Excepciones fiscales por país (tctax1100m000)

Utilice esta sesión para definir excepciones de códigos impositivos o exenciones fiscales para un origen específico de la orden.

Puede definir las exenciones o excepciones fiscales para un partner específico o para todos los partners.

Puede especificar valores específicos para varios detalles de la transacción logística. En aquellos detalles que no sean aplicables o que no utilice como criterio, puede seleccionar No aplicable o dejar vacíos los campos.

Si no desea utilizar como criterio el departamento, las condiciones de entrega o el artículo, puede indicarlo en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

En el cuadro de grupo Resultado de modelo fiscal, puede especificar el código impositivo y el país del impuesto para las transacciones que responden a los criterios especificados.

Aspectos relacionados con el rendimiento

La configuración de esta sesión puede afectar al rendimiento del sistema y al crecimiento de la base de datos. Para obtener más información, consulteModelar excepciones fiscales.

Conjunto compañías contables

El conjunto de compañías contables al que se aplican las excepciones fiscales.

LN aplica las excepciones fiscales a todas las compañías del conjunto de compañías.

Texto

Si esta casilla de verificación está seleccionada, hay texto presente.

Origen de la orden

El tipo de órdenes al que se aplican las excepciones fiscales.

Valores permitidos

Venta
Facturación triangular (venta)
Facturación triangular (compra)
Entrega directa interna (venta)
Entrega directa interna (compra)
Facturación bilateral (venta)
Facturación bilateral (compra)
Flete - Facturación interna (venta)
Flete - Facturación interna (compra)
PCS - Facturación interna (venta)
PCS - Facturación interna (compra)
Anticipo de ventas
Todos
No aplicable
Compra
Servicio
Ventas de mantenimiento
Llamadas de servicio
Contratos de servicio
Factura de venta
Factura de compra
Factura de venta manual
Transacciones bancarias (cobro)
Transacciones bancarias (pago)
Venta (todo)
Proyecto
Compra (todo)
Flete - Facturación de clientes
Flete - Facturación de transportista/LSP
Reclamación del cliente
Reclamación al proveedor
Comercio intercompañía (parte de Venta)
Comercio intercompañía (parte de Compra)
Nota

Las transacciones de proyecto se gestionan de forma similar a las transacciones de ventas. Si son necesarias las excepciones para las transacciones de proyecto, se debe establecer el campo Origen de orden de impuesto en el valor Venta.

Partner proveedor/cliente

El partner proveedor (para transacciones de compra) o cliente (para transacciones de venta) para el que se define la excepción.

Si la excepción se aplica a todos los partners clientes, deje vacío este campo.

Partner expedidor/receptor

El partner expedidor (para transacciones de compra) o receptor (para transacciones de venta) para el que se define la excepción.

Si la excepción se aplica a todos los partners receptores, deje vacío este campo.

Número de secuencia

El número de secuencia de línea generado.

Descripción

Una descripción opcional del tipo de excepción y/o el motivo de la excepción.

Peso

La prioridad de la excepción.

La aplicación utiliza las excepciones fiscales para determinar un código impositivo para una transacción por orden de peso. Un valor alto indica una prioridad alta.

Exento

Si esta casilla de verificación está seleccionada, el código impositivo representa una exención fiscal.

Escenario comercial intercompañía

El escenario de comercio intercompañía.

Valores permitidos

Entrega externa de material (ventas)

La propiedad de las mercancías cambia de una entidad financiera interna a un partner externo (o compañía afiliada) en función de una orden de otra entidad financiera interna, que realiza la facturación al cliente externo.

Ejemplo

El departamento de ventas S1 y el almacén W1 forman parte de la organización A, pero se ubican en países distintos. Para satisfacer una orden de venta a un cliente externo, S1 indica a W1 que entregue las mercancías al cliente. El almacén W1 envía una factura interna al departamento de ventas S1 para cubrir los costos de las mercancías y la entrega.

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
  • Precio de orden de venta (bruto)
  • Precio de orden de venta (neto)
  • Valor de aduana de orden de venta
  • División de beneficio (bruto)
  • División de beneficio (neto)
Entrega externa material: comp.

La propiedad de las mercancías cambia de un proveedor externo (que puede ser una compañía afiliada) a una entidad financiera interna en función de una orden de otra entidad financiera interna, para la que el proveedor externo realiza la facturación.

Ejemplo

Una organización multinacional tiene un departamento de compras central que compra materiales para sus plantas de fabricación ubicadas en distintos países. El departamento de compras compra los materiales de sus proveedores externos. Las plantas de fabricación se modelizan como entidades financieras separadas. El departamento de compras carga internamente a las plantas de fabricación los costos en los que se ha incurrido.

