Conversieregel voor koersbepaling

Conversieregel voor koersbepaling

Een koersbepalingsmethode definieert hoe de koersverschillen die ontstaan als gevolg van wisselkoersfluctuaties tussen de factuurdatum en de betaaldatum, moeten worden afgeschreven.

Koersbepalingsmethoden verschillen per valutasysteem. LN ondersteunt drie soorten afhandeling van koersverschillen:

  • De volgende methoden nemen de eigen valuta's niet mee in de berekening van koersverschillen:

    • Vaste koers in lokale valuta
    • Vaste koers in rapporteringsvaluta
    • Vaste koers in lok. val. of rapport.val.
  • De volgende methoden gebruiken een specifieke koersdatum voor het berekenen van koersverschillen:

    • Leverdatum
    • Ontvangstdatum
    • Documentdatum
    • Verwachte betaaldatum
  • De koersbepalingsmethode Handmatig ingegeven maakt gebruik van handmatig ingevoerde koersen voor de berekening van koersverschillen.

Sommige koersbepalingsmethoden kunnen niet worden gebruikt in combinatie met specifieke valutasystemen. Als de bestaande koersbepalingsmethode niet geschikt is voor het nieuwe valutasysteem, dan wordt de methode gekozen die het meest overeenkomt en wel geschikt is voor het nieuwe valutasysteem. Als de koersbepalingsmethode wel gebruikt kan worden in het nieuwe valutasysteem, wordt de koersbepaling niet gewijzigd.

Deze tabel toont de koersbepalingsmethoden die kunnen worden gebruikt voor de valutasystemen Standaard, Single, Dependent, en Onafhankelijk.

Koersbepaling Standaard Single Dependent Onafhankelijk
Vaste koers in lokale valuta - - - Y
Vaste koers in rapporteringsvaluta - - - Y
Vaste koers in lok. val. of rapport.val. - - - Y
Leverdatum - Y Y Y
Ontvangstdatum - Y Y Y
Documentdatum Y Y Y Y
Verwachte betaaldatum - Y Y Y
Handmatig ingegeven Y Y Y Y
Vast   Y Y  

Hierbij geldt het volgende:

J = de methode is geldig voor dit valutasysteem

‑ = de methode is niet ongeldig voor dit valutasysteem

Conversie van de koersbepalingsmethode

Als de vorige koersbepalingsmethode niet geschikt is voor het nieuwe valutasysteem, dan wordt de methode geconverteerd. Koersbepalingsmethoden die wel geschikt zijn voor het nieuwe valutasysteem vóór en na de valuta-initialisatie worden niet gewijzigd.

Deze tabel toont de koersbepalingsmethoden die zijn vervangen tijdens elk valuta-initialisatiescenario.

Scenario Vóór conversie Na conversie
Van willekeurige methode naar Standaard Vast, Vaste koers in lokale valuta, Vaste koers in lok. val. of rapport.val. Leverdatum, Verwachte betaaldatum, Ontvangstdatum, Vaste koers in rapporteringsvaluta, Documentdatum
Single to Dependent and Dependent to Single Vaste koers in lok. val. of rapport.val., Vaste koers in lokale valuta, Vaste koers in rapporteringsvaluta Vast
Single to Onafhankelijk Vast Vaste koers in lok. val. of rapport.val.
Onafhankelijk to Single Vaste koers in rapporteringsvaluta, Vaste koers in lok. val. of rapport.val. Vaste koers in lokale valuta, Documentdatum