Crear informes financieros - Procedimiento

1. En la sesión Informes financieros (tffst1500m000), haga clic en Nuevo. Se inicia la sesión Informes financieros (tffst1600m000).

2. En Detalles de extracto, especifique lo siguiente:

   • Un código y una descripción.
   • Tipo de extracto: Informe financiero o Informe consolidado
   • El tipo de esquema contable
   • El código del formato de extracto adecuado creado en la sesión Formatos de extracto (tffst0110m000).

3. En Detalles de divisa, especifique lo siguiente:

   • Divisa de listado
   • Grupo de cálculo
   • Clase de tipo de cambio predeterminada

4. Si procede, en Detalles de anexo, especifique lo siguiente:

   • El código del formato de extracto adecuado para los anexos creados en la sesión Formatos de extracto (tffst0110m000).
   • Si es necesario, cambie la configuración del campo Procesar transacciones, que determina cómo se recuperan los datos del informe.

En un informe financiero o consolidado, debe definir cuentas que representen a las líneas que deben aparecer en un listado financiero.

Para definir una cuenta de informe:

1. En la sesión Informes financieros (tffst1600m000), en la ficha Cuentas de informe, haga clic en Nuevo.

2. Especifique lo siguiente:

   • Número de cuenta y descripción. Este número determina el orden predeterminado en el que se listan las cuentas. Este orden se puede anular mediante la secuencia de listado.
   • Tipo de cuenta (consulte la sección siguiente)
   • Subnivel
   • Cuenta de informe padre
   • Cambio de signo
   • Clase de tipo de cambio
   • La cuenta de informe en la que se escriben las ganancias y pérdidas de divisas
3. Guarde la línea.

4. Opcionalmente, abra la línea para especificar detalles adicionales, como:

   • Cuenta alternativa
   • Cuenta de cien por cien
   • Cuenta de diferencia de redondeo

   • Cuenta de informe de flujo de caja: si se selecciona, los valores no se originan en cuentas contables o dimensiones, sino en motivos de flujo de caja.

     Nota: A través del menú adecuado puede iniciar sesiones para asignar esas cuentas a un rango de cuentas de informe, en lugar de asignar manualmente esas cuentas una por una.

Usar tipos de cuenta

Cuando se configura una cuenta de informe financiero, se pueden utilizar estos tipos de cuentas:

• Valor

  Cuentas para mostrar los importes de las cuentas contables vinculadas, o las dimensiones o motivos de flujo de caja si el subnivel es 0 (cero). Si el subnivel es mayor que cero, muestra los totales de las cuentas hijo vinculadas. Si selecciona este valor, también debe indicar si es debe o haber. Esto determina si los importes se listan con un signo menos en caso de valor de debe/haber.

  Si desea ver un ejemplo, consulte Ejemplo de valor de tipo de cuenta.

• Texto

  Este tipo se utiliza para añadir texto a un listado. Asegúrese de seleccionar un formato de extracto que tenga un valor > 0 en el campo Posición de texto de cuenta. Esta cuenta de texto puede utilizarse de dos formas:

  • Con texto

    En el menú adecuado, seleccione el comando Editor de texto e introduzca el texto necesario. Puede utilizar varias variables, a las que puede acceder seleccionando ‘Iniciar sesión de zoom’ en el menú adecuado del área de texto. Para listar el texto de la cuenta de texto, en la sesión Listar valores de informe financiero (tffst1450m000), seleccione la casilla de verificación Listar texto de cuentas de texto.

  • Sin texto

    Por consiguiente, solo se define una cuenta de informe con una descripción. Esto puede ser útil si la longitud de la descripción de un texto de cuenta es superior a una línea, o si necesita una cabecera en la parte superior de una lista de cuentas de informe.

    Ejemplo

    Cuenta	Descripción	Tipo
    A001	Se trata de un texto multilínea.	Texto
    A002	Cuenta utilizada para listado	Valor

    El listado de las cuentas anteriores tendrá como resultado:

    Descripción	Valor
    Se trata de un texto multilínea.
    Cuenta utilizada para listado	12.000

• Ratio

  Si selecciona este tipo de cuenta, debe utilizar la sesión Ratios (tffst6100m000) para definir el ratio (para obtener más información, consulte Configurar ratios). En la sesión Especificaciones de ratio de cuenta de informe por columna (tffst1124m000) puede definir el ratio que se debe utilizar para cada columna. Esta sesión se puede iniciar desde el menú adecuado de Informes financieros (tffst1600m000) si se selecciona la cuenta de ratio en la ficha Cuentas de informe.

