Belastinguitzonderingen per landenset (tctax1101m000)

Deze sessie kunt u gebruiken om uitzonderingen op belastingcodes voor een specifieke orderherkomst te definiëren. De uitzonderingen zijn van toepassing op alle landen in een landenset.

U kunt de belastinguitzondering definiëren voor één specifieke relatie of voor alle verkopen-aan relaties en/of verzenden-aan relaties.

In het groepsvak Mutatiegegevens kunt u specifieke waarden invoeren voor een aantal details van de logistieke mutaties. Voor details die niet van toepassing zijn of die u niet gebruikt als criterium kunt u Niet van toepassing selecteren of de desbetreffende velden leeg laten.

Als u het bedrijfsonderdeel, de leveringscondities en/of het artikel niet wilt gebruiken als criteria, kunt u dat aangeven in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000).

In het groepsvak Uitkomst belastingmodel kunt u de belastingcode en de belastinglandenset invoeren voor de mutaties waarvan de mutatiegegevens de opgegeven waarde of waarden bevatten.

Onderscheid maken tussen de landen in een landenset

Voor de mutaties tussen landen van één landenset kunt u de velden Is gelijk aan gebruiken om aan te geven of de landen verschillend moeten zijn.

Om een land te markeren, toetst u een letter in op het veld Is gelijk aan. Als een ander land verschillend moet zijn, toetst u een andere letter in op het bijbehorende veld Is gelijk aan. Voor landen die hetzelfde moeten zijn, toetst u dezelfde letter in.

Voorbeeld

Bijvoorbeeld: landenset NBD bevat de landen Nederland, België en Duitsland. U modelleert uitzonderingen voor mutaties tussen deze landen.

Als u alle velden Is gelijk aan leeg laat, zijn de uitzonderingen ook van toepassing op alle mutaties binnen elk land. Dat resultaat is echter niet juist, aangezien de binnenlandse belasting van toepassing is op die mutaties.

Om aan te geven dat het verzenden-van land moet verschillen van het verzenden-aan land, gaat u als volgt te werk:

  • Voer op het veld Is gelijk aan voor de Verzenden-van landenset de letter A in.
  • Voer op het veld Is gelijk aan voor de Verzenden-aan landenset de letter B in.

De gemodelleerde uitzondering is nu alleen van toepassing als de goederen een landsgrens overschrijden.

Als u de extra conditie wilt toevoegen dat het kopen-van land gelijk moet zijn aan het verzenden-van land, voert u A in op het veld Is gelijk aan voor de Kopen-van landenset.

Als daarentegen het kopen-van land moet verschillen van zowel het verzenden-van land als het verzenden-aan land, voert u een andere letter in op het veld Is gelijk aan voor de Kopen-van landenset. U kunt bijvoorbeeld een E intoetsen.

Prestatieaspecten

De instellingen in deze sessie kunnen invloed hebben op de systeemprestaties en de databasegroei. Zie voor meer informatieBelastinguitzonderingen modelleren.

NB

In de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) kunt u aangeven of u de uitzonderingen op belastingcodes voor elk land afzonderlijk definieert of per belastinglandenset.

Financiële bedrijvenset

De financiële bedrijvenset waarop de belastinguitzonderingen van toepassing zijn.

De applicatie past de belastinguitzonderingen toe in alle bedrijven van de bedrijvenset.

Tekst

Als dit selectievakje is ingeschakeld, is er tekst aanwezig.

Orderherkomst

De soort orders waarop de belastinguitzonderingen van toepassing zijn.

