Código impositivo por país (tcmcs0136s000)

El país en el que se debe pagar o notificar el impuesto. El país fiscal puede ser distinto del país en el que se almacenan o entregan las mercancías.

Un código que identifica el tipo impositivo y que determina cómo LN calcula y registra los importes de los impuestos.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, el código impositivo se ha aprobado y evaluado, y se puede vincular a transacciones.

Si ha probado el código impositivo, puede seleccionar esta casilla de verificación.

Descripción

Una descripción del código impositivo.

La descripción le ayuda a reconocer el código impositivo en las órdenes y las facturas.

Código impositivo sin impuesto

Si esta casilla de verificación está seleccionada, el código impositivo es el código utilizado para transacciones no imponibles.

Nota

Para transacciones imponibles con un tipo impositivo cero, debe configurar códigos impositivos habituales con tipo cero.

Grupo fiscal

Si esta casilla de verificación está seleccionada, el código impositivo es un código impositivo de grupo.

Clase de impuesto

La clase de impuesto para la que se define el código impositivo.

Solo puede seleccionar Timbre si ha seleccionado la casilla de verificación Efectos comerciales en la sesión Parámetros de CMG (tfcmg0100s000). Si selecciona Timbre, la aplicación establece una serie de campos de esta sesión en un valor predeterminado que no se puede cambiar.

Tipo de impuesto

Indica cuándo surge la obligación fiscal.

Impuesto único

Seleccione esta casilla de verificación si el código impositivo hace referencia a un solo porcentaje tributario. Por consiguiente, un importe de impuesto se calcula a partir de un porcentaje y se contabiliza en una cuenta contable de impuestos en el paquete Finanzas.

Defina las cuentas contables y las dimensiones para los códigos impositivos únicos en la sesión de detalles Código impositivo por país (tcmcs0136s000).

Deseleccione esta casilla de verificación si el código impositivo hace referencia a un porcentaje tributario múltiple. Puede definir varias líneas que juntas constituyen el importe total del impuesto. La aplicación puede contabilizar cada línea de impuesto en una cuenta contable de impuestos independiente en el paquete Finanzas.

Defina las cuentas contables y las dimensiones para varios códigos impositivos en la sesión de detalles Líneas múltiples de código impositivo (tcmcs0135s000).

Importes especificados en Finanzas

La forma en la que el usuario especifica importes con este código impositivo en el paquete Finanzas.

Autoridad fiscal

La autoridad fiscal a la que debe declararse el impuesto representado por esta línea.

Impuesto sobre gastos de compra

Si desea aplicar el impuesto sobre gastos de compra a las transacciones que usan este código impositivo, seleccione esta casilla de verificación.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, los importes de impuesto de la factura de compra se consideran costos.

Si desea contabilizar los importes del impuesto de las transacciones de compra con este código impositivo en el campo Cuenta para impuesto sobre compras (provisional) especificado en la sesión Datos de contabilización para códigos impositivos (tfgld0171s000), desmarque esta casilla de verificación.

Método de redondeo

Indica cómo se redondean los importes de impuesto. En algunos países, los importes de impuesto siempre deben redondearse al valor superior.

Fecha de cálculo de impuestos

LN aplica los tipos impositivos que son válidos en esta fecha para calcular los importes de impuesto.

Para calcular el impuesto de las órdenes de compra y las órdenes de venta, la aplicación siempre utiliza los tipos impositivos de la fecha de la orden.

Si crea facturas en Facturación, la aplicación puede utilizar los tipos impositivos de la Fecha de orden o de la Fecha de factura.

Escenario de impuestos

Para crear facturas de impuestos o facturas sólo de impuestos independientes, especifique la opción pertinente.

• Factura solo de impuesto - Reclamado
• Factura solo de impuesto - No reclamado
• El impuesto en una factura separada

Aplazar declaración de transacciones de impuestos

Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de todas las transacciones de impuestos con este código impositivo.

