Presupuesto flexible por ejercicio (tffbs1110s000)
Utilice esta sesión para definir importes de presupuesto de dimensión única y tarifas/recargos.
Solo puede utilizar los presupuestos para los que ha seleccionado la casilla de verificación Presupuesto flexible en la sesión Presupuestos (tffbs0503m000).
Los presupuestos de dimensión única se especifican mediante dimensiones y unidades de referencia. Una dimensión puede ser, por ejemplo, un centro de costo y una unidad de referencia, las horas de mano de obra. Solo se pueden vincular cuentas contables a presupuestos de dimensión única. Puede dividir los importes en una parte fija o variable. Calcule tarifas para asignar rendimientos a otras dimensiones y para determinar las tarifas/recargos por objetos de costo (por ejemplo, artículo, proyecto). Cuando calcula tarifas/recargos, puede utilizar el rendimiento presupuestado que se define en la sesión Presupuesto de rendimiento por ejercicio (tffbs1120m000).
- Ejercicio / Presupuesto
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El ejercicio del presupuesto.
- Presupuesto
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Un plan de unidades o importes que se permiten gastar en ciertos objetos, como departamentos, centros de costo, artículos o familias de artículos.
Este plan puede evaluarse a posteriori con las cifras reales y puede compararse con otros presupuestos. Además, puede simular escenarios distintos.
- Tipo de dimensión
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El tipo de dimensión para el que se mantiene un importe de presupuesto de dimensión única.
- Dimensión
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La dimensión para la que puede definir un importe de presupuesto y una tarifa/recargo en el campo de unidad de referencia.
- Unidad de referencia
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La unidad de referencia vinculada a la dimensión (por ejemplo, horas de mano de obra). El presupuesto de rendimiento por dimensión/unidad de referencia se utiliza para calcular tipos de cambio/recargos.
- Importe base de recargo
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El importe de ejercicio de la base de recargo, que se define en la sesión Presupuesto de rendimiento por ejercicio (tffbs1120m000).
- Cantidad de rendimiento
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La cantidad de rendimiento anual definida para el presupuesto, la dimensión y las unidades de referencia especificados en la sesión Presupuesto de rendimiento por ejercicio (tffbs1120m000).
- Número de secuencia
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El número de secuencia de la cuenta contable que se debe utilizar en el presupuesto. Por ejemplo, puede utilizar los números de secuencia para agrupar las cuentas contables por tipo de costo.
La combinación de número de secuencia y cuenta contable debe ser exclusiva. Sin embargo, puede asignar el mismo número de secuencia a varias cuentas contables, de la misma forma que en la estructura de cuenta contable.
Si añade una dimensión a un presupuesto y existe una estructura de cuenta contable para la dimensión, también se copian los números de secuencia.
El número de secuencia de la cuenta contable se puede utilizar en el orden de clasificación de las sesiones siguientes:
- Presupuesto flexible por período (tffbs1111m000).
- Resumen de presupuesto flexible (tffbs1512m000).
En la sesión Listar presupuestos flexibles por ejercicio (tffbs1410m000), puede seleccionar un nuevo listado clasificado por los números de secuencia de la cuenta contable.
- Cuenta contable
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Un registro utilizado para registrar asientos contables y acumular los valores de los asientos para el listado y el análisis. Las cuentas contables clasifican los asientos en categorías, como ingresos, gastos, activos y obligaciones.
- Tipo de asignación
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El tipo de cuenta contable para asignar los costos.
- Modo de distribución periódica
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El método de distribución de importes y cantidades en los períodos.
Valor predeterminado
LN toma el valor predeterminado de la sesión Valores predet. de presupuestos por cuenta contable/dimensiones (tffbs0104s000).
- Distribución
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La distribución de presupuestos y tarifas en el número de períodos de presupuesto.
- Debe/Haber
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El valor de los importes de presupuesto.
- %% variabilidad
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El porcentaje del importe variable del importe total.
- Texto
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Si esta casilla de verificación está seleccionada, se vincula un texto al elemento.
Haga clic en Texto para crear, copiar, seleccionar o ver el texto.
- Tarifa base
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La tarifa junto con el número de unidades se utiliza como base para determinar el importe total de presupuesto.
Se utiliza junto con las unidades base como base para determinar el total. Permite establecer una tarifa en función de la cual puede especificar un importe de presupuesto.
El valor predeterminado es 1,0.
- Unidades base
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Las unidades definen el número de unidades que determinan el importe de presupuesto, después de haber especificado el costo de cada unidad (tarifa base).
- Importe de presupuesto
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El importe del presupuesto total por ejercicio.
- Importe variable de presupuesto
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El importe del presupuesto variable correspondiente a la combinación especificada de:
- El código de dimensión.
- La unidad de referencia.
- La cuenta contable.
Este importe es igual al importe total multiplicado por el porcentaje de variabilidad.
- Importe fijo de presupuesto
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El importe del presupuesto fijo correspondiente a la combinación especificada de:
- La dimensión.
- La unidad de referencia.
- La cuenta contable.
Este importe es igual al importe del presupuesto total menos el importe del presupuesto variable.
- Tarifa de costo/recargo de presupuesto
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La tarifa/recargo total del presupuesto para la combinación siguiente:
- unidad de referencia
- cuenta contable
Importe de presupuesto/ Cantidad de rendimiento o Importe base de recargo x 100
- Tarifa de costo/recargo de presupuesto
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La tarifa/recargo variable del presupuesto para la combinación siguiente:
- dimensión
- unidad de referencia
- cuenta contable
Importe variable de presupuesto/ Cantidad de rendimiento o Importe base de recargo x 100
- Tarifa de costo/recargo de presupuesto
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La tarifa/recargo fija del presupuesto para la combinación siguiente:
- dimensión
- unidad de referencia
- cuenta contable
Importe fijo de presupuesto/ Cantidad de rendimiento o Importe base de recargo x 100
- Tarifa de costo/recargo efectivo
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La tarifa/recargo real total para la unidad de referencia en la dimensión especificada.
Valor predeterminado
El valor predeterminado es la tarifa de presupuesto.
NotaEste campo sólo se aplica si se selecciona la casilla de verificación Usar tarifas reales en la sesión Parámetros de presupuesto financiero (tffbs0100s000).
- Tarifa de costo/recargo efectivo
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La tarifa/recargo real variable para la unidad de referencia en la dimensión especificada.
Valor predeterminado
El valor predeterminado es la tarifa de presupuesto.
NotaEste campo sólo se aplica si se selecciona la casilla de verificación Usar tarifas reales en la sesión Parámetros de presupuesto financiero (tffbs0100s000).
- Tarifa de costo/recargo efectivo
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La tarifa/recargo real fija para la unidad de referencia en la dimensión y la cuenta contable.
Valor predeterminado
El valor predeterminado es la tarifa de presupuesto.
NotaEste campo sólo se aplica si se selecciona la casilla de verificación Usar tarifas reales en la sesión Parámetros de presupuesto financiero (tffbs0100s000).