Toegestane waarden

Verkoop
Driehoeksfacturering (verkoop)
Driehoeksfacturering (inkoop)
Rechtstr. lev. int. (verk.)
Rechtstr. lev. int. (ink.)
Bilaterale facturering (verkoop)
Bilaterale facturering (inkoop)
Transport - int. fact. (verk.)
Transport - int. fact. (ink.)
PCS - interne factuur (verkoop)
PCS - interne factuur (inkoop)
Vooruitbetaling verkoop
Alle
Niet van toepassing
Inkoop
Service
Reparatieverkoop
Servicecalls
Servicecontracten
Verkoopfactuur
Inkoopfactuur
Factuur handmatige verkoop
Bankmutaties (ontvangst)
Bankmutaties (betaling)
Verkoop (alles)
Project
Inkoop (alles)
Transport - facturering klant
Transport - facturering vervoerder/LDV
Klantreclamering
Leveranciersreclamering
Intercompany-handel (verkoop)
Intercompany-handel (inkoop)
NB

De projectmutaties worden op vergelijkbare wijze afgehandeld als verkoopmutaties. Als er uitzonderingen zijn vereist voor projectmutaties, moet Orderherkomst belasting worden ingesteld op Verkoop.

Kopen-van/Verkopen-aan relatie

De kopen-van relatie (voor inkoopmutaties) of verkopen-aan relatie (voor verkoopmutaties) waarvoor u de uitzondering definieert.

Als de uitzondering van toepassing is op alle verkopen-aan relaties, laat u dit veld leeg.

Verzenden-van/Verzenden-aan relatie

De verzenden-van relatie (voor inkoopmutaties) of verzenden-aan relatie (voor verkoopmutaties) waarvoor u de uitzondering definieert.

Als de uitzondering van toepassing is op alle verzenden-aan relaties, laat u dit veld leeg.

Volgnummer

Het gegenereerde volgnummer van de regel.

Omschrijving

Een optionele omschrijving van het type uitzondering en/of de reden voor de uitzondering.

Gewicht

De prioriteit van de uitzondering.

De applicatie gebruikt bij het bepalen van de belastingcode voor een mutatie de belastinguitzonderingen in de volgorde van de prioriteit. Een hoge waarde staat voor een hoge prioriteit.

Vrijgesteld

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, staat de belastingcode voor een belastingvrijstelling.

Intercompany-handelsscenario

Het intercompany-handelsscenario

Toegestane waarden

Externe materiaallevering verkoop

De eigendom van de goederen gaat over van een interne financiële entiteit naar een externe relatie (of gelieerd bedrijf) op basis van een order van een andere interne financiële entiteit, die de externe klant factureert.

Voorbeeld

Verkoopbureau S1 en magazijn W1 maken deel uit van organisatie A, maar zijn in verschillende landen gevestigd. Om te voldoen aan een verkooporder voor een externe klant, geeft S1 de opdracht aan W1 om de goederen aan de klant te leveren. Magazijn W1 stuurt een interne factuur naar verkoopbureau S1 voor de kosten van de goederen en de levering.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
  • Verkooporderprijs (bruto)
  • Verkooporderprijs (netto)
  • Douanewaarde verkooporder
  • Opsplitsing winst (bruto)
  • Opsplitsing winst (netto)
Externe materiaallevering inkoop

De eigendom van de goederen gaat over van een externe leverancier (of gelieerd bedrijf) op een interne financiële entiteit op basis van een order van een andere interne financiële entiteit, die door de externe leverancier wordt gefactureerd.

Voorbeeld

Een multinationale organisatie heeft een centraal inkoopbureau dat materialen inkoopt voor de productiefaciliteiten in verschillende landen. Het inkoopbureau koopt de materialen in bij externe leveranciers. De productiefaciliteiten zijn gemodelleerd als afzonderlijke financiële entiteiten. Het inkoopbureau belast de gemaakte kosten intern door aan de prductiefaciliteiten.

Om de kosten door te belasten aan de productiefaciliteiten, stuurt het centrale inkoopbureau intercompany-handelsorders naar de productiefaciliteiten. De kosten kunnen zijn gebaseerd op verschillende prijsregels, zoals de inkoopprijs die wordt betaald aan de externe leverancier.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
  • Inkooporderprijs (bruto)
  • Inkooporderprijs (netto)

Dit scenario is van toepassing als Orderbeheer en Service zijn geïmplementeerd.

