受取手形

請求書の手形への取替

手形は、小切手や銀行手形などの支払手段の 1 つです。手形には保証のないものもあります。このような手形は、通常回収予定として扱われます。

債務のある手形は、通常安全ですが、関連請求書に取り替えることができます。このような場合、手形が作成されると、請求残高が手形金額分差し引かれ、支払伝票の新しい未決済入力がこの手形に対して作成されます。手形が処理されると、新しい未決済入力も更新されます。その結果、取引先の残高は変更されなくなります。

手形の割引

受取手形は請求書と取り替えることができるため、手形の満期日の前に資金を調達するには、銀行に手形の未払額を前払いしてもらうよう銀行と取引できます。銀行は受取手形の残額から手数料/利息を差し引き、差額を会社に送金します。これは手形の割引として知られています。

請求書のファクタリングと同様に、手形の割引は、償還あり、またはなしにできます。償還ありの受取手形を割引する場合、顧客が支払をしなかった場合、前払金を銀行に払い戻す必要があります。

[手形タイプ (tfcmg0516m000)] セッションで [手形割引可能] チェックボックスをオンにして、回収方法での割引に関連するステップも選択する必要があります。手形割引を処理するには、まず [手形銀行差入 (割引)] ステップを実行し、その後 [手形 (割引)] ステップを実行する必要があります。[割引通貨]、[割引額] または[割引率]、[手数料率] または [手数料金額] など、[割引詳細] を指定する必要があります。

手形ステップ

手形の状況には、その手形について最後に実行されたステップが常に表示されます。

受取手形には次の状況があります。

• [未決済] (初期状況)
• [受取済]
• [取引先送付済]
• [受取/送付済]
• [満期]
• [銀行差入済]
• [支払済] ([清算済])
• [無効]
• [取消済]
• [不渡]
• [割引済]
• [担保]
• [裏書]

手形の回収方法を定義する場合、手形に対して行うステップを選択できます。支払手形に対してのみ使用できるステップも、受取手形に対してのみ使用できるステップもあります。また、他のステップの選択に応じて使用可否が決まるステップもあります。オプションとして指定できるステップもあります。

調整

手形が満期になると、現金化されます。次に、手形が照合され清算されます。手形が満期になる前は、手形を取り消すことができます。満期または照合が行われた後、顧客が支払を怠ったときは手形を不渡にすることができます。予定残高を調整後に更新するには、回収方法の [調整時に予定残高を更新] チェックボックスをオンにします。

各手形タイプに応じてステップを選択する方法の詳細については、受取手形の設定と処理を参照してください。

担保

銀行から融資を受けるための担保となる手形。回収方法で [手形担保差入] ステップを選択する必要があります。このステップの実行時に、[担保詳細] ([担保 - 銀行] や [担保 - 供託者] など) を指定する必要があります。

受取手形を担保として、借入金が銀行で決済された後、照合のため再度銀行に送付できます。

裏書

発注先に対する支払の決済を行うことによって、会社の受取手形を発注先に転送する処理を裏書と言います。詳細については、次のトピックを参照してください: 手形を裏書するには。