Codici imposta per Paese (tcmcs0136s000)

Paese in cui deve essere pagata o riportata l'imposta. È possibile che tale Paese non corrisponda a quello nel quale la merce viene prelevata o consegnata.

Codice che identifica l'aliquota d'imposta e determina le modalità con cui LN calcola e registra gli importi di imposta.

Se la casella di controllo è selezionata, il codice imposta è stato esaminato e approvato e può essere collegato alle transazioni.

Se il codice imposta è stato verificato, è possibile selezionare questa casella di controllo.

Descrizione

Descrizione del codice imposta.

La descrizione consente di riconoscere il codice imposta riportato negli ordini e nelle fatture.

Codice imposta per Nessuna imposta

Se la casella di controllo è selezionata, il codice imposta è quello utilizzato per le transazioni non soggette a tassazione.

Nota

Nel caso di transazioni soggette a tassazione con aliquota zero, è necessario impostare normali codici imposta con aliquote pari a zero.

Imposta di gruppo

Se la casella di controllo è selezionata, il codice imposta è un codice imposta di gruppo.

Genere di imposta

Il tipo di imposta per il quale viene definito il codice di imposta.

È possibile selezionare Imposta di bollo solo se è stata selezionata la casella di controllo Effetto comm. nella sessione Parametri CMG (tfcmg0100s000). Se si seleziona Imposta di bollo, l'applicazione imposta alcuni campi della sessione su un valore predefinito che non può essere modificato.

Tipo di imposta

Indica quando insorge l'obbligo di pagare l'imposta.

Imposta semplice

Selezionare la casella di controllo se il codice imposta si riferisce a una percentuale di imposta semplice. Per effetto di questa impostazione, l'importo dell'imposta viene calcolato sulla base di una sola percentuale e registrato in un solo conto contabile nel package Contabilità.

È possibile definire i conti contabili e le dimensioni per codici di imposta semplice nella sessione di dettagli Codice imposta per Paese (tcmcs0136s000).

Deselezionare questa casella di controllo se il codice di imposta si riferisce a una percentuale di imposta multipla. È possibile definire numerose righe che insieme costituiscono l'importo totale di imposta. L'applicazione può registrare ciascuna riga di imposta in un conto contabile imposta separato del package Contabilità.

È possibile definire i conti contabili e le dimensioni relativi a codici di imposta multipla nella sessione di dettagli Righe codice imposta multipla (tcmcs0135s000).

Importi immessi in Contabilità

Modalità di inserimento nel package Contabilità degli importi ai quali è associato il codice imposta specificato.

Ufficio imposte

L'ufficio imposte presso il quale deve essere presentata la dichiarazione dell'imposta rappresentata dalla riga.

Imposta sugli acquisti

Selezionare questa casella di controllo per applicare l'imposta sugli acquisti alle transazioni che utilizzano questo codice imposta.

Se la casella di controllo è selezionata, gli importi delle imposte nella fattura di acquisto vengono considerati come costi.

Deselezionare questa casella di controllo per registrare nel Conto transit. imposta su acquisti specificato nella sessione Dati di registrazione per Codici imposta (tfgld0171s000) gli importi di imposta relativi alle transazioni di acquisto che utilizzano questo codice imposta.

Metodo di arrotondamento

Indica le modalità di arrotondamento degli importi imposta. In alcuni Paesi è necessario arrotondare per eccesso gli importi di imposta.

Data calcolo imposte

Per calcolare gli importi delle imposte, LN utilizza le aliquote d'imposta valide in questa data.

Per calcolare l'imposta sugli ordini di vendita e di acquisto, l'applicazione utilizza sempre le aliquote d'imposta effettive alla data dell'ordine.

Se le fatture vengono create in Fatturazione, l'applicazione può utilizzare le aliquote d'imposta valide alla Data ordine o alla Data fattura.

Scenario imposte

Per creare fatture fiscali separate o solo fatture fiscali, specificare l'opzione corrispondente.

• Fattura solo IVA - Richiesta
• Fattura solo IVA - Non richiesta
• Imposta su fattura separata

Rimanda dichiarazione transazioni imposta

Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta

Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione di tutte le transazioni di imposta con questo codice viene differita.

