Rendiconti finanziari
In un rendiconto finanziario sono riportate informazioni riguardanti lo storico dei flussi di liquidità. Nel rendiconto finanziario viene presentata una panoramica relativa alle origini e all'utilizzo della liquidità, in base alla quale è possibile valutare la capacità della società di far fronte agli obblighi a breve termine. In alcuni paesi è necessario inviare periodicamente un rendiconto finanziario agli uffici delle imposte.
Per distinguere i diversi tipi di origine e utilizzo della cassa vengono utilizzati i codici motivo. Nelle sessioni in cui vengono gestite o visualizzate transazioni di rendiconto finanziario è possibile immettere o visualizzare la causale del rendiconto finanziario. Nell'estratto conto del rendiconto finanziario le transazioni di rendiconto finanziario sono raggruppate per causale.
In LN i saldi di apertura relativi alle transazioni di rendiconto finanziario vengono gestiti per anno. Se necessario, nella sessione Saldo di apertura rendiconto finanziario (tfgld2118m000) è possibile immettere un saldo di apertura manualmente.
Estratto conto del rendiconto finanziario
Per definire un estratto conto di rendiconto finanziario, è necessario includere le causali del rendiconto finanziario in gruppi di causali del rendiconto finanziario e quindi raggruppare questi ultimi in gruppi padre. Un estratto conto di rendiconto finanziario può contenere uno o più gruppi di causali del rendiconto finanziario padre.
Nell'estratto conto di rendiconto finanziario LN indica gli importi totali di ciascun gruppo di causali padre e i totali parziali di ciascun gruppo di causali figlio.
Esempio
| Gruppo padre | Gruppo figlio | Causale del rendiconto finanziario | Importo | Totali |
|---|---|---|---|---|
| Gruppo padre 1 | ||||
| Gruppo figlio 101 | Causale A | nnn | ||
| Causale B | nnn | |||
| Totale parziale gruppo figlio 101 | nnn | |||
| Gruppo figlio 201 | Causale F | nnn | ||
| Causale G | nn | |||
| Causale H | nn | |||
| Totale parziale gruppo figlio 201 | nnn | |||
| Totale gruppo padre 1 | NNN | |||
| Gruppo padre 2 | ||||
| Gruppo figlio 102 | Causale K | nnn | ||
| Totale parziale gruppo figlio 102 | nnn | |||
| Gruppo figlio 202 | Causale P | nnn | ||
| Causale Q | nn | |||
| Totale parziale gruppo figlio 202 | nnn | |||
| Totale gruppo padre 2 | NNN |
Caratteristiche di una struttura multisocietà
In una struttura multifinanziaria tutte le società del gruppo devono condividere le tabelle correlate alle causali e agli estratti conto del rendiconto finanziario.
Storico del rendiconto finanziario
Per visualizzare lo storico del rendiconto finanziario e le transazioni sottostanti, nel modulo Riclassificati finanziari è possibile creare riclassificati finanziari con causali del rendiconto finanziario collegate a conti di riclassificato del rendiconto finanziario speciali.