Liquiditeitsprognose

Het is bijzonder belangrijk dat de liquiditeit van een bedrijf op elk gewenst moment kan worden vastgesteld. Op basis van de liquiditeitspositie kan een bedrijf beslissen om de kortetermijnpositie te verbeteren door geld te lenen. Daarnaast moet een bedrijf ook op de hoogte zijn van een eventueel kasoverschot zodat zij fondsen kunnen investeren tegen een hoger rentepercentage dan wordt aangeboden op een gewone bankrekening.

De prognose kan worden voorbereid met enkel bekende activa en passiva zoals verkoop- en inkoopfacturen en ook toekomstige activa en passiva bevatten zoals inkooporders en verkoopoffertes.

De prognose kan worden berekend met behulp van de sessie Liquiditeitsprognose bijwerken (tfcmg3210m000) en is gebaseerd op de volgende gegevens:

  • Handmatige facturen en rentefacturen

    LN bepaalt de verwachte betaaldatum op basis van het betalingsschema of aan de hand van een van de volgende opties:
    • Vervaldatum: De datum wordt gedefinieerd in de sessie Betalen-door relatie (tccom4114s000) > tabblad Betaling > veld Extra dagen na vervaldatum.
    • Verwachte betaaldatum: De datum wordt handmatig opgegeven op het veld Betaaldatums verkoopfacturen (tfcmg3110m000) > Extra dagen.
    • Gemiddelde ontvangsttermijn: de gemiddelde ontvangsttermijn wordt opgeteld bij de factuurdatum en berekend in de sessie Relatiestatistiek (betalen-door) bijwerken (tfcmg3200m000).
    Als er geen betalingsschema beschikbaar is, kunt u handmatige facturen en rentefacturen selecteren op basis van de liquiditeitsdatum.

  • Verkoopfacturen

    De geprognosticeerde ontvangstdatums voor verkoopfacturen kunnen de volgende datums zijn.
    • Vervaldatum: De datum wordt gedefinieerd in de sessie Betalen-door relatie (tccom4114s000) > tabblad Betaling > veld Extra dagen na vervaldatum.
    • Verwachte betaaldatum: De datum wordt handmatig opgegeven op het veld Betaaldatums verkoopfacturen (tfcmg3110m000) > Extra dagen.
    • Gemiddelde ontvangsttermijn: de gemiddelde ontvangsttermijn wordt opgeteld bij de factuurdatum en berekend in de sessie Relatiestatistiek (betalen-door) bijwerken (tfcmg3200m000).

    • Dubieuze verkoopfacturen

      Facturen die in de sessie Dubieuze verkoopfacturen (tfacr2140m000) zijn ingesteld als dubieus, kunnen worden uitgesloten bij het berekenen van de liquiditeitsprognose.

    • Kwestiefacturen verkoop

      Facturen die in de sessie Kwestie/reden zijn gekoppeld aan de code Kwesties/redenen (tfacr0120m000), kunnen worden uitgesloten van de berekening van de liquiditeitsprognose.

  • Verkooporders

    De liquiditeitsdatum voor de liquiditeitsprognose wordt berekend op basis van de opgegeven leverdatum. Als geen leverdatum is opgegeven, wordt de Geplande leverdatum gebruikt die is opgegeven in de order. Daarnaast wordt ook de periode gebruikt die is opgegeven in de sessie Betalen-door relatie (tccom4114s000) > tabblad Betaling > veld Extra dagen na vervaldatum.

  • Projectorders

    LN neemt de termijnen mee voor projecten die niet zijn afgesloten. De geplande factuurdatum wordt gebruikt of de huidige datum met de betalingscondities van de factuur (eerste keuze) of van de toegevoegde relatie. Als deze condities niet aanwezig zijn, worden 30 dagen bij de huidige datum opgeteld.

  • Verkoopoffertes

    De geplande leverdatum plus de betalingscondities (opgehaald uit de relatiegegevens) worden als de liquiditeitsdatum gebruikt. Verkoopoffertes hebben een afzonderlijk scoringspercentage. Als het scoringspercentage van een offerte gelijk is aan of groter is dan het ingetoetste scoringspercentage, wordt de offerte meegenomen. Alternatieve offertes worden nooit meegenomen.

