Conversión externa a euro en Finanzas

La normativa legal y los principios de contabilidad normalmente no permiten cambiar la divisa de factura ni el importe de facturas de venta y compra registradas. Por lo tanto, LN no cambia los importes de transacción de las facturas pendientes en la base de datos de Finanzas durante la inicialización externa del euro.

Si la divisa de factura es una divisa UEM, se producirá un problema porque las divisas UEM dejaron de existir después de la transición. Como resultado, no se pueden generar sugerencias de pago, facturas de intereses, previsiones de caja, etc., en la divisa de factura.

La conversión externa a euro convierte a euros los importes de las facturas pendientes en divisas UEM, antes de que el usuario genere pagos, facturas de intereses y previsiones de tesorería, y antes de que consulte o liste los importes. La conversión externa a euro no cambia los importes y divisas originales que se almacenan en la base de datos; estos permanecen en las divisas UEM.

Las empresas fuera de la Unión Europea con partners que utilizan divisas UEM también deben realizar una conversión externa a euro para gestionar los importes de las facturas pendientes en divisas UEM, después de la transición.

La conversión externa a euro admite todos los tipos de sistemas multidivisa, incluido el nuevo sistema de divisas estándar, y puede usarse en compañías conformes con el euro y no conformes con el euro.

Funciones de la conversión externa a euro

La conversión externa a euro se puede utilizar para estos importes de transacción:

• Facturas pendientes en Contabilidad clientes
• Facturas pendientes en Contabilidad proveedores
• Pagos y cobros anticipados en Tesorería

Para el sistema de divisas estándar, todavía no se admite la conversión externa a euro en Finanzas.

Requisitos previos

LN puede ejecutar la conversión externa a euro de los importes de las facturas pendientes si se cumplen estas condiciones:

• La casilla de verificación "Divisa UEM" está seleccionada para la divisa de transacción (la divisa de factura) en la sesión Divisas (tcmcs0102m000).
• El euro se ha definido en la sesión Divisas (tcmcs0102m000).
• La divisa euro se ha definido como "Divisa de transición" (LN FP5) o "Euro" (en versiones anteriores) en la sesión Compañías (tcemm1170m000).
• Los tipos de cambio entre la divisa euro y las divisas propias de la compañía están definidos en la sesión Tipos de cambio de divisas (tcmcs0108m000).
• El fijador de tipo de cambio que se aplica al importe de factura no es de un tipo fijo.

Si el fijador de tipo de cambio que se aplica al importe de factura es de tipo fijo, los importes de factura no se convierten porque el tipo de cambio fijo puede ser distinto de los tipos de cambio derivados de los tipos de cambio fijos entre la divisa UEM y el euro.

Registro de importes y tipos de cambio en la base de datos

En relación con el proceso de conversión externa, se debe tener en cuenta lo siguiente:

• Registro de importes en LN

  Los importes de transacción se calculan y se almacenan en la base de datos:

  • En la divisa de transacción
  • En cada una de las divisas propias (en el sistema de divisas estándar, los importes en las divisas propias de listado solo se almacenan en la contabilidad general y las subcuentas contables)
• El tipo de cambio de divisa y el factor de divisa usados para convertir el importe de transacción al importe de divisa propia, así como la fecha de efectividad del tipo de cambio, se suelen almacenar con el importe, en la misma tabla.

• Registro de tipos de cambio de divisa/factores de divisa en LN

  Dependiendo del sistema de divisas, los tipos de cambio de divisa y los correspondientes factores de divisa enumerados más abajo se definen en la sesión Tipos de cambio de divisas (tcmcs0108m000).

  Los tipos de cambio entre divisas que no son divisas propias no están disponibles:

  • Sistema multidivisa estándar

    Los tipos de cambio entre las divisas de transacción y cada una de las divisas propias, incluida la divisa de referencia, así como los tipos de cambio entre las divisas propias locales y las divisas propias de listado.

