Uso do Sistema de orçamentos financeiros (FBS) no Controladoria

Você pode usar a funcionalidade Sistema de orçamentos financeiros (FBS) para registrar, processar e monitorar todos os valores e quantidades de orçamento necessários para o planejamento por conta contábil ou dimensão ou para uma combinação de ambos.

O controlador da companhia realiza o orçamento descendente. Na funcionalidade Sistema de orçamentos financeiros (FBS), é possível iniciar o orçamento no nível de conta ou no nível de tipo de custo. No Infor ERP LN, esse tipo de orçamento é chamado de orçamento de várias dimensões. No Infor ERP LN, é possível executar ambos os sistemas simultaneamente para ajudar o controlador na negociação de orçamentos com os gerentes de centro de custo ou com a diretoria.

Os dados necessários para usar a funcionalidade FBS:

  • As contas contábeis e as dimensões
  • As moedas
  • Objeto de custo que definem atributos, como item, armazém ou projetos
  • Projetos de fabricação
  • Dados básicos de cálculo de preço de custo, como código de cálculo de preço de custo, componente de custo, taxas operacionais e sobretaxas

Informações sobre como configurar o FBS

  • Dados mestres: use estes dados mestres para definir e modificar dados estáticos:
    • Moeda do orçamento e relações primário-secundário entre orçamentos
    • Distribuição de orçamento
    • Padrões de orçamento
    • Unidades de referência
    • Hierarquias
    • Estruturas de relatório
    • Estrutura de conta contábil
    • Dependências entre contas contábeis
  • Dados do orçamento
    • Esses dados incluem a manutenção de dados do orçamento, como valores e quantidades e/ou desempenhos. O objetivo é configurar orçamentos financeiros com os quais os resultados reais podem ser comparados.
    • O orçamento pode ser realizado em relação a contas contábeis ou a dimensões. Os valores e as quantidades do orçamento são planejados por ano e divididos em valores de período. Nos orçamentos que dependem do desempenho, as taxas e sobretaxas são calculadas para os valores do ano e podem ser integradas ao cálculo do preço de custo (CPR). Somente as sobretaxas de projeto são integradas ao Sistema de controle de projeto (PCS).
  • Análise hierárquica com o Hyperion OLAP
    • Esse objeto pode ser usado para exportar dados de orçamento para o Hyperion OLAP e realizar a análise hierárquica de orçamentos de dimensão única. Também é possível revisar os resultados da análise de desvio de acordo com várias hierarquias em contas contábeis e dimensões.