  • Inkoopfacturen

    • De betaaldatum wordt berekend op basis van een van de volgende opties:

      • Vervaldatum: De datum wordt gedefinieerd in de sessie Betalen-door relatie (tccom4114s000) > tabblad Betaling > veld Extra dagen na vervaldatum.
      • Verwachte betaaldatum: De datum wordt handmatig opgegeven op het veld Betaaldatums inkoopfacturen (tfcmg3111m000) > Extra dagen.
      • Gemiddelde ontvangsttermijn: de gemiddelde ontvangsttermijn wordt opgeteld bij de factuurdatum en berekend in de sessie Statistiek betalen-aan relaties bijwerken (tfcmg3202m000).
      • Kortingsdatum: de datum is opgegeven in de betalingscondities.

      • Geblokkeerde inkoopfacturen

        Facturen die in de sessie Blokkeringsreden zijn gekoppeld aan de Blokkeringsredenen (tfacp0120m000), kunnen worden uitgesloten bij het berekenen van de liquiditeitsprognose.

  • Geregistreerde facturen

    • De betaaldatum wordt berekend op basis van een van de volgende opties:

      • Vervaldatum: De datum wordt gedefinieerd in de sessie Betalen-door relatie (tccom4114s000) > tabblad Betaling > veld Extra dagen na vervaldatum.
      • Verwachte betaaldatum: De datum wordt handmatig opgegeven op het veld Betaaldatums inkoopfacturen (tfcmg3111m000) > Extra dagen.
      • Gemiddelde ontvangsttermijn: de gemiddelde ontvangsttermijn wordt opgeteld bij de factuurdatum en berekend in de sessie Statistiek betalen-aan relaties bijwerken (tfcmg3202m000).
      • Kortingsdatum: de datum is opgegeven in de betalingscondities.

  • Inkooporders

    Om de liquiditeitsdatum te berekenen, wordt een van de volgende opties gebruikt.
    • Bevestigde leverdatum
    • Leverdatum
    • Werkelijke leverdatum
    • Geplande leverdatum: De Betalingscondities die zijn gedefinieerd in de order, worden toegevoegd aan de geplande leverdatum. Als in de order geen betalingscondities zijn gedefinieerd, worden de Betalingsconditie gebruikt die zijn gedefinieerd in de sessie Factureren-door relatie (tccom4122s000).

  • Periodieke betalingsopdrachten

    De liquiditeitsdatum wordt als volgt vastgelegd:

    • Normale betaling: de geplande betalingsdatum van het betalingsschema van de periodieke betalingsopdracht.
    • Unieke betaling: de geplande betalingsdatum van de periodieke betalingsopdracht. NB: Bij beide dagen worden de extra dagen opgeteld in de gegevens van de betalen-aan relatie.

  • Inkoopaanvragen

    Om de liquiditeitsdatum voor een inkoopaanvraag te definiëren, wordt Gewenste ontvangstdatum gebruikt. Tevens worden de Betalingsconditie gedefinieerd in de sessie Factureren-door relatie (tccom4122s000) gebruikt.

  • Budgetperiode

    Als u toekomstige betalingen of ontvangsten moet maken voor andere mutaties die hierboven niet worden genoemd, kunt u een specifiek budget instellen en de diverse mutaties toevoegen aan dat budget. Voorbeeld: Salaris en lonen, belastingen die moeten worden betaald of toekomstige investeringen.

    De mutaties moeten als volgt worden geboekt:

    • Het debetsaldo op de balansrekening wordt berekend als ontvangsten.
    • Het creditsaldo op de balansrekening wordt berekend als betalingen.
    • Het debetsaldo op een winst- en verliesrekening wordt berekend als betalingen.
    • Het creditsaldo op een winst- en verliesrekening wordt berekend als ontvangsten.
    Als u de budgetbedragen aan een liquiditeitsdatum wilt toekennen, genereert LN automatisch de liquiditeitsprognoseperioden voor een budget door het veld Incassodatum mee te nemen. Alle budgetgegevens voor een bepaalde periode worden opgeteld bij de liquiditeitsperioden die zijn gegenereerd in LN.

De verwachte liquiditeitspositie op een bepaalde datum in de toekomst. Het huidige bedrag aan liquide middelen wordt vermeerderd met de in alle tussenliggende perioden te ontvangen bedragen en verminderd met de in alle tussenliggende perioden te betalen bedragen.