Tipos de lançamento de custeio

O tipo de lançamento é usado para esclarecer os processos do projeto e vem de uma das origens a seguir:

  • Registro manual
  • Faturamento via Finanças sem uma ordem de compra.
  • Registro de horas.
  • Entrega direta.
  • Entrega via armazém.

A lista a seguir fornece a origem da transação e os tipos de custo:

Compromissos

- material mão de obra equipamento subcontratação diversos
1 x   x x x
2          
3          
4 x   x x  
5 x        

Custos

- material mão de obra equipamento subcontratação diversos
1 x x x x x
2 x   x x x
3   x     x
4 x   x x  
5 x        

Registro manual

Os custos de todos os tipos de custo podem ser registrados manualmente. É possível inserir compromissos para todos os tipos de custo, com exceção de Mão de obra. Os tipos de lançamento são razoavelmente simples. Se os custos forem processados, o tipo de lançamento Controle do projeto será localizado. Se os custos forem lançados no histórico, o mesmo tipo de lançamento será utilizado. No caso de compromissos, o tipo de lançamento Compromisso provisório será localizado. Para sobretaxas, o Lançamento de sobretaxa para o custo de unidade final será usado para esclarecer a origem dos custos. Se os custos reais ficarem disponíveis posteriormente, os custos poderão ser vinculados a compromissos via reconciliação. Os custos substituem os compromissos.

Faturamento por meio do Financeiro sem uma ordem de compra.

Para contornar o procedimento de compra detalhado, insira compras

diretamente em um projeto em Financials. As transações inseridas manualmente a partir de Financials serão lançadas na conta contábil provisória se a caixa de seleção Entrada de WIP extra em Finanças na sessão Parâmetros de contabilidade do projeto (tpppc0100s000) estiver selecionada. Na sessão Transações (tfgld1101m000), é possível registrar custos para diversos projetos manualmente. Depois de processar esses custos com a sessão Lançar transações (tpppc4202m000), os custos são lançados na conta contábil reservada para o projeto específico com a sessão Esquema de mapeamento de integração (projeto) (tfgld4102s000). O valor inserido na conta provisional do GLD será contralançado.

Nota

Certifique-se de que uma das entradas da sessão Esquema de mapeamento de integração (tfgld4500m000) não tenha nenhum projeto vinculado a ela, caso contrário, poderá haver problemas de integração se você criar um novo projeto.

Parâmetro desmarcado

Se a caixa de seleção Entrada de WIP extra em Finanças na sessão Parâmetros de contabilidade do projeto (tpppc0100s000) estiver desmarcada, nenhuma conta específica de WIP será reservada para o projeto e os custos serão lançados no histórico e na conta de WIP de contabilidade para todos os projetos.

Registro de horas

O registro de horas é realizado nas sessões de contabilidade de horas de People. Se você processar as horas para o Project, no final, as horas serão localizadas no histórico com o tipo de lançamento: Registro de horas. As horas de subcontratação são vinculadas a uma ordem de compra. Um acordo de remessa deve ser definido para a ordem de compra (você pode verificar isso em Procurement). Além disso, um acordo de remessa deve ser definido no projeto (você pode verificar isso em Financials, módulo ACP). As horas de subcontratação não são lançadas no livro-razão, e sim em Contas a pagar. Nesse módulo Financials, o número de horas despendidas em uma ordem de compra é atualizado com as horas de subcontratação. As horas de subcontratação são lançadas no histórico de custo de mão de obra. Não são calculadas sobretaxas para transações de horas de subcontratação. O histórico do projeto exibe o registro bem-sucedido com o tipo de lançamento Horas de subcontratação.

Entrega direta

Toda ordem realizada ou recebimento registrado para uma ordem de compra pode ser um compromisso e é registrado no sistema de contabilidade de obrigações. Em caso de entrega direta para um projeto, a fatura correspondente é inserida e conciliada com a ordem. Nesse momento, o compromisso se torna custos reais. Em caso de entrega para um armazém do projeto, um compromisso provisório no armazém do projeto se torna um compromisso firme depois que a ordem de compra é recebida no armazém. O compromisso firme se torna custos caso um projeto dê baixa na ordem. Se a transação financeira for realizada no armazém e não no projeto, será possível fazer uma correção no valor do armazém. Isso será exibido no tipo de lançamento Correção de valor. Você pode usar a correção de valor somente se a ordem de compra ainda não tiver sido conciliada.

Nota

As transações de custo causadas pela aprovação da fatura de compra nunca são lançadas no GLD de Financials. Os tipos de lançamento são:

  • Fatura (ordem de compra).
  • A transação inversa: Estorno de entrega (projeto). O WIP do projeto em Financials é atualizado pela transação de entrega. Somente a possível diferença entre o valor da fatura durante a entrega e o valor da fatura durante a aprovação são lançados no livro-razão.
Nota

Se um item do tipo Item de custo for ordenado, essa linha da ordem será sempre manipulada como entrega direta. Mesmo se o item puder ser liberado para um armazém. No Project, é feita uma distinção entre compromissos provisórios (criando a ordem de compra), compromissos firmes (entrega para o projeto ou o armazém do projeto) e os custos. O lançamento (ou não) de compromissos provisórios e/ou permanentes em Project depende do enum de Registrar compromissos (transações de compra), que pode ter os valores a seguir:

  • Ordem e entrega: tanto compromissos provisórios quanto compromissos firmes são utilizados.
  • Entrega: somente compromissos firmes são utilizados.
  • Não: nenhum compromisso é utilizado. Há uma exceção: a entrega para um projeto sempre tem como resultado uma transação de compromisso firme na tabela Custos temporários, apesar do enum. Isso é necessário para permitir a realização de uma transação de WIP na contabilidade de Financials. A transação não é lançada no histórico do projeto (custos). Os custos sempre são registrados.

Entrega via armazém

O mesmo tipo de procedimento de Entrega direta é válido se o estoque em um armazém do projeto (compromisso) recebe baixa do projeto (custos). Os seguintes casos têm como resultado o estorno do compromisso, não

em transações de custo:

  • Entrega para outro armazém.
  • Uma ordem de devolução.
  • Ou uma ordem de ajuste.
Nota

As transações de custo causadas por entregas para o armazém do projeto, por meio de uma ordem de compra, nunca são lançadas no livro-razão, mas no Project. Os tipos de lançamento são:

  • Entregar ao armazém do projeto.
  • A transação inversa: Ordem. O lançamento financeiro para isso é realizado por Warehousing. O trabalho em curso do projeto (WIP) em Financials é atualizado somente se o projeto dá baixa no estoque do armazém do projeto. A transação de estorno de custo para o tipo de lançamento Entrega não é lançada no livro-razão, mas em um projeto.