Budget variable par exercice (tffbs1110s000)

Cette session permet de définir les montants et taux/majorations des budgets à dimension unique.

Remarque

Seuls les budgets pour lesquels vous avez coché la case Budget unidimensionnel peuvent être utilisés dans la session Budgets (tffbs0503m000).

Les budgets à dimension unique sont saisis par dimensions et par unités de référence. Par exemple, une dimension peut être un centre de coûts et une unité de référence peut correspondre à des heures main-d'oeuvre. Seuls les comptes généraux peuvent être associés aux budgets à dimension unique. Vous pouvez subdiviser les montants en parties fixes ou variables. Calculez les taux pour allouer des performances à d'autres dimensions et pour définir les taux/majorations pour les objets de coûts (article ou projet, par exemple). Lorsque vous calculez les taux/majorations, vous pouvez utiliser les performances budgétées qui sont définies dans la session Budget capacité par exercice (tffbs1120m000).

Exercice / Budget

Exercice budgétaire.

Budget

Unités ou montants qu'il est possible de dépenser sur certains objets tels que les départements, centre de coûts, articles ou groupes d'articles.

Ce plan peut être évalué avec les chiffres réels par la suite et comparé aux autres budgets. En outre, vous pouvez envisager plusieurs scénarios.

Type de dimension

Type de dimension pour lequel vous gérez un montant budgété d'une dimension de budget unique.

Code Dimension

Dimension pour laquelle vous pouvez définir un montant budgété et un taux/majoration dans le champ Unité de référence.

Unité de référence

Unité de référence associée à la dimension (par exemple, heures de main-d'oeuvre). Le budget des performances par unité de dimension/référence sert à calculer les majorations/taux.

Montant de base majoration

Montant annuel de majoration, défini dans la session Budget capacité par exercice (tffbs1120m000).

Quantité performance

Quantité de performance annuelle définie pour le budget, la dimension et les unités de référence indiquées dans la session Budget capacité par exercice (tffbs1120m000).

N° de séquence

Numéro de séquence du compte général qui doit être utilisé dans le budget. Par exemple, vous pouvez utiliser des numéros de séquence pour regrouper les comptes généraux par types de coûts.

La combinaison du numéro de séquence et du compte général doit être unique. Vous pouvez toutefois affecter le même numéro de séquence à plusieurs comptes généraux, de la même façon que dans la structure de comptes généraux.

Si vous ajoutez une dimension à un budget et si une structure de comptes généraux existe pour la dimension, les numéros de séquence sont également copiés.

Le numéro de séquence du compte général peut être utilisé dans l'ordre de tri des sessions suivantes :

Budget variable par période (tffbs1111m000).
Aperçu du budget variable (tffbs1512m000).

Dans la session Impression des budgets variables par exercice (tffbs1410m000), vous pouvez sélectionner un nouveau rapport trié sur les numéros de séquence du compte général.

Compte général

Registre qui sert à enregistrer les transactions financières et à cumuler les valeurs des transactions à des fins de reporting et d'analyse. Les comptes généraux permettent de classer les écritures en catégories telles que les recettes, les dépenses, les immobilisations et le passif.

Type de répartition

Type de compte général pour la répartition des coûts.

Mode de répartition périodique

Mode de répartition des montants et quantités sur les périodes.

Valeur par défaut

La valeur par défaut de la session Valeurs par défaut du budget par compte gal/dimensions (tffbs0104s000) est utilisée.

Répartition

Répartition des budgets et des taux sur le nombre de périodes budgétaires.

Débit/crédit

Valeur des montants budgétés.

Pourcentage de variabilité

Pourcentage du montant variable du montant total.

Texte

Si cette case est cochée, un texte est associé à l'élément.

Cliquez sur Texte pour créer, copier, sélectionner ou afficher le texte.

Taux de base

Le taux, ainsi que le nombre d'unités, sert de base pour déterminer le montant budgété total.

Il est utilisé, avec les unités de base, pour déterminer le total. Vous pouvez ainsi définir un taux selon que vous indiquez un montant budgété.

La valeur par défaut est 1.0.

Unités de base

Les unités définissent le nombre d'unités qui déterminent le montant budgété, après avoir indiqué le coût de chaque unité (taux de base).

Montant budgété

Montant budgété total par exercice.

Montant budgété variable

Montant budgété variable pour la combinaison suivante :

le code Dimension,
Unité de référence
Compte de comptabilité générale.

Ce montant est égal au montant total multiplié par le pourcentage de variabilité.

Montant budgété fixe

Montant budgété fixe pour la combinaison suivante :

la dimension,
Unité de référence
Compte de comptabilité générale.

Ce montant est égal au montant budgété total moins le montant budgété variable.

Taux unitaire budgété/Majoration

Majorations/taux budgétés totaux pour la combinaison suivante :

unité de référence
compte général

Montant budgété/ Quantité performance ou Montant de base majoration x 100

Taux unitaire budgété/Majoration

Majorations/taux budgétés variables pour la combinaison suivante :

dimension
unité de référence
compte général

Montant budgété variable/ Quantité performance ou Montant de base majoration x 100

Taux unitaire budgété/Majoration

Majorations/taux budgétés fixes pour la combinaison suivante :

dimension
unité de référence
compte général

Montant budgété fixe/ Quantité performance ou Montant de base majoration x 100

Taux unitaire applicable/Majoration

Majorations/taux totaux applicables pour l'unité de référence de la dimension indiquée.

Valeur par défaut

La valeur par défaut est le taux budgétaire.

Remarque

Ce champ est accessible uniquement si la case Utiliser les taux applicables est cochée dans la session Paramètres contrôle budgétaire (tffbs0100s000).

Taux unitaire applicable/Majoration

Majorations/taux variables pour l'unité de référence de la dimension indiquée.

Valeur par défaut

La valeur par défaut est le taux budgétaire.

Remarque

Ce champ est accessible uniquement si la case Utiliser les taux applicables est cochée dans la session Paramètres contrôle budgétaire (tffbs0100s000).

Taux unitaire applicable/Majoration

Majorations/taux fixes applicables pour l'unité de référence de la dimension et du compte général indiqués.

Valeur par défaut

La valeur par défaut est le taux budgétaire.

Remarque

Ce champ est accessible uniquement si la case Utiliser les taux applicables est cochée dans la session Paramètres contrôle budgétaire (tffbs0100s000).