De rekening Koerswinsten en -verliezen

Verschillen tussen gerelateerde bedragen die het gevolg zijn van verschillende typen valutakoersen of verschillende valutakoersen worden op de rekening Koerswinsten en -verliezen geboekt.

Vanaf Infor LN 10.4 kunt u het volgende doen:

  • als het valutasysteem een afhankelijk valutasysteem is, wordt IDT = 50050003 (koersverschillen / tussenrekening facturen / 3) aangemaakt.
  • als het valutasysteem Enkelvoudig, Onafhankelijk of Standaard is, wordt IDT = 10001159 (inkooporder / koersverschil) aangemaakt.
  • De grootboekrekeningen worden default opgehaald uit de IDT's in het integratieschema in plaats van het veld Statutaire rekening koerswinsten/-verliezen in de sessie Parameters financieel bedrijf (tfgld0503m000).

De verschilbedragen worden geboekt op de statutaire rekening die u voor alle financiƫle bedrijven en valuta's kunt selecteren:

  • Voor bedrijven: op het veld Statutaire rekening koerswinsten/-verliezen van het tabblad Koerswinsten-/verliezen in de sessie Parameters financieel bedrijf (tfgld0503m000).
  • Voor valuta's: op het veld Statutaire rekening koerswinsten/-verliezen in de sessie Extra valutakenmerken (tfgld0129m000).

Voorbeeld van koerswinsten en -verliezen

Deze gegevens zijn van toepassing op een inkooporder:

  • Inkooporderbedrag: USD 100
  • Lokale valuta: EUR
  • Interne valutakoers: USD 1 = EUR 0,937012
  • Valutakoers inkoop: USD 1 = EUR 0,936344

Deze gegevens resulteren in de volgende boekingen voor de mutatie van het type Inkooporder/ontvangst:

Soort Rekening Bedrag (debet) Bedrag (credit)
Debet Tussentijds transito EUR 93,70 -
Credit Tussenrekening facturen - EUR 93,63
Credit Koerswinsten en -verliezen - EUR 0,07