Para cargar a las plantas de fabricación, el departamento de compras central envía órdenes comerciales intercompañía a las plantas de fabricación. Los cargos se pueden basar en distintas reglas de fijación de precios, como el precio de compra pagado al proveedor externo.

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
  • Precio de orden de compra (bruto)
  • Precio de orden de compra (neto)

Este escenario es aplicable si los paquetes Gestión de Órdenes y Servicio están implementados.

Entrega de proyecto (PCS)

Facturación entre el departamento de cálculo de proyectos y un almacén u otros departamentos.

Origen de precios admitido: Costos totales más porcentaje fijo.

Transferencia OEC

En el caso de las transferencias de OEC, la obra en curso se transfiere desde un centro de trabajo a otro centro de trabajo. Cada centro de trabajo se define como una entidad. Cada entidad pertenece a una entidad contable interna diferente. El centro de trabajo de expediciones factura al centro de trabajo de recepción porque la propiedad cambia directamente de una entidad contable interna a otra entidad contable interna. Origen de precios admitido: Costos totales más porcentaje fijo (sin aumento de precio).

Entrega externa directa de material

La propiedad de las mercancías cambia de una entidad jurídica externa a un partner externo en función de dos órdenes, por ejemplo, una orden de venta y una orden de compra, de distintas entidades jurídicas internas.

Ejemplo

Para satisfacer una orden de venta para un cliente externo, el departamento de ventas A indica al departamento de compras A1 que compre mercancías de un proveedor externo. El proveedor entrega las mercancías directamente al cliente externo. El departamento de ventas A factura al cliente externo. El proveedor externo factura al departamento de compras A1. Para recibir compensación de los costos imputados, el departamento de compras A1 envía una factura interna al departamento de ventas A.

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
  • Precio de orden de venta (bruto)
  • Precio de orden de venta (neto)
  • Valor de aduana de orden de venta
  • Precio de orden de compra (bruto)
  • Precio de orden de compra (neto)
  • División de beneficio (bruto)
  • División de beneficio (neto)
Entrega interna de material

Las mercancías y la propiedad relacionada se transfieren de una entidad contable interna a otra entidad contable interna. Por ejemplo, una transferencia de almacén en la que se transfieren las mercancías de un almacén a otro. Ambos almacenes se definen como entidades. En este escenario, la entidad de expediciones imputa costos en nombre de la entidad receptora, o bien factura a la entidad receptora.

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
Nota

Utilizado también como subescenario Tiempo y materiales del escenario Reparación en taller subcontrat., en cuyo caso los orígenes de precios admitidos son:

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
  • Precio cero
Flete

El departamento de expediciones factura los costos de flete a un almacén, a un departamento de ventas o a otros departamentos.

Si se crea una orden de flete para una orden, como una orden de venta, una orden de transferencia o una orden de compra, el departamento de expediciones paga los costos de flete. Si se especifica, para recibir compensación por los costos de flete, el departamento de expediciones envía una factura interna al departamento de ventas, al almacén o al departamento de compras en cuyo nombre se imputan los costos de flete. El departamento de expediciones y los otros departamentos se definen como entidades.

En este escenario, un departamento de expediciones es la entidad de venta, y un almacén, un departamento de ventas u otro departamento es la entidad de compra en la orden comercial intercompañía.

See Flete del escenario de comercio intercompañía - proceso y configuración y Facturación de fletes interna y externa.

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
Reparación en taller subcontrat.

Las operaciones o actividades las realiza una entidad financiera en nombre de otra entidad financiera y se imputan los costos correspondientes, por ejemplo, de material o mano de obra, asociados a estas operaciones o actividades.

Ejemplo

Una orden de trabajo para reparar un artículo, vinculado a una orden de venta de mantenimiento de otra entidad contable.

Orígenes de precios admitidos:

  • Tiempo y materiales
  • Precio comercial
Gastos

El escenario de comercio intercompañía Gastos se utiliza para determinar el importe de comercio intercompañía que el departamento del empleado que realizó los gastos carga internamente al departamento en cuyo nombre se realizan dichos gastos.

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
  • Precio cero
Mano de obra

El escenario de comercio intercompañía Mano de obra se usa para determinar el importe de comercio intercompañía que el departamento del empleado que registra los tiempos carga internamente al departamento en cuyo nombre se registran los tiempos.

Este subescenario también se usa como subescenario Tiempo y materiales del escenario Reparación en taller subcontrat..