• Redondeo

  Por columna, puede definir la manera en la que se deben redondear los valores. Debido a estos redondeos, se pueden producir diferencias de redondeo. Para cada cuenta de informe, puede definir una cuenta de redondeo. Para asignar la cuenta a un rango de cuentas de informe, en el menú adecuado de la ficha Cuentas de informe, seleccione Asignar cuenta de redondeo. Esto iniciará la sesión Asignar cuenta de redondeo a rango de cuentas de informe (tffst1220m200).

• Pérdidas/Ganancias

  En el informe, puede definir si se deben usar pérdidas y ganancias de divisas. Si es así, se puede definir una cuenta Pérdidas/Ganancias para cada cuenta. Las pérdidas y ganancias devengadas en una cuenta se contabilizan en esta cuenta. Para asignar esta cuenta a un rango de cuentas de informe, en el menú adecuado de la ficha Cuentas de informe, seleccione Asignar cta. pérdidas/ganancias. Esto iniciará la sesión Asignar cuenta de pérdidas/ganancias a rango de cuentas de informe (tffst1220m300).

• Saldar

  Por columna, puede definir que deba saldarse la columna. La diferencia entre el debe total y el haber total (ambos de nivel 0) se contabiliza en una cuenta de informe de tipo Saldar.

• Vincular cuentas contables o dimensiones, o motivos de flujo de caja

  Para los informes de tipo Informe financiero, las cuentas de informe de tipo Valor y con subnivel 0 (cero) deben estar vinculadas a cuentas contables o dimensiones, o motivos de flujo de caja. Puede vincular varios rangos a una única cuenta de informe. Dispone de dos opciones:

  • Vincular cuentas contables o motivos de flujo de caja a cuentas de informe

    1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, en el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Especificaciones por cuenta de informe. Se inicia la sesión Especificaciones por cuenta de informe (tffst1521m000).
    2. Especifique los rangos que desea vincular a la cuenta de informe.

  • Vincular cuentas contables o motivos de flujo de caja a cuentas de informe y columnas

    Puede vincular rangos de cuentas contables y dimensiones a una columna específica. Si también ha realizado una configuración por cuenta de informe y por columna, los rangos definidos por cuenta de informe se ignoran.
    1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, en el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Especificaciones por cuenta y columna. Se inicia la sesión Especificaciones por cuenta y columna (tffst1122m000).
    2. Especifique los rangos que desea vincular a la cuenta de informe.

• Vincular valores fijos

  A veces se necesitan valores en el informe que no están disponibles en Contabilidad general, como por ejemplo:

  • Saldos de un año que no está disponible en LN.
  • El número de empleados para calcular ratios como Ingresos por empleado

  O se desea añadir el valor genérico que tiene esta ratio en la línea de negocio para compararlo.

  En estos casos no se necesita ninguna vinculación con cuentas contables ni dimensiones. En lugar de eso, puede añadir el valor fijo:

  1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, en el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Valor de cuenta de informe por columna. Se inicia la sesión Especificaciones de cuenta/columna de informe (tffst1123m000).
  2. Añada los valores fijos para las cuentas y columnas adecuadas. Opcionalmente, seleccione Valor modificable, que le permite cambiar el valor antes de procesar los valores del informe financiero.

• Vincular cuentas de informe

  Para informes de tipo Informe consolidado, las cuentas de informe de tipo Valor y con subnivel 0 (cero) deben vincularse a cuentas de informe. Puede vincular varios rangos a una única cuenta de informe.

  1. En la ficha Cuentas de informe, seleccione la cuenta de informe y, en el menú adecuado de la misma ficha, seleccione Cuentas de informe por cuenta consolidada. Se inicia la sesión Cuentas de informe por cuenta de informe consolidado (tffst1127m000).
  2. Especifique los rangos que desea vincular a la cuenta de informe.

