Conto profitti e perdite sul cambio

Le differenze tra gli importi correlati determinate da tassi di cambio diversi o da tipi di tasso di cambio diversi vengono registrate in un conto profitti e perdite sul cambio.

A partire dalla versione 10.4 di Infor LN:

  • Se il campo Sistema valutario è impostato su Dipendente, viene creato un tipo di documento di integrazione = 50050003 (Differenza valutaria / Accantonamento fatture / 3).
  • Se il campo Sistema valutario è impostato su Singolo, Indipendente o Standard, viene creato un tipo di documento di integrazione = 10001159 (Ordine di acquisto / Varianza valuta).
  • Per impostazione predefinita, i conti contabili vengono ricavati dai tipi di documento di integrazione nello schema di mappatura anziché dal campo Conto statutario profitti/perdite sul cambio della sessione Parametri società finanziaria (tfgld0503m000).

Gli importi delle differenze vengono registrati nel conto statutario che è possibile selezionare per ciascuna società o valuta:

  • Per una società, selezionare un valore nel campo Conto statutario prof./perdite sul cambio disponibile nella scheda Profitti/Perdite destin. della sessione Parametri società finanziaria (tfgld0503m000).
  • Per una valuta, selezionare un valore nel campo Conto statutario profitti/perdite sul cambio della sessione Caratteristiche valuta aggiuntive (tfgld0129m000).

Esempio di profitti e perdite sul cambio

Per un ordine di acquisto si applicano questi dati:

  • Importo dell'ordine di acquisto: 100 USD
  • Valuta locale: EUR
  • Tasso di cambio interno: 1 USD = 0,937012 EUR
  • Tasso di cambio di acquisto: 1 USD = 0,936344 EUR

Per la transazione Ordine/Ricevimento di acquisto vengono effettuate le seguenti registrazioni:

Tipo Conto Importo (dare) Importo (avere)
Dare Transito provvisorio 93,70 EUR -
Avere Accantonamento fatture - 93,63 EUR
Avere Profitti e perdite cambio - 0,07 EUR