Koersverschillen boeken

Koersverschillen kunnen bijvoorbeeld ontstaan als gevolg van koersschommelingen tijdens de periode dat een factuurbedrag openstaat. Tijdens de valuta-initialisatie kan de koersschommeling worden veroorzaakt doordat koersen opnieuw worden berekend op basis van de bedragen in de nieuwe valuta's.

Deze koersverschillen moeten worden verantwoord. Gewoonlijk worden koersverschillen aan het eind van het jaar als ongerealiseerde koersverschillen geboekt en op het moment van betaling of ontvangst als gerealiseerd geboekt.

Na interne en externe valuta-initialisatie kunt u de volgende sessies gebruiken om eventuele koersverschillen op openstaande facturen af te boeken:

• Koersverschillen afboeken (tfacp2240m000)
• Koersverschillen afboeken (tfacr2250m000)

De grootboekrekening voor afrondingsverschillen

In de sessie Clusterbedrijven (tccri7102s000) voert u de grootboekrekeningen in waarop LN de afrondingsverschillen als gevolg van de conversie kan boeken. U kunt wettelijke en aanvullende grootboekrekeningen opgeven, van de soorten Balans en Verlies en winst. Afrondingsverschillen van mutaties die een beginsaldo kunnen hebben, worden op de balansrekeningen geboekt. Afrondingsverschillen van andere soorten mutaties worden geboekt op de winst- en verliesrekeningen.

De volgende regels zijn van kracht voor de grootboekrekeningen:

• De grootboekrekening moet telniveau 0 hebben.
• De grootboekrekening moet niet al in gebruik zijn. Dit omdat tijdens de interne conversie van de tabellen met periodetotalen mogelijk een rij met een reeds bestaande code wordt ingevoerd. Hierdoor stopt de verwerking.