Belastingcode per land (tcmcs0136s000).

Het land waarin de belasting moet worden betaald of gerapporteerd. Het belastingland kan een ander land zijn dan het land waar de goederen worden afgegeven of geleverd.

Een code die wordt gebruikt om algemene belastingpercentages aan te duiden en die bepaalt hoe LN de belastingbedragen berekent en registreert.

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, is de belastingcode goedgekeurd en geëvalueerd en kan deze worden gekoppeld aan mutaties.

Als u de belastingcode hebt getest, kunt u dit selectievakje inschakelen.

Omschrijving

Een omschrijving van de belastingcode.

De omschrijving kan u helpen om de belastingcode te herkennen op orders en facturen.

Belastingcode voor belastingvrijstelling

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, is de belastingcode de belastingcode die wordt gebruikt voor niet-belastbare mutaties.

NB

Voor belastbare mutaties met een belastingbedrag van nul, moet u normale belastingcodes met nultarieven instellen.

Groepsbelasting

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, is de belastingcode een groepsbelastingcode.

Soort belasting

De soort belasting waarvoor de belastingcode wordt vastgelegd.

U kunt Zegelbelasting alleen selecteren als u het selectievakje Wissels gebruiken in de sessie Parameters CMG (tfcmg0100s000) hebt ingeschakeld. Indien u de optie Zegelbelasting selecteert, stelt de applicatie een aantal velden in deze sessie in op een default waarde die u niet kunt wijzigen.

Belastingsoort

Geeft aan wanneer de fiscale verplichting ontstaat.

Enkelvoudige belasting

Schakel dit selectievakje in als de belastingcode naar een enkelvoudig belastingpercentage verwijst. Het gevolg hiervan is dat één belastingbedrag wordt berekend op basis van één percentage en wordt geboekt op één belastinggrootboekrekening in het pakket Fin. administratie.

U kunt de grootboekrekeningen en dimensies voor enkelvoudige belastingcodes definiëren in de detailsessie Belastingcode per land (tcmcs0136s000).

Schakel dit selectievakje uit als de belastingcode naar een meervoudig belastingpercentage verwijst. U kunt meerdere regels definiëren die samen het totale belastingbedrag vormen. De applicatie kan elke belastingregel op een aparte belastinggrootboekrekening boeken in Fin. administratie.

U kunt de grootboekrekeningen en dimensies voor meervoudige belastingcodes definiëren in de detailsessie Meervoudige belastingcoderegels (tcmcs0135s000).

Bedragen ingevoerd in Financiële administratie

De wijze waarop u bedragen met deze belastingcode boekt in het pakket Fin. administratie.

Belastingdienst

De belastingdienst waaraan de belasting die op deze regel wordt weergegeven, moet worden gerapporteerd.

Inkoopbelasting als kosten

Schakel dit selectievakje in om inkoopbelasting als kosten toe te passen op mutaties met deze belastingcode.

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, worden de belastingbedragen op de inkoopfactuur als kosten beschouwd.

Als u de belastingbedragen voor inkoopmutaties met deze belastingcode wilt boeken naar de Inkoopbelasting die is opgegeven in de sessie Boekingsgegevens voor enkelvoudige belastingcodes (tfgld0171s000), schakelt u dit selectievakje uit.

Afrondingsmethode

Hiermee wordt aangegeven hoe belastingbedragen worden afgerond. In sommige landen moeten de belastingbedragen altijd naar boven worden afgerond.

Datum belastingberekening

LN past de belastingpercentages die geldig zijn op deze datum toe om de belastingbedragen te berekenen.

Om de belasting te berekenen voor verkooporders en inkooporders, gebruikt de applicatie altijd de belastingpercentages van de orderdatum.

Als u de facturen aanmaakt in Facturering, kan de applicatie de belastingpercentages van de Orderdatum of van de Factuurdatum gebruiken.

Belastingsimulatie

Geef de juiste optie op voor het aanmaken van aparte belastingfacturen of facturen met alleen belasting.

• BTW-factuur - gereclameerd
• BTW-factuur - niet gereclameerd
• Belasting op afzonderlijke factuur

Aangifte van belastingmut. uitstellen

Aangifte van alle belastingmutaties uitstellen

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, wordt de aangifte van alle belastingmutaties met deze belastingcode uitgesteld.

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, kunt u deze uitgestelde belastingmutaties handmatig aangeven. Dit wordt gebruikt in het geval van exportbewerkingen, waarbij bewijs van export is vereist voordat de belastingmutaties worden aangegeven.

NB

• Dit selectievakje is default uitgeschakeld.
• Dit veld is ook beschikbaar als de Belastingcode is goedgekeurd.

Aangifte van verkoopbelastingmutaties uitstellen

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, wordt de aangifte van verkoopbelastingmutaties met deze belastingcode uitgesteld.