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio comercial
Otros

Subescenario Tiempo y materiales del escenario Reparación en taller subcontrat..

Orígenes de precios admitidos

  • Costos totales más porcentaje fijo
  • Precio cero
Nota
  • Este campo solo está habilitado si el valor de Origen de la orden está establecido en la opción Comercio intercompañía (parte de Venta) o la opción Comercio intercompañía (parte de Compra).
  • Las opciones Mano de obra y Otros no se aplican cuando se configuran las excepciones fiscales.
Rol en comercio triangular

En las transacciones de comercio triangular, este campo contiene el rol de comercio triangular al que se aplica la excepción. El rol puede ser el proveedor, el cliente o el intermediario real.

Si la excepción se aplica a todos los roles o si no es aplicable el comercio triangular, seleccione No aplicable.

IVA basado en

En las transacciones de Servicio, este campo contiene el tipo de entrega al que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todas las transacciones, seleccione No aplicable.

Procedimiento de línea

En las transacciones de Ventas de mantenimiento, este campo contiene el procedimiento de línea al que se aplica la excepción. Para obtener más detalles, consulte Procedimiento de línea.

Si la excepción se aplica a todas las transacciones, deje vacío este campo.

Clasificación fiscal

La clasificación fiscal de la orden.

De manera predeterminada, la clasificación fiscal de la orden es la clasificación fiscal del partner facturador o facturado.

Almacén

El almacén al que se aplica la exención fiscal.

Para configurar la exención fiscal para órdenes de compra para un almacén, especifique el almacén.

País de expedidor

El país de expedidor al que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todos los países, deje vacío este campo.

País de receptor

El país de receptor al que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todos los países, deje vacío este campo.

País de proveedor

El país de proveedor al que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todos los países, deje vacío este campo.

País de cliente

El país de cliente al que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todos los países, deje vacío este campo.

País de ubicación del servicio

En las transacciones, este campo contiene la ubicación a la que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todas las ubicaciones, deje vacío este campo.

País del departamento

El país de la dirección del departamento de ventas, el departamento de compras o el departamento de servicio.

Si la excepción se aplica a todos los países, deje vacío este campo.

Condiciones de entrega

Las condiciones de entrega a las que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todas las transacciones independientemente de las condiciones de entrega, deje vacío este campo.

País de punto transmisión del derecho propiedad

Si el punto de transmisión del derecho de propiedad está ubicado en este país, se aplicará la excepción.

Si la excepción se aplica a todas las transacciones independientemente del punto de transmisión del derecho de propiedad, deje vacío este campo.

De estado/provincia

La provincia o el estado desde el que se entregan las mercancías.

Si utiliza un software para impuestos, puede definir códigos impositivos de exención y especificar certificados de exención fiscal para compras por país y estado/provincia. Si no utiliza un software para impuestos, puede especificar los números de certificado de exención fiscal por país y código impositivo.

Si configura impuestos sobre ventas y consumo, puede especificar un valor en este campo.

A estado/provincia

La provincia o el estado en el que se entregan las mercancías.

Si utiliza un software para impuestos, puede definir códigos impositivos de exención y especificar certificados de exención fiscal para compras por país y estado/provincia. Si no utiliza un software para impuestos, puede especificar los números de certificado de exención fiscal por país y código impositivo.

Si configura impuestos sobre ventas y consumo, puede especificar un valor en este campo.

Tipo de zona económica del expedidor

El tipo de zona económica del expedidor dentro del país al que se aplica la excepción.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Tipo de zona económica del receptor

El tipo de zona económica del receptor del país al que se aplica la excepción.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Tipo de zona económica del proveedor

El tipo de zona económica del proveedor dentro del país al que se aplica la excepción.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Tipo de zona económica del cliente

El tipo de zona económica del cliente dentro del país al que se aplica la excepción.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Tipo de zona económica del facturador

El tipo de zona económica del facturador dentro del país al que se aplica la excepción.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Tipo de zona económica del facturado

El tipo de zona económica del facturado dentro del país al que se aplica la excepción.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Tipo de zona económica de ubicación del servicio

La ubicación del tipo de zona económica dentro del país al que se aplica la excepción. Esto es aplicable para la transacción relacionada con Servicio.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Tipo de zona económica del departamento

La dirección del departamento de ventas, el departamento de compras o el departamento de servicio para el tipo de zona económica dentro del país.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Punto transmisión de derecho propiedad - Tipo de zona económica

El punto de transmisión del derecho de propiedad. Si esto está ubicado en el tipo de zona económica del país, se aplicará la excepción.

