Procédure de budgétisation basée sur les activités

La procédure de budgétisation basée sur les activités comprend les étapes suivantes :

  1. Définissez les paramètres dans la session Paramètres contrôle budgétaire (tffbs0100s000).
  2. Définissez tous les comptes généraux appropriés dans la session Plan comptable (tfgld0100m000).
  3. Définissez les dimensions requises dans la session Dimensions (tfgld0510m000).
  4. Définissez ou vérifiez les types de dimension utilisés pour les activités dans la session Paramètres comptabilité analytique (tfcat0100s000).
  5. Définissez de nouvelles activités pour les dimensions et définissez le type de dimension de l'activité dans la session Données de base des dimensions (tfgld0510m000).
  6. Copiez la plage de dimensions du type de dimension de l'activité dans la session Copie dimensions activité dans la table des statuts d'instance d'activité (tfcat5200m000). Le type de dimension de l'activité est défini dans la session Paramètres comptabilité analytique (tfcat0100s000).
  7. Gérez les caractéristiques budgétaires dans la session Budgets (tffbs0503m000). Une méthode de répartition peut être liée au budget. Vous devez sélectionner l'option Budget à dimension unique.
  8. Définissez les budgets, les devises société et le budget comparatif dans la session Budgets par exercice (tffbs0505m000).
  9. Créez les unités de référence pour chaque dimension dans la session Unités de référence par dimension (tffbs0530m000).
  10. Gérez les catégories de coûts dans la session Catégories de coûts (tfcat0102m000) utilisée pour le regroupement des comptes généraux.
  11. Gérez les comptes généraux appartenant à une catégorie de coûts dans la session Comptes généraux par catégorie de coûts (tfcat0103m000).
    • Un pourcentage doit être indiqué pour chaque compte général pour indiquer le montant appartenant à cette catégorie de coûts.
  12. Définissez le budget capacité en définissant la quantité de performance ou le montant de majoration de base par exercice dans la session Budget capacité par exercice (tffbs1120m000) selon que le type d'unité de référence est basé sur la quantité ou sur le montant.
    Remarque

    En cas de planification de type rétrograde (uniquement pour les unités de référence basées sur la quantité), les quantités sont automatiquement post-consommées lorsque vous définissez les modes de répartition.

  13. Indiquez ou modifiez le budget capacité par période dans la session Budget capacité par période (tffbs1121m000) si la case Mode de répartition périodique de la session Budget capacité par exercice (tffbs1120m000) n'est pas cochée.
  14. Définissez les montants budgétés pour chaque unité de référence et pour chaque compte général dans la session Budget variable par exercice (tffbs1510m000). La variabilité peut également être définie pour disposer d'une analyse des écarts.
  15. Définissez le budget et les quantités par période dans la session Budget à dimension unique par période (tfffbs1111m000) si la case Mode de répartition périodique n'est pas cochée.
  16. Définissez ou modifiez les détails de l'exercice budgétaire et des modes de répartition réels dans la session Modes de répartition (tfcat4500m000). Les relations de période budgétaire sont renseignées automatiquement et peuvent uniquement être modifiées. Vous ne pouvez pas modifier les relations budgétaires avec un budget définitif.
  17. Calculez le taux exact pour l'exercice budgétaire ou la période budgétaire en fonction des modes de répartition du budget spécifique dans la session Itération des prix (tfcat4210m000). Les coûts secondaires sont définis dans cette session.
  18. Intégrez les résultats du processus d'itération dans le budget applicable à l'aide de la session Intégration des résultats d'itération (tfcat4211m000). Dans cette session, les coûts secondaires sont intégrés au budget à dimension unique concerné. Cette étape est facultative.
  19. Générez la liste d'activités pour l'exercice budgétaire spécifique et les budgets d'activités de la période budgétaire à l'aide de la session Génération de la liste d'activités (tfcat5201m000) en fonction des modes de répartition définis pour l'exercice budgétaire/la période budgétaire.
  20. Examinez la liste d'activités générée dans la session Liste d'activités (tfcat5501m000).
  21. Imprimez une analyse des coûts générés par la réalisation d'activités sur la base des dimensions à l'aide de la session Impression des résultats d'activité (tfcat5402m000).
  22. Définissez un schéma d'intégration à l'aide de la session Schéma d'intégration pour le calcul du coût standard (tffbs1530m000).
  23. Définissez les valeurs par défaut de la dimension et/ou des unités de référence dans la session Valeurs par défaut du calcul du prix de revient (tffbs1531m000).
  24. Intégrez les coûts budgétés pour un budget unidimensionnel dans le calcul du prix de revient (CPR) dans la session Intégration des taux opératoires budgétés (tffbs1230m000).
  25. Intégrez les majorations de coûts applicables au Calcul du prix de revient (CPR) et/ou à Gestion des projets (PCS) dans la session Intégration des majorations budgétées (tffbs1231m000).