NB

• Dit selectievakje is alleen beschikbaar indien:
  • het selectievakje Aangifte van alle belastingmutaties uitstellen is uitgeschakeld.
  • het veld Gebruik belastingcode is ingesteld op Verkoop of Alle.
• Dit veld is ook beschikbaar als de Belastingcode is goedgekeurd.

Aangifte van inkoopbelastingmutaties uitstellen

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, wordt de aangifte van inkoopbelastingmutaties met deze belastingcode uitgesteld.

NB

• Dit selectievakje is alleen beschikbaar indien:
  • het selectievakje Aangifte van alle belastingmutaties uitstellen is uitgeschakeld.
  • het veld Gebruik belastingcode is ingesteld op Inkoop of Alle.
• Dit veld is ook beschikbaar als de Belastingcode is goedgekeurd.

Aangifte van inkomende mutaties van verlegde belasting uitstellen

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, wordt de aangifte van inkomende mutaties van verlegde belasting met deze belastingcode uitgesteld.

NB

• Dit selectievakje is alleen beschikbaar indien:
  • het selectievakje Aangifte van alle belastingmutaties uitstellen is uitgeschakeld.
  • het veld BTW-soort is ingesteld op Verlegd.
• Dit veld is ook beschikbaar als de Belastingcode is goedgekeurd.

Aangifte van uitgaande mutaties van verlegde belasting uitstellen

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, wordt de aangifte van uitgaande mutaties van verlegde belasting met deze belastingcode uitgesteld.

NB

• Dit selectievakje is alleen beschikbaar indien:
  • het selectievakje Aangifte van alle belastingmutaties uitstellen is uitgeschakeld.
  • het veld BTW-soort is ingesteld op Verlegd.
• Dit veld is ook beschikbaar als de Belastingcode is goedgekeurd.

Tekst

Hier kunt u tekst opgeven. Deze tekst wordt afgedrukt op facturen en inkooporderbevestigingen met deze belastingcode. U kunt bijvoorbeeld voor bijzondere belastingtarieven en belastingvrijstellingen deze tekst gebruiken voor referenties naar het van toepassing zijnde hoofdstuk van de belastingwet voor de belastingcode en het belastingland.

U kunt ook een tekst opgeven die moet worden afgedrukt op facturen met nettobedragen en alleen belastingen.

Opnemen in BTW-overzicht

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, neemt de applicatie mutaties met deze belastingcode op in verslagen van het BTW-boek.

Belastingartikel

Het gedeelte van de wet dat te maken heeft met de belastingcode.

Voor sommige soorten belasting die worden opgenomen in het BTW-boek, moet u het gedeelte van de wet dat betrekking heeft op de belasting afdrukken in het belastingverslag of de belastingaangifte. U kunt de belastingartikelen definiëren als redencodes in de sessie Redenen (tcmcs0105m000).

Als u het selectievakje Opnemen in BTW-overzicht inschakelt, kunt u een waarde invoeren in dit veld.

Belasting afdragen

Het moment waarop u de ingehouden belasting en sociale verzekeringsbijdragen moet afdragen aan de belastingdiensten.

Als de belasting moet worden afgedragen bij de factuurbetaling, moet u de inningsinstantie opgeven waaraan u de ingehouden belasting en sociale verzekeringsbijdragen moet afdragen, alsmede de code voor de belastingverrekening.

Bij het genereren van een belastingaangifte worden belastingcodes waarvoor u Bij factuurbetaling hebt geselecteerd, niet meegenomen. Wanneer u een inkoopfactuur met een dergelijke belastingcode betaalt, wordt de belasting automatisch aan de inningsinstantie betaald door de applicatie.

Belastingcategorie

De belastingcategorie.

Als de Soort belasting op Inhouding van inkomstenbelasting of sociale verzekeringsbijdragen staat, kunt u een belastingcategorie selecteren.

NB

Binnen één land moeten alle belastingcodes van een belastingcategorie dezelfde formule voor de belastinggrondslag hebben (of geen formule).

Formule belastinggrondslag

De formule voor de belastinggrondslag.

Als dit veld leeg is, baseert de applicatie de berekeningen van de belasting op de nettobedragen van inkooporders of inkoopfacturen.

Als de Soort belasting op Inhouding van inkomstenbelasting of sociale verzekeringsbijdragen staat, kunt u een formule selecteren.

NB

Binnen één land moeten belastingcodes van dezelfde soort belasting en dezelfde belastingcategorie (of met een leeg veld Belastingcategorie) dezelfde formule voor de belastinggrondslag hebben.

Inningsinstantie

De inningsinstantie waaraan u de ingehouden belasting en sociale-verzekeringsbijdragen betaalt.

Belastingcode verrekening

De belastingcode voor de belastingverrekening voor ingehouden belasting en sociale-verzekeringsbijdragen.