PCS-projectlevering

Facturering tussen projectcalculatiebureau en magazijn of andere bedrijfsonderdelen.

Ondersteunde prijsherkomst: Regie

OHW-overboeking

Bij OHW-overboekingen wordt onderhanden werk overgedragen van de ene afdeling naar de andere afdeling. Elke afdeling is gedefinieerd als een entiteit. Elke entiteit hoort bij een andere interne financiële entiteit. De verzendafdeling factureert de ontvangende afdeling, omdat de eigendom rechtstreeks van de ene interne financiële entiteit naar een andere interne financiële entiteit gaat. Ondersteunde prijsherkomst: Regie (zonder opslag).

Rechtstreekse levering extern materiaal

Het eigendom van de goederen gaat over van een externe rechtspersoon naar een externe relatie op basis van twee orders van verschillende interne rechtspersonen, bijvoorbeeld een verkooporder en een inkooporder.

Voorbeeld

Om te voldoen aan een verkooporder voor een externe klant, vraagt verkoopbureau A aan inkoopbureau A1 om goederen in te kopen van een externe leverancier. De leverancier levert de goederen rechtstreeks aan de externe klant. Verkoopbureau A factureert de externe klant. De externe leverancier factureert inkoopbureau A1. Ter compensatie van de gemaakte kosten stuurt inkoopbureau A1 een interne factuur aan verkoopbureau A.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
  • Verkooporderprijs (bruto)
  • Verkooporderprijs (netto)
  • Douanewaarde verkooporder
  • Inkooporderprijs (bruto)
  • Inkooporderprijs (netto)
  • Opsplitsing winst (bruto)
  • Opsplitsing winst (netto)
Interne materiaallevering

Eigendom en de gerelateerde goederen worden overgeboekt van een interne financiële entiteit naar een andere interne financiële entiteit. Bijvoorbeeld een magazijnoverboeking waarbij goederen worden overgeboekt naar een ander magazijn. Beide magazijnen zijn gedefinieerd als entiteiten. In dit scenario maakt de verzendende entiteit kosten namens de ontvangende entiteit, of factureert de verzendende entiteit de ontvangende entiteit.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
NB

Ook gebruikt als Tijd en materiaal subscenario van het scenario Uitbesteding voor depotreparatie in geval de ondersteunde prijsherkomsten zijn:

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
  • Nulprijs
Vracht

Transportkosten worden gefactureerd door een transportafdeling aan een magazijn, verkoopbureau of ander bedrijfsonderdeel.

Indien er een transportorder wordt aangemaakt voor een order, bijvoorbeeld een verkooporder, overboekingsorder of inkooporder, betaalt de transportafdeling de transportkosten. Indien opgegeven, stuurt de transportafdeling ter compensatie van de transportkosten een interne factuur naar het verkoopbureau, magazijn of inkoopbureau waarvoor de transportkosten zijn gemaakt. De transportafdeling en de andere bedrijfsonderdelen zijn gedefinieerd als entiteiten.

In dit scenario is een transportafdeling de verkopende entiteit en is een magazijn, verkoopbureau of ander bedrijfsonderdeel de kopende entiteit op de intercompany-handelsorder.

Zie ook: Intercompany-handelsscenario voor Vrachtbeheer - proces en instellingen en Interne en externe transportfacturering.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
Uitbesteding voor depotreparatie

Er worden door één financiële entiteit activiteiten uitgevoerd namens een andere financiële entiteit. Aan deze activiteiten zijn kosten gekoppeld, zoals materiaal- of loonkosten.

Voorbeeld

Een werkorder om een artikel te repareren, gekoppeld aan een reparatieverkooporder van een andere financiële entiteit.