Utilizar cuentas contables, dimensiones o estructuras de informes

En lugar de definir la estructura de cuenta de informe desde cero, puede utilizar estructuras de cuentas contables o dimensiones existentes como base de una estructura de cuenta de informe: Para ello, las siguientes sesiones están disponibles:

• Copiar informes financieros (tffst1260m000)

  Para iniciar esta sesión, en la sesión Informes financieros (tffst1500m000), seleccione un informe financiero y, en el menú adecuado, seleccione Copiar informe financiero.

• Copiar cuentas contables a cuentas de informe (tffst1270m000)

  Para iniciar esta sesión, en el menú adecuado de la sesión Cuentas de informe (tffst1520m000), seleccione Copiar cuenta contable a cuenta de informe.

• Copiar dimensiones a cuentas de informe (tffst1280m000)

  Para iniciar esta sesión, en el menú adecuado de la sesión Cuentas de informe (tffst1520m000), seleccione Copiar dimensiones a cuentas de informe.

Para comprobar si a un informe financiero le faltan vínculos a cuentas contables o dimensiones o los tiene duplicados, puede utilizar la sesión Comprobar informe financiero (tffst1250m000). Para iniciar esta sesión, en la sesión Informes financieros (tffst1600m000), seleccione un informe financiero y, en el menú adecuado, seleccione Comprobar informe financiero. Para verificar que ha vinculado todas las cuentas contables adecuadas, no olvide seleccionar la casilla de verificación Listado no incluido en cuentas contables.

La salida del extracto se expresa en columnas. En la ficha Columnas de extracto, puede añadir y modificar columnas. Asegúrese de definir el mismo número de columnas que las que se definieron en el formato de informe utilizado.

Para cada columna, especifique lo siguiente:

• Descripción de columna

  Especifique texto o seleccione las variables en la sesión Variables de texto (tffst0800m000).

• Tipo de columna

  Si ha seleccionado Porcentaje sobre cuentas, asegúrese de que las cuentas de la ficha Cuentas de informe tengan un valor en el campo Cuenta de cien por cien.

• Si el valor del campo Tipo de columna es Importe/Cantidad, una fórmula.
• Método de redondeo
• Cómo se deben mostrar los importes en el informe financiero
• Condiciones que especifican qué valores se deben omitir, por ejemplo, todos los importes menores de 0,05

• Para informes de tipo Informe financiero, en la ficha Columnas de extracto, a través del menú adecuado, inicie la sesión Referencias a columnas de extracto (tffst1111m000), que le permite definir las variables de la fórmula para el informe financiero.

  Para cada variable de la fórmula, especifique lo siguiente:

  • Referen. columna

  • Rango de ejercicio/período fijo o variable

    Si selecciona Fijo, debe añadir el ejercicio y el período en la sección Detalles del período. A partir de entonces se utilizará este año y período. Para utilizar otro año y período, debe cambiar la configuración de este informe.

    Si selecciona Variable, puede seleccionar el ejercicio y el período cuando procese el informe financiero. En los campos Cambio de período puede indicar varios ejercicios o períodos para una columna específica, si es necesario. Si desea obtener más información, consulte Corrección de 'De período'.

• Para informes de tipo Informe consolidado, en la ficha Columnas de extracto, a través del menú adecuado, inicie la sesión Referencias a columnas de informes consolidados (tffst1112m000), que le permite definir las variables de la fórmula para el Informe consolidado.

  Para cada variable de la fórmula, especifique lo siguiente:

  • Compañía
  • Tipo referencia
  • Extracto
  • Columna de extracto
  • Factor

LN realiza estas comprobaciones:

• ¿Se ha generado el formato vinculado?
• ¿Existe al menos una columna?
• ¿Se han definido todas las variables?
• ¿Se ha definido al menos una cuenta de informe?
• ¿Se han definido todas las cuentas de pérdidas y ganancias necesarias?
• Las cuentas de ratio, ¿tienen valores?
• La divisa de cada ratio, ¿coincide con la divisa del extracto?

Nota

• Únicamente si se completan todas las comprobaciones anteriores, el extracto se puede establecer en Aprobado.
• Solo se pueden utilizar extractos aprobados (o fijos) para procesamiento o listado.