  • Sistema de divisa única

    Los tipos de cambio entre las divisas de transacción y la divisa de referencia.

  • Sistema multidivisa dependiente

    Los tipos de cambio entre las divisas de transacción y la divisa de referencia. Los tipos de cambio entre la divisa de referencia y las demás divisas propias.

  • Sistema multidivisa independiente

    Los tipos de cambio entre las divisas de transacción y cada una de las divisas propias, incluida la divisa de referencia.

Entrada de conversión externa a euro

Para convertir a euros los importes de transacción en divisas UEM, la conversión externa a euro utiliza estos datos de entrada:

• Divisa de transacción UEM
• Importe de transacción expresado en la divisa de referencia
• Fecha de tipo de cambio
• Fijador de cambio
• Clase de tipo de cambio

Proceso de conversión

Durante el proceso de conversión externa, LN realiza estas acciones:

• Conversión de divisa

  En la sesión o el documento apropiados, sustituye el código de divisa UEM y su descripción por el código y descripción del euro.

• Conversión de importes

  Recalcula el importe de factura en euros. El método de cálculo depende del sistema de divisas de la compañía. Consulte "Conversión de importes".

• Determinación del tipo de cambio y del factor de divisa

  Determinación del tipo de cambio y el factor de divisa usados para convertir el nuevo importe de factura, en euros, a las divisas propias. El modo de determinar el tipo de cambio y el factor de divisa depende del sistema de divisas de la compañía.

Conversión de importes

Los importes se convierten del modo siguiente:

• Sistemas multidivisa dependientes y de divisa única compatibles con el euro

  La divisa de referencia es el euro. El importe convertido es el importe de transacción en la divisa de referencia.

• Una de las divisas propias es el euro.

  El importe convertido es el importe de transacción en la divisa propia, que es el euro.

• Sistemas no compatibles con el euro

  El tipo de cambio entre la divisa UEM y el euro no están disponibles porque el euro no es una de las divisas propias.

  El importe de factura en la divisa de referencia se convierte a euros por estos motivos:

  • Para los sistemas multidivisa dependientes y de divisa única, debe usarse la divisa de referencia.
  • En los sistemas multidivisa independientes, la divisa de referencia es probablemente la más estable.

Determinación del tipo de cambio/factor de divisa

Tras convertir el importe de factura a euros, se determinan los tipos de cambio y los factores de divisa entre el euro y las divisas propias.

Si la divisa de referencia no es el euro, después de convertir el importe, LN calcula el tipo de cambio entre el importe de transacción en euros y el importe de transacción en la divisa de referencia, en lugar de utilizar el tipo de cambio de la tabla Tipos de cambio de divisa (tcmcs008). Esto se hace para evitar la revalorización del importe de transacción.

En función de la selección de la casilla de verificación Expresar en divisa base para la divisa euro en la sesión Divisas (tcmcs0102m000), LN divide el importe en euros entre el importe en la divisa de referencia o viceversa.

El tipo de cambio y el factor de divisa se determinan del siguiente modo:

• Sistema multidivisa dependiente o de divisa única

  • La divisa de referencia es el euro.

    LN establece el tipo de cambio en 1,0 y el factor de divisa en 1. Los tipos de cambio entre la divisa de referencia y las demás divisas propias no se ven afectados.

  • La divisa de referencia no es el euro.

    Se calcula el tipo de cambio entre el euro y la divisa de referencia.

• Sistema multidivisa independiente

  • Una de las divisas propias es el euro.

    LN establece el tipo de cambio en 1,0 y el factor de divisa en 1. Los tipos de cambio entre el euro y las demás divisas propias se obtienen de la tabla Tipos de cambio de divisa (tcmcs008).

  • Ninguna de las divisas propias es el euro.

    Se calcula el tipo de cambio entre el euro y la divisa de referencia. Los tipos de cambio entre el euro y las demás divisas propias se obtienen de la tabla Tipos de cambio de divisa (tcmcs008).