Contabilidad general

Dimensiones

Se pueden definir dimensiones de manera independiente y usarlas para preparar análisis de transacciones y saldos de cuenta contable. Puede utilizar hasta 12 tipos de dimensión. Puede definir un nombre y una estructura completa de códigos de dimensión para cada uno de estos tipos de dimensión. No existe ninguna relación entre los tipos de dimensión. Los códigos y tipos de dimensiones se pueden derivar de las tablas de códigos de logística.

Reglas de validación cruzada

La funcionalidad Reglas de validación cruzada (CVR) le permite indicar qué combinaciones de cuentas contables y valores de dimensión son válidas. Las reglas de validación cruzada ayudan a reducir los errores de entrada de datos, aplicar la segregación de funciones y mejorar la precisión de los listados.

Períodos

Hay tres tipos de períodos fiscales: Fiscal, Listado e Impuesto.

Tipos de transacción

Las transacciones se especifican en función de los tipos de transacción. Los tipos de transacción se agrupan por categoría de transacción.

Valores predeterminados de entrada de transacción

Los valores predeterminados de entrada de transacción definen permisos y ofrecen un acceso rápido a los tipos de transacción para cada usuario.

Plantillas de transacción

Para distribuir una transacción entre varias cuentas contables y dimensiones, puede utilizar una plantilla de transacción. En cada plantilla de transacción puede definir una o varias líneas para especificar la distribución del importe de la transacción principal entre varias cuentas contables y dimensiones.

Transacciones automáticas

Cuando se finaliza una transacción que coincide con un tipo de transacción y una cuenta contable especificados en los datos maestros, LN genera líneas de transacción paralelas. Los importes se contabilizarán en las cuentas contables especificadas según los porcentajes indicados.

Conciliación de cuenta

Puede conciliar entre sí las entradas de debe y de haber de varias transacciones de la misma cuenta contable. Una transacción de conciliación puede generarse para contabilizar diferencias que haya dentro de las tolerancias especificadas.

Extractos de flujo de caja

Un extracto de flujo de caja proporciona información acerca de la historia del flujo de caja. El extracto proporciona un resumen de las fuentes y lo utiliza para tesorería, y se puede usar para evaluar la capacidad de la empresa para cumplir sus obligaciones a corto plazo. En algunos países, los extractos de flujo de caja deben presentarse periódicamente a la autoridad correspondiente.

Integraciones financieras

En un sistema ERP integrado, la mayoría de las contabilizaciones financieras se generan como resultado de transacciones logísticas. Por ejemplo, una entrega de almacén es una transacción operativa para la que es necesario realizar contabilizaciones financieras. Para cada transacción que debe reflejarse en Finanzas, LN genera una transacción de integración.

Conciliación contable

Además del análisis financiero general de las áreas de conciliación, como el stock y las ventas provisionales, puede realizar la conciliación y el análisis financiero de la mercancía recibida no facturada (GRNI).

Importación de diario

Puede importar transacciones de diario a LN desde una fuente externa.

Diarios recurrentes

Las transacciones de diario recurrentes son transacciones de diario que LN puede generar periódicamente, basándose en los detalles de la transacción y en las plantillas configuradas en los datos maestros del diario recurrente.

Asiento de reversión

Puede crear transacciones para revertir las transacciones que ya se han contabilizado. Asimismo, puede crear otras transacciones para corregir las que ha revertido. En el documento de reversión, puede cambiar los importes o los signos de debe y haber.

Transacciones intercompañía

En un entorno multicompañía, las transacciones entre las compañías logísticas y entre las compañías contables crean la necesidad de saldar las cuentas mediante transacciones intercompañía.

Transacciones entre grupos de empresas

Las transacciones de Contabilidad general también pueden tener lugar entre grupos de compañías contables que tienen planes de cuentas, calendarios, etc., independientes, pero que están afiliadas a una estructura multicompañía.

Proceso de final de ejercicio

Use el procedimiento de final de ejercicio para mover los saldos de cierre de un año a los saldos de apertura del año siguiente. Si los libros no son finales y necesita los saldos de apertura para el ejercicio siguiente, puede ejecutar un procedimiento provisional de cierre de ejercicio.

Dimensiones en transacciones entre grupos

Las dimensiones se pueden especificar manualmente o completar de forma automática a través de transacciones de integración. El usuario puede especificar manualmente las dimensiones por medio de asientos de diario manuales. Las dimensiones pueden cumplimentarse automáticamente con el valor del segmento de la transacción de origen (que es el haber de la transacción de integración).