Nota

Si este campo está en blanco, la excepción se aplica a todos los tipos de zonas económicas del país.

Este campo solo se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).

Artículo

El artículo al que se aplica la excepción.

Si la excepción se aplica a todos los artículos, deje vacío este campo.

Fecha de efectividad

La fecha en la que el certificado de excepción o exención fiscal entra en vigor.

Fecha de vencimiento

La fecha en la que vence el certificado de excepción o exención fiscal.

País del impuesto

El país del impuesto de su propia compañía para las transacciones que responden a los criterios.

Nota

Este campo solo está habilitado si el campo Jurisdicción propia que usar está establecido en Definido por el usuario.

País de impuesto del partner

El país del impuesto del partner para las transacciones que responden a los criterios.

Nota

Este campo solo está habilitado si el campo Jurisdicción del partner que usar está establecido en Definido por el usuario.

Código impositivo que usar

Especifique el resultado que se debe utilizar para la transacción de impuesto.

Valores permitidos

Definido por el usuario
Exportación (especial)
Importación
Importación (especial)
Exento
Factura de anticipo
Sin impuesto
No aplicable
Nacional
ICT
Mercancías propias ICT
Comercio triangular (ABC)
Exportación
Dentro del estado
Entre estados
Usar cód. impositivo nacional

Si esta casilla de verificación está seleccionada, Infor LN utiliza el código de IVA nacional para transacciones que responden a los criterios.

Debe definir el código de IVA nacional en la sesión Gestión de impuestos (tctax0138m000).

Código impositivo

El código impositivo de las transacciones que responden a los criterios.

Nota

Si está seleccionada la casilla de verificación Usar cód. impositivo nacional, no podrá especificar un valor en este campo.

Infor LN permite especificar el código impositivo manualmente si el campo Código impositivo que usar está establecido en Definido por el usuario.

Jurisdicción propia que usar

Indica la jurisdicción propia (país y estado).

Valores permitidos

Compañía contable
No aplicable
Expedidor
Receptor
Proveedor
Definido por el usuario
Cliente
Facturador
Facturado
PoTP
Ubicación de servicio
Departamento
Tipo de zona económica

El código o el nombre del propio tipo de zona económica aplicable a la transacción de impuesto.

Nota

Si el campo Gestión del registro ampliado está establecido en Activo en la sesión Activación de concepto (tcemm4600m100), este valor se utiliza para los valores predeterminados de impuestos.

  • Este campo solo se muestra si el campo Gestión del registro ampliado está establecido en En preparación o Activo en la sesión Activación de concepto (tcemm4600m100).
  • Este campo solo se aplica y se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).
  • Este campo solo está habilitado si el campo Jurisdicción propia que usar está establecido en Definido por el usuario.
Jurisdicción del partner que usar

Indica la jurisdicción del partner (país y estado).

Valores permitidos

Compañía contable
No aplicable
Expedidor
Receptor
Proveedor
Definido por el usuario
Cliente
Facturador
Facturado
PoTP
Ubicación de servicio
Departamento
Tipo de zona económica

El código o el nombre del tipo de zona económica del partner aplicable a la transacción de impuesto.

Nota

Si el campo Gestión del registro ampliado está establecido en Activo en la sesión Activación de concepto (tcemm4600m100), este valor se utiliza para los valores predeterminados de impuestos.

  • Este campo solo se muestra si el campo Gestión del registro ampliado está establecido en En preparación o Activo en la sesión Activación de concepto (tcemm4600m100).
  • Este campo solo se aplica y se muestra si la casilla de verificación Tipo de zona económica está desmarcada en la sesión Parámetros fiscales (tctax0100m000).
  • Este campo solo está habilitado si el campo Jurisdicción del partner que usar está establecido en Definido por el usuario.
Certificado de exención

El número de certificado de exención fiscal.

Si el Origen de la orden es Venta, especifique el certificado de exención fiscal del partner.

Si el Origen de la orden es Compra, especifique el certificado de exención fiscal de la organización o el número de certificado de pago directo.

Código de motivo de exención

El motivo por el que el partner cliente o su propia compañía están exentos del impuesto sobre ventas.

Puede vincular un texto al código de motivo de una exención fiscal de compra para una combinación de código impositivo y país en la sesión Exenciones fiscales para compras (tcmcs1560m000). LN lista el texto en órdenes y facturas. De esta manera, puede vincular varios motivos de exención fiscal con textos diferentes a un único código impositivo por combinación de país.

Si utiliza un software para impuestos, debe definir los motivos de exención fiscal. LN lista los motivos de exención en las facturas de venta.