Ondersteunde prijsherkomsten:

  • Tijd en materiaal
  • Interne verkoopprijs
Onkosten

Het intercompany-handelsscenario Onkosten wordt gebruikt voor het bepalen van het intercompany-handelsbedrag dat het bedrijfsonderdeel van de medewerker die de onkosten maakt, intern doorbelast aan het bedrijfsonderdeel waarvoor de onkosten worden gemaakt.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
  • Nulprijs
Loonkosten

Het intercompany-handelsscenario Loonkosten wordt gebruikt voor het bepalen van het intercompany-handelsbedrag dat het bedrijfsonderdeel van de medewerker die de uren boekt, intern doorbelast aan het bedrijfsonderdeel waarvoor de uren worden geboekt.

Dit scenario wordt gebruikt als een subscenario voor Tijd en materiaal van het scenario Uitbesteding voor depotreparatie.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Interne verkoopprijs
Overig

Subscenario Tijd en materiaal van het scenario Uitbesteding voor depotreparatie.

Ondersteunde prijsherkomsten

  • Regie
  • Nulprijs
NB

De opties Loonkosten en Overig zijn niet van toepassing bij het instellen van belastinguitzonderingen.

Landgegevens
Verzenden-van landenset

De verzenden-van landenset met de landen waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, ongeacht de landenset, laat u dit veld leeg.

Is gelijk aan

Voer een willekeurig alfabetisch teken in op dit veld om een land te markeren.

Om aan te geven dat een ander land verschillend moet zijn, geeft u een ander karakter op het bijbehorende veld Is gelijk aan. Om aan te geven dat een ander land hetzelfde moet zijn, geeft u hetzelfde karakter op het bijbehorende veld Is gelijk aan.

Verzenden-aan landenset

De verzenden-aan landenset met de landen waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, ongeacht de landenset, laat u dit veld leeg.

Kopen-van landenset

De kopen-van landenset met de landen waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, ongeacht de landenset, laat u dit veld leeg.

Verkopen-aan landenset

De verkopen-aan landenset met de landen waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, ongeacht de landenset, laat u dit veld leeg.

Landenset servicelocatie

Voor servicemutaties bevat dit veld de locatie waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, ongeacht de landenset, laat u dit veld leeg.

Landenset bedrijfsonderdelen

De landenset voor het adres van het verkoopbureau, inkoopbureau of servicebureau.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, ongeacht de landenset, laat u dit veld leeg.

Leveringscondities

De leveringscondities waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, ongeacht de leveringscondities, laat u dit veld leeg.

Landenset punt van eigendomsoverdracht

Als het punt van eigendomsoverdracht zich in deze landenset bevindt, is de uitzondering van toepassing.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, ongeacht het punt van eigendomsoverdracht, laat u dit veld leeg.

Type economische zone verzenden-van

Het type verzenden-van economische zone in de landenset waarop de uitzondering van toepassing is.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone verzenden-aan

Het type verzenden-aan economische zone in de landenset waarop de uitzondering van toepassing is.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone kopen-van

Het type kopen-van economische zone in de landenset waarop de uitzondering van toepassing is.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone verkopen-aan

Het type verkopen-aan economische zone in de landenset waarop de uitzondering van toepassing is.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone factureren-door

Het type factureren-door economische zone in de landenset waarop de uitzondering van toepassing is.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone factureren-aan

Het type factureren-aan economische zone in de landenset waarop de uitzondering van toepassing is.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone servicelocatie

De locatie van het type economische zone in de landenset waarop de uitzondering van toepassing is. Dit is van toepassing op de mutaties met betrekking tot Service.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone bedrijfsonderdeel

Het adres van het verkoopbureau, inkoopbureau of servicebureau voor het type economische zone in de landenset.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Type economische zone punt van eigendomsoverdracht

Het punt van eigendomsoverdracht. Als dit zich in het type economische zone van deze landenset bevindt, is de uitzondering van toepassing.