Numeración consecutiva (numeración completa)

En varios países, los números de asientos de diario deben ser consecutivos para cada mes o ejercicio. No puede haber vacíos entre un número determinado y el siguiente. La aplicación incluye la funcionalidad de códigos y números de protocolo, que se ha mejorado para admitir distintos formatos y métodos de numeración.

Importar diarios de BOD

La funcionalidad se amplía de modo que los lotes de diarios externos ahora puedan modificarse, en función del usuario especificado en Usuario autorizado para diarios externos en la sesión Parámetro de compañía financiera (tfgld0503m000).

Dividir pago (Italia)

En Italia, si el cliente es una compañía del sector público, la obligación de los impuestos pasa al cliente. El componente de impuesto pagado por el cliente directamente a la autoridad fiscal no se debe incluir en los efectos a cobrar. Los listados del libro de IVA deben mostrar el importe de impuesto sobre ventas como no pagable. La cuenta de contrapartida de impuestos transferidos para venta se debe gestionar como no deducible en el libro de IVA y en el listado de liquidación de IVA. La contabilidad de clientes creada directamente desde Finanzas debe permitir códigos impositivos transferidos para las transacciones de venta nacionales.

Listar transacciones de integración

La transacción de integración ahora se puede listar en la divisa propia.

Corrección de IVA

La aplicación puede identificar de forma exclusiva las correcciones de IVA y listarlas. Las correcciones de IVA deben distinguirse en el listado de IVA.

Libro contable (Polonia)

La normativa legal vinculante de Polonia exige que los libros de contabilidad se listen o se transfieran periódicamente a otro medio de almacenamiento duradero por parte de las compañías. Según el artículo 13.1 de la Ley de Contabilidad, los libros contables se componen de conjuntos de registros contables e incluyen lo siguiente:

Listado de diario (diario principal)
Listado de transacciones agrupadas por cuentas contables
Balance de comprobación
Balances de comprobación de libros auxiliares de contabilidad
Libros auxiliares de contabilidad
Valoración de divisas extranjeras
Notas de intereses
Activos fijos
Archivos bancarios

Taxonomía

En la contabilidad general pueden crearse estructuras de listado flexibles o taxonomías. La taxonomía cerrada se puede archivar o borrar.

Fecha de IVA

En la República Checa y la República Eslovaca, las compañías están obligadas a añadir información adicional sobre el IVA en las facturas de compra, las transacciones bancarias y los diarios al presentar listados de IVA.

Liquidación impositiva deuda incobrable y recuperación de deudas incobrables

Las liquidaciones impositivas de deuda incobrable y las recuperaciones de deuda incobrable sobre los efectos a cobrar y a pagar ahora pueden procesarse de forma fácil y coherente. Los diarios separados necesarios relacionados con la liquidación impositiva y la recuperación se pueden procesar en la contabilidad general.

Consultar códigos impositivos por separado

Se pueden definir códigos impositivos específicos de compras o ventas que se utilizan en las transacciones de compra o venta.

Regularizar deudas no recuperables

A efectos empresariales, una deuda se considera incobrable cuando se ha tomado la decisión de que no se puede cobrar. A esta decisión se suele llegar cuando se han realizado todos los esfuerzos razonables para cobrar la deuda en cuestión, sin tener éxito, y el proveedor está en condiciones de reducir la cantidad de deuda, lo cual se indica en el sistema. Es necesario regularizar una deuda incobrable cuando se considere que la factura de cliente relacionada es incobrable.

Consola de diagnósticos de Contabilidad general

La Consola de diagnósticos de Contabilidad general se utiliza para controlar la contabilidad general diariamente con el objetivo de mejorar los procesos de listado. La utilización de esta herramienta permite detectar problemas, excepciones y errores relacionados con las transacciones de Contabilidad general y resolverlos de forma anticipada.

Excluir tipos de transacción del flujo de trabajo

Si el flujo de trabajo está habilitado para los diarios o facturas de compra manuales, se excluyen determinados tipos de transacciones del flujo de trabajo.

Sesión de ejercicio/período

El ejercicio puede definirse para que el usuario pueda crear y mantener con más facilidad los períodos financieros, así como actualizar los estatus de esos períodos.