Se la casella di controllo è selezionata, è possibile dichiarare manualmente queste transazioni per imposte differite. Questa modalità è utilizzata in caso di esportazione, quando è necessario dimostrare l'avvenuta esportazione per poter dichiarare le transazioni fiscali.

Nota

• Per impostazione predefinita, questa casella di controllo è deselezionata.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione transazioni imposta vendite

Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta sulle vendite con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Vendite o Tutto.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione transazioni imposta acquisti

Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta sugli acquisti con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Utilizzo codice imposta è impostato su Acquisto o Tutto.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione di transazioni imposte traslate input

Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta traslata di input con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Tipo di IVA è impostato su IVA UE.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Rimanda dichiarazione di transazioni imposte traslate output

Se la casella di controllo è selezionata, la dichiarazione delle transazioni di imposta traslata di output con questo codice di imposta viene differita.

Nota

• Questa casella di controllo è attiva soltanto se si verificano le seguenti condizioni:
  • La casella di controllo Rimanda dichiarazione di tutte le transazioni imposta è deselezionata.
  • Il campo Tipo di IVA è impostato su IVA UE.
• Questo campo è disponibile anche se il Codice imposta è approvato.

Testo

Specificare il testo che viene stampato sulle fatture e sulle conferme degli ordini di acquisto alle quali è associato questo codice imposta. Ad esempio, nel caso di aliquote d'imposta speciali e di esenzioni fiscali, è possibile utilizzare questo testo come riferimento alla normativa fiscale applicabile al codice imposta e al Paese specifico.

Inoltre, è possibile specificare un testo da stampare sulle fatture nette e le fatture solo fiscali.

Includi in Registro IVA

Se la casella di controllo è selezionata, l'applicazione include nei report del registro IVA le transazioni alle quali è associato questo codice imposta.

Articolo imposta

La sezione della normativa correlata al codice imposta.

Per alcuni tipi di imposta inclusi nel registro IVA, è necessario stampare sul report o sulla dichiarazione fiscale la sezione della normativa correlata all'imposta. È possibile definire gli articoli imposta come codici motivo nella sessione Motivi (tcmcs0105m000).

Se viene selezionata la casella di controllo Includi in Registro IVA, è possibile inserire un valore in questo campo.

Pagamento imposte

Il momento in cui è necessario pagare la ritenuta di acconto e i contributi previdenziali agli uffici imposte.

Se l'imposta deve essere versata contestualmente al pagamento della fattura, specificare l'ufficio riscossioni a cui devono essere versati la ritenuta di acconto e i contributi previdenziali, nonché il codice imposta relativo al saldo imposta.

Quando viene generata la dichiarazione delle imposte, l'applicazione non include i codici imposta per cui è selezionata l'opzione A pagamento fattura. Quando viene pagata una fattura di acquisto con uno di questi codici imposta, l'applicazione versa automaticamente l'imposta all'ufficio riscossioni.

Categ. imposta

La categoria imposta.

Se il Genere di imposta si riferisce a una ritenuta di acconto o a contributi previdenziali, è possibile selezionare una categoria imposta.

Nota

In un Paese è necessario che a tutti i codici imposta di una categoria imposta sia associata la stessa formula del valore imponibile o che non sia associata alcuna formula.

Formula valore imponibile

Formula del valore imponibile.

Se questo campo è vuoto, il calcolo delle imposte si basa sull'importo netto dell'ordine di acquisto o sull'importo netto della fattura di acquisto.

Se il Genere di imposta è relativo a ritenuta di acconto o a contributi previdenziali, è possibile selezionare una formula.

Nota

In un Paese è necessario che i codici imposta ai quali è associato lo stesso tipo di imposta e la stessa categoria imposta oppure una Categ. imposta vuota abbiano la stessa formula del valore imponibile.

Esattoria

L'ufficio riscossioni a cui vengono versati la ritenuta di acconto e i contributi previdenziali.

Codice imposta di compensazione

Il codice saldo imposta relativo alla ritenuta di acconto e ai contributi previdenziali.