Traitement de fin d'exercice

Lorsque vous clôturez l'exercice, LN solde les comptes de résultat et génère les soldes d'ouverture des comptes de bilan pour le nouvel exercice. Après la clôture définitive d'un exercice, aucune écriture financière ne peut être créée ni imputée pour cet exercice.

Pour pouvoir clôturer l'exercice, vous devez traiter toutes les écritures d'intégration et les écritures périodiques, finaliser toutes les écritures et clôturer toutes les périodes à l'exception de la dernière période GLD. La dernière période GLD est généralement la période de correction. La période GLD doit rester ouverte car LN doit créer les écritures permettant d'équilibrer les écarts d'arrondi et de solder les comptes de résultat.

Lancez la session Statut de période (tfgld0107m000) pour attribuer le statut Clôturé aux périodes des différents modules.

Pour clôturer l'exercice financier :

1. Intégrité des données financières

   Cette étape est facultative. Toutefois, afin d'obtenir de meilleurs résultats, lancez la session Reconstitution balance d'ouverture/historique d'après écrit. (tfgld3203m000) pour garantir que toutes les écritures d'historique correspondent aux écritures finalisées. Cette session permet de reconstituer simultanément l'historique du compte général et l'historique de la dimension.

   Lors du traitement de régénération, vous ne pouvez pas saisir ou générer d'écriture financière dans la société financière en cours. Dans le cas contraire, la reconstitution risque d'échouer ou de donner des résultats imprévisibles.

2. Clôture provisoire d'exercice

   Cette étape facultative est utilisée à titre indicatif. Vous pouvez lancer la session Clôture d'exercice - Provisoire (tfgld6201m000) pour simuler la clôture de l'exercice. Sans créer aucune écriture ni imputation, LN cumule les montants de tous les comptes de résultat et génère les soldes d'ouverture provisoires de tous les comptes de bilan pour le nouvel exercice. Vous pouvez afficher les nouveaux soldes d'ouverture dans le compte général.

   Vous pouvez procéder à une clôture provisoire de l'exercice en cours, que LN affichera dans la session Paramètres de la société financière (tfgld0503m000). Après la clôture provisoire, vous pouvez poursuivre le traitement des écritures de l'exercice en cours. Vous pouvez continuer à imputer des corrections sur une période de l'exercice et répéter la clôture provisoire si nécessaire.

3. Solde des comptes de résultat

   Pour solder les comptes de résultat, lancez la session Solde automatique (tfgld6202m000).

4. Correction de l'arrondi (facultatif)

   Si la session Clôture d'exercice - Provisoire (tfgld6201m000) ou Solde automatique (tfgld6202m000) renvoie un message d'erreur tel que Solde du compte incorrect pour la devise, vous devez corriger l'arrondi des montants.

   Après avoir terminé les corrections :

   1. Exécutez la session Reconstitution balance d'ouverture/historique d'après écrit. (tfgld3203m000).
   2. Réexécutez les sessions Clôture d'exercice - Provisoire (tfgld6201m000) ou Solde automatique (tfgld6202m000). Si la réexécution de cette dernière session débouche sur un nouveau lot, finalisez ce lot avant de continuer.

5. Clôture définitive des périodes comptables

   Lancez la session Clôture des périodes (tfgld1206m000) afin d'attribuer au statut de toutes les périodes GLD la valeur Clôturé définitivement pour tous les types de période.

6. Clôture de l'exercice

   Lancez la session Clôture de l'exercice (tfgld6203m000) pour clôturer définitivement l'exercice en cours et créer les soldes d'ouverture pour le nouvel exercice. Un nouveau lot sera créé et il devra être finalisé l'année suivante.

   Si vous clôturez définitivement l'exercice en cours, vous ne pourrez plus traiter aucune écriture pour cet exercice. Les soldes d'ouverture créés par la clôture provisoire de l'exercice sont remplacés.

7. Archivage des données historiques

   Le champ Nb années de stockage données de la session Paramètres de société groupe (tfgld0101s000) permet d'indiquer le nombre d'années pendant lesquelles les détails financiers doivent être conservés dans la société financière actuelle. A l'issue de ce nombre d'années, vous pouvez lancer la session Archivage/suppression des totaux de période (tfgld6206m000) pour archiver et/ou supprimer les données financières d'un exercice. LN n'effectue pas cette opération automatiquement.