NB

Als dit veld leeg is, geldt de uitzondering voor alle typen economische zones in de landenset.

Dit veld wordt alleen weergegeven als het selectievakje Type economische zone in de sessie Parameters belasting (tctax0100m000) is uitgeschakeld.

Mutatiegegevens
Rol in driehoekshandel

Voor driehoeksmutaties bevat dit veld de rol in de driehoekshandel waarop de uitzondering van toepassing is. De rol kan die van de eigenlijke leverancier zijn, de klant of de tussenpersoon.

Als de uitzondering van toepassing is op alle rollen of als driehoekshandel niet van toepassing is, selecteert u Niet van toepassing.

BTW op basis van

Voor Service-mutaties bevat dit veld de soort levering waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, selecteert u Niet van toepassing.

Regelprocedure

Voor Reparatieverkoop-mutaties bevat dit veld de regelprocedure waarop de uitzondering van toepassing is. Zie Regelprocedure voor meer informatie.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, laat u dit veld leeg.

Belastingclassificatie

De belastingclassificatie van de order.

Default is de belastingclassificatie van de order de belastingclassificatie van de factureren-door of factureren-aan relatie.

Magazijn

Het magazijn waarop de belastinguitzondering van toepassing is.

Als u belastingvrijstelling wilt instellen voor inkooporders voor een magazijn, geeft u het magazijn op.

Artikel

Het artikel waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle artikelen, laat u dit veld leeg.

Ingangsdatum

De datum waarop de belastinguitzondering of het certificaat voor de belastingvrijstelling geldig wordt.

Vervaldatum

De datum waarop de belastinguitzondering of het certificaat voor de belastingvrijstelling vervalt.

Goederen- en servicecategorie

Het soort categorie waarvoor de uitzondering wordt gedefinieerd.

Toegestane waarden

  • Komt overeen
  • Niet van toepassing
  • Komt niet overeen
  • Fout
  • Informatie
Uitkomst belastingmodel
Belastingland

Het belastingland van uw bedrijf voor mutaties die voldoen aan de criteria.

Binnenlandse belastingcode gebruiken

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, gebruikt de applicatie de code voor de binnenlandse BTW voor mutaties die voldoen aan de criteria.

U moet de code voor de binnenlandse BTW definiëren in de sessie Belastingafhandeling (tctax0138m000).

Belastingcode

De belastingcode voor mutaties die voldoen aan de criteria.

Als u het selectievakje Binnenlandse belastingcode gebruiken inschakelt, kunt u geen waarde invoeren in dit veld.

Te gebruiken belastingcode

De code van de belasting die moet worden gebruikt voor de belastingconfiguratie.

Toegestane waarden

Soort belastingmutatie

Belastingland relatie

Het belastingland van de relatie voor mutaties die voldoen aan de criteria.

Certificaat vrijstelling

Het certificaatnummer van de BTW-vrijstelling.

Als Orderherkomst op Verkoop staat, voert u het certificaat voor belastingvrijstelling van de relatie in.

Als Orderherkomst op Inkoop staat, voert u het nummer van het certificaat voor belastingvrijstelling of rechtstreekse betaling van uw organisatie in.

Redencode vrijstelling

De reden waarom de verkopen-aan relatie of uw eigen bedrijf is vrijgesteld van verkoopbelasting.

U kunt in de sessie Belastingvrijstellingen voor inkoop (tcmcs1560m000) een tekst koppelen aan de redencode voor een vrijstelling van inkoopbelasting voor een combinatie van belastingcode en land. De applicatie drukt de tekst af op orders en facturen. Op deze manier kunt u verschillende teksten voor verschillende redenen voor belastingvrijstelling koppelen aan één combinatie van belastingcode en land.

Als u een belastingpakket gebruikt, moet u redenen voor belastingvrijstelling definiëren. De applicatie drukt de redenen voor de vrijstelling af op verkoopfacturen.