Taxonomía

Compartir el plan de cuentas

Si las compañías comparten el plan de cuentas, las cuentas relacionadas deben formar parte de cada taxonomía. Además, se debe definir una ID de cuenta para cada taxonomía. Por consiguiente, se debe definir una correlación para cada cuenta del plan de cuentas.

Después de correlacionar con una ID de cuenta las cuentas de contabilidad general específicas de una compañía, puede haber casos en los que las cuentas de contabilidad general no estén correlacionadas con una ID. Estas cuentas de contabilidad general no se utilizan en la compañía, pero pueden provocar un error en la comprobación de coherencia que realiza LN. La taxonomía solo se puede utilizar si todas las cuentas de contabilidad general están correlacionadas. Para gestionar esta situación, debe correlacionar con una cuenta ficticia todas las cuentas de contabilidad general no usadas. En el listado, el importe de la cuenta ficticia se lista como cero. LN correlaciona automáticamente con la ID de cuenta todas las cuentas de contabilidad general que no están correlacionadas. Este proceso automático de correlación se realiza solo en el nivel de cuenta contable.

Plan de cuentas no compartido

Cuando el plan de cuentas no está compartido ni parcialmente compartido, debe definir las compañías para las que se crea la taxonomía. Esto es obligatorio para comprobar si todas las cuentas contables están disponibles en la taxonomía. Sin embargo, la comprobación solo es aplicable para las compañías definidas en la sesión Compañías por taxonomía (tfgld1173m000).

Configuración de la taxonomía

Definir la taxonomía: Puede definir la taxonomía en la sesión Taxonomías (tfgld1170m000). El tipo de listado de la taxonomía se identifica con un nombre (Taxonomía), una versión (Versión) y una descripción (Descripción). El campo Estatus indica si una taxonomía se puede utilizar con fines de listado. También puede establecer el esquema contable en Legal, Complementario o ambos en el campo Indicador de doble contabilización.

Definir las compañías de una taxonomía: Puede definir una compañía para una taxonomía en la sesión Compañías por taxonomía (tfgld1173m000). Si la casilla de verificación Todas las compañías no está seleccionada en la sesión Taxonomías (tfgld1170m000), debe definir por lo menos una compañía. Esta compañía debe ser un subconjunto de las compañías contables para cada grupo de compañías.

Definir la estructura de contabilidad: Puede definir la estructura de contabilidad para una taxonomía en la sesión Cuentas taxonómicas (tfgld1171m000). Puede definir la ID (Cuenta), el subnivel (Subnivel) y el tipo de cuenta (Tipo de cuenta) en esta sesión. El subnivel (jerarquía) identifica la posición en la estructura principal-secundario. Solo las taxonomías cuyo valor de Subnivel es 0 se pueden correlacionar con las cuentas de contabilidad general. Para imprimir una lista estructurada, se debe definir también una Cuenta principal para cada ID de Cuenta. También puede utilizar la casilla de verificación Detalles de correlación para ver la cuenta para la que se ha definido la correlación. Debe desmarcar esta casilla de verificación para ver las cuentas no correlacionadas. Puede utilizar la opción Ver árbol (explorador genérico o GBF) para proporcionar al usuario información sobre la taxonomía. La correlación también se puede iniciar desde el explorador genérico.

Definir la correlación: Puede utilizar la sesión Asignaciones por cuenta taxonómica (tfgld1172m000) para correlacionar la taxonomía con la cuenta de contabilidad general. La correlación se puede realizar definiendo un rango de Compañía, cuenta contable y A dimensión.

Estatus de la taxonomía

Los diversos estatus de la taxonomía son:

Borrador inicial

Cuando la taxonomía se define en la sesión Taxonomías (tfgld1170m000), el campo Estatus de la taxonomía se establece en Borrador.

Validar

Puede utilizar la opción Comprobar taxonomía en la sesión Taxonomías (tfgld1170m000) para validar si todas las cuentas con subnivel 0 están correlacionadas. LN realiza estas comprobaciones de validación:

• Todas las cuentas contables deben estar disponibles en la nueva taxonomía. En esta comprobación no se tienen en cuenta las dimensiones. No obstante, si se tuvieran en cuenta, LN registra un error. No se comprueban las cuentas cuya casilla de verificación Texto está seleccionada en la sesión Taxonomías (tfgld1170m000).
• LN comprueba si el tipo de cuenta del elemento de taxonomía coincide con el tipo de cuenta y el indicador de debe/haber de la cuenta de contabilidad general correlacionada. De no ser así, se muestra un mensaje de advertencia. No se comprueban las cuentas cuya casilla de verificación Texto está seleccionada en la sesión Taxonomías (tfgld1170m000).
• LN comprueba si la cuenta de contabilidad general se ha asignado a más de una ID de cuenta de taxonomía.
  • Si no se utilizan dimensiones y se ha asignado una cuenta contable a más de una ID de cuenta, se muestra un mensaje de error. Resuelva el error para establecer el campo Estatus de la taxonomía en Activo.
  • Si se utilizan dimensiones, la ID de cuenta que se va a utilizar para la cuenta contable debe basarse en las dimensiones. En esta situación, se muestra un mensaje de advertencia. No obstante, esta advertencia se puede ignorar.

También puede utilizar la opción Comprobar taxonomía validada mediante historia en la sesión Taxonomías (tfgld1170m000) para acceder a la sesión Comprobar taxonomía validada mediante historia (tfgld1270m100). En esta sesión puede comprobar la taxonomía en función del rango definido en los campos Taxonomía, Versión, Ejercicio fiscal, Cuenta contable, etc.

Activar

Después de las comprobaciones, si no se ha identificado ningún error y se han aceptado todas las advertencias, el campo Estatus de la taxonomía se puede establecer en Activo y la taxonomía se puede utilizar para los listados.

Comprobar una taxonomía activa

Puede realizar una comprobación de una taxonomía activa utilizando la opción Comprobar taxonomía de la sesión Taxonomías (tfgld1170m000). Si se produce un error porque falta una cuenta contable, se muestra un mensaje de error en el listado.

Cerrar una taxonomía

Si una taxonomía ya no se utiliza porque se ha creado una nueva o porque la actual contenía errores, el campo Estatus de la taxonomía se puede establecer en Cerrado. Una taxonomía cerrada se puede archivar o borrar.

Coherencia de una taxonomía activa

Incluso después de definir y activar una taxonomía, la estructura de la cuenta se puede modificar. Si se añade una cuenta de contabilidad general nueva, esta cuenta no forma parte de una taxonomía y, por tanto, se considera incoherente.

• Usar la cuenta no asignada: Si la casilla de verificación Cuenta no asignada está seleccionada en la sesión Cuentas taxonómicas (tfgld1171m000), se agrupan todas las transacciones no correlacionadas con una ID de cuenta existente. Si los listados muestran un importe para la cuenta no asignada, significa que la correlación no se ha completado. El motivo:
  • Se añadió la cuenta de contabilidad general cuando la taxonomía ya estaba activa. La validación ya se realizó para la taxonomía activa; por tanto, la cuenta de contabilidad general no está correlacionada.
  • La correlación se realiza mediante un rango de dimensiones. Se pueden añadir nuevas dimensiones; por tanto, los rangos de dimensiones se pierden al configurar la correlación de taxonomía.

Archivado

Para archivar o borrar una taxonomía, el campo Estatus de la taxonomía debe estar establecido en Cerrado.