Si esta casilla de verificación está seleccionada, puede declarar manualmente estas transacciones de impuestos aplazadas. Esto se utiliza en caso de exportaciones, donde es necesario aportar pruebas de exportación para poder declarar las transacciones de impuestos.

Nota

• De forma predeterminada, esta casilla de verificación no está seleccionada.
• Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto de venta

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de transacciones de impuestos de ventas con este código impositivo.

Nota

• Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
  • se desmarca la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
  • el campo Uso de códigos impositivos está establecido en Ventas o Todos los avisos de expedición.
• Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto de compra

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de transacciones de impuestos de compra con este código impositivo.

Nota

• Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
  • se desmarca la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
  • el campo Uso de códigos impositivos está establecido en Compras o Todos los avisos de expedición.
• Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto transfer. de entrada

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de transacciones de impuestos transferidos de entrada con este código impositivo.

Nota

• Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
  • se desmarca la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
  • el campo Tipo de IVA se establece en Cambiado.
• Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Aplazar declaración de transacciones de impuesto transfer. de salida

Si esta casilla de verificación está seleccionada, se aplaza la declaración de transacciones de impuestos transferidos de salida con este código impositivo.

Nota

• Esta casilla de verificación solo está habilitada si:
  • se desmarca la casilla de verificación Aplazar declaración de todas las transacciones de impuesto.
  • el campo Tipo de IVA se establece en Cambiado.
• Este campo está disponible aunque el Código impositivo esté aprobado.

Texto

Especifique texto que se listará en las facturas y confirmaciones de órdenes de compra con este código impositivo. Por ejemplo, para exenciones fiscales y tipos impositivos especiales, puede utilizar este texto para referencias al capítulo aplicable de la legislación tributaria del código impositivo y del país.

También puede especificar un texto que se debe listar en facturas netas y sólo de impuestos.

Incluir en libro de IVA

Si esta casilla de verificación está seleccionada, la aplicación incluye transacciones con este código impositivo en los listados del libro de IVA.

Artículo fiscal

La sección de la ley relacionada con el código impositivo.

Para algunos tipos de impuestos incluidos en el libro de IVA, se debe listar la sección de la ley relacionada con el régimen tributario en el listado o la declaración de impuestos. Puede definir el artículo fiscal como códigos de motivo en la sesión Motivos (tcmcs0105m000).

Si selecciona la casilla de verificación Incluir en libro de IVA, puede especificar un valor en este campo.

Pagar impuesto

El momento en el que debe pagar el IRPF y las aportaciones a la Seguridad Social a las autoridades fiscales.

Si el impuesto se va a pagar en el pago de la factura, debe especificar el departamento de recaudación al que paga el IRPF y las aportaciones a la Seguridad Social así como el código impositivo de liquidación de impuestos.

La aplicación no incluye códigos impositivos para los que selecciona En pago de factura cuando genera una declaración de impuestos. Cuando paga una factura de compra con dicho código impositivo, la aplicación paga automáticamente el impuesto al departamento de recaudación.

Categoría fiscal

La categoría fiscal.

Si la Clase de impuesto es IRPF o aportaciones a la Seguridad Social, puede seleccionar una categoría fiscal.

Nota

En un país, todos los códigos impositivos de una categoría fiscal deben tener la misma fórmula para obtener el valor de base imponible, o ninguna.

Fórmula para valor de base imponible

La fórmula para obtener el valor de base imponible.

Si este campo está vacío, la aplicación basa los cálculos impositivos en el importe neto de la orden de compra o el importe neto de la factura de compra.

Si la Clase de impuesto es IRPF o aportaciones a la Seguridad Social, puede seleccionar una fórmula.

Nota

En un país, los códigos impositivos de la misma clase de impuesto y la misma categoría fiscal, o un campo Categoría fiscal vacío, deben tener la misma fórmula de valor de base imponible.

Departamento de recaudación

El departamento de recaudación al que paga el IRPF y las aportaciones a la Seguridad Social.

Código impositivo de liquidación

El código impositivo de la liquidación de impuestos para IRPF y aportaciones a la Seguridad Social.