Tegenrekening koersverschillen
Koersverschillen worden berekend en op een tegenrekening voor koersverschillen geboekt.
LN biedt per logistieke mutatie (per afstemmingsgebied) een eigen integratiedocumentsoort voor de toewijzing van de koersverschillen. De mutatiesoort waarmee de koersverschillen wordt geboekt, moet van de categorie Journaalposten zijn.
Alle boekingen op de rekening voor nog te ontvangen facturen worden in de mutatievaluta's gedaan. Zodra u bij het afsluiten van een boekingsperiode de sessie Koersverschillen berekenen (tfgld5201m000) uitvoert, worden deze mutaties bij het proces betrokken. Verschillen tussen het ontvangstbedrag en het factuurbedrag als gevolg van koerswijzigingen die zich tussen de ontvangstdatum en de goedkeuringsdatum van de factuur hebben voorgedaan, worden geboekt op een afzonderlijke tegenrekening voor koersverschillen op de rekening voor nog te ontvangen facturen.
De volgende regels zijn van toepassing op tegenrekeningen voor koersverschillen:
- Er wordt een unieke tegenrekening gekoppeld aan elke grootboekrekening waarop de mutatievaluta van de eigen valuta's kan afwijken. Bij het aanmaken van dergelijke rekeningen, zoals een rekening voor onderhanden werk of een rekening Kas/bank, moet u de bijbehorende tegenrekening voor koersverschillen definiëren.
- De tegenrekening voor koersverschillen moet dezelfde parent-rekening hebben als de grootboekrekening waaraan de tegenrekening voor koersverschillen is gekoppeld.
- De tegenrekening voor koersverschillen moet een Statutair rekening zijn van het type Balans. Omdat de rekening een verzamelrekening is, kunt u hierop geen handmatige mutaties aanmaken.
- In de sessie Rekeningschema (tfgld0508m000) op het tabblad Dimensies moeten de instellingen van de tegenrekening voor koersverschillen overeenkomen met de overeenkomstige instellingen van de nieuw aangemaakte grootboekrekening waaraan die rekening is gekoppeld. Als de instellingen niet overeenkomen, vraagt LN u om de instellingen te laten overeenkomen. Op voorwaarde dat het selectievakje Integratierekening niet beschikbaar is, kan dezelfde (nieuwe) rekening ook worden gebruikt als tegenrekening. In dat geval kunnen de dimensieopties desgewenst worden geselecteerd.
Enkele voorbeelden van rekeningen waarvoor een tegenrekening voor koersverschillen nodig is:
- Uit integraties: rekeningen voor onderhanden werk en rekeningen voor geleverde, niet-gefactureerde goederen.
- Intern in Financiële administratie: bankrekeningen, rekeningen kas/bank, enzovoort.