen intercompañía facturable en Proyecto de la sesión Parámetros de comercio intercompañía (tcitr0100m000).

Utilice los campos de ruta de búsqueda para definir las prioridades para recuperar la tarifa salarial que se usa para determinar el Precio comercial en el escenario de comercio intercompañía Mano de obra.

Las tarifas salariales pueden recuperarse de un empleado, del departamento del empleado, o del gremio del empleado. El valor especificado en el nivel 1 es donde la aplicación busca primero para recuperar la tarifa salarial. Si no se encuentra, la aplicación busca en el nivel 2 y, si tampoco la encuentra, en el nivel 3. No aplicable significa que no se ha buscado en ese nivel.

Las prioridades especificadas en estos campos tienen como ajustes predeterminados los valores de los campos 1, 2 y 3 de la sesión Parámetros de comercio intercompañía (tcitr0100m000).

El porcentaje de beneficio de la orden de venta externa, el entregable de contrato o la orden de servicio que la entidad de ventas de la relación comercial intercompañía va a recibir. El porcentaje restante se asigna a la entidad de compras.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, las órdenes comerciales intercompañía creadas para las órdenes de devolución se basan en la orden ITR original en lugar del acuerdo comercial intercompañía.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, las órdenes comerciales intercompañía creadas para las retro-órdenes se basan en la orden ITR original en lugar del acuerdo comercial intercompañía.