Adopción de Local.ly eAccounting (LEA) - México

En México, los contribuyentes deben presentar la contabilidad electrónica a través del portal tributario proporcionado por la autoridad fiscal mexicana. Para este propósito, LN se integra con Local.ly eAccounting (LEA). LN genera los distintos archivos en formato CSV, que deben ubicarse fuera del sistema ERP. LN también genera el archivo XML de correlación de consulta (querys.xml), que proporciona el enlace entre el archivo o los campos de la base de datos ERP (en el archivo CSV) y la base de datos eAccounting.

Clasificar por secuencia de listado para historia de contabilidad

La historia de contabilidad puede clasificarse según la secuencia de listado.

Fecha de exportación de IVA

LN se ha mejorado para bloquear las facturas de corrección o las transacciones de impuestos relativas a una exportación hasta que pueda demostrarse que dicha exportación está exenta de impuestos o tiene un tipo cero. Cuando se aportan pruebas de la exportación o se realizan correcciones, puede añadirse la información sobre las pruebas o las correcciones (número de documento de aduana, fecha de exportación, etc.) a las transacciones de impuestos correspondientes y puede desbloquearse para generar los listados.

Mejoras del esquema de correlación

La funcionalidad del esquema de correlación se ha mejorado para simplificar su configuración, visibilidad y uso.

Bloquear el registro de facturas de compra en un período tributario incorrecto

No se permiten las facturas de compra (con transacciones relacionadas con impuestos) cuya fecha de factura sea posterior al período tributario.

Distribución de costo de proyecto

La distribución de costos de proyecto se utiliza para importar las transacciones de proyecto de más de un proyecto a través de una carga de transacciones contables (por lo que en combinación con transacciones de proyecto) se añade un parámetro nuevo (un cuadro de grupo que se denomina Ver de entrada de costo de proyecto) en la sesión Tipos de transacción.

Importar diarios externos

Para permitir una forma más fácil y flexible de importar asientos de diario a través de Excel o Exchange. Ahora es posible importar un diario en el que no existan algunas referencias, como cuenta contable, partner o código impositivo. Se crea una nueva sesión Importar consola de diario (tfgld2616m000) para permitir al usuario importar asientos de diario con Excel y comprobar, modificar y contabilizar asientos de diario que se han importado con Excel o Exchange.

Cuenta destino de diferencias de cambio

Corregir las diferencias de cambio calculadas en cuentas monetarios en más de un conjunto de cuentas de pérdidas y ganancias mediante Grupos de cuentas de destino. Un grupo puede vincularse a varias cuentas monetarios, lo que da como resultado la cuenta de pérdidas o ganancias que se están contabilizando en la correspondiente cuenta contable del grupo de cuentas de destino vinculado.

Divisas multifuncionales en asientos de diario

En entornos de multidivisa, se necesitan transacciones de corrección en los que la tasa de cambio que utilizarse para la conversión a local, listados1 y listados2 no es la tarifa en la creación del asiento de diario. Puede corregir los importes no sólo en la divisa local, sino también en las demás divisas funcionales. La nueva subcategoría de tipo de transacción Diario de divisas multifuncional se añade para permitir el mantenimiento de los importes en la divisa de transacción y en las divisas propias.

Saldo automático de cierre de ejercicio

Se ha añadido un nuevo método para cerrar cuentas individuales con saldo de cierre . Este método genera asientos de diario para:

Cerrar P&G
Cierre de cuenta P&G
Cierre de hoja de balance
Resultado de año anterior

Ya no es necesario utilizar Contabilidad con dimensiones en beneficios no distribuidos cuando se implementa Contabilidad de segmentos. En este caso, sólo se contabilizan las dimensiones segmentados.

Consultar transacciones no finalizadas y finalizadas

Por motivos de análisis, ahora se pueden ver las transacciones no finalizadas y finalizadas en una ventana de lista. Se han añadido diferentes opciones de vista para proporcionar más detalles sobre estas transacciones.

Cuenta de contrapartida de informe

Las cuentas de contrapartida para una transacción de contabilidad general pueden registrarse en varias sesiones de listado y consulta. Sin embargo, si un documento incluye varias líneas de documento, todas las demás cuentas utilizadas en estas líneas se notifican como cuentas de contrapartida de una línea seleccionada. Con la nueva funcionalidad, sólo se determina una cuenta de contrapartida para cada línea de transacción de diario generada.

En la sesión Historia de documento - Líneas de transacción (finalizadas y no finalizadas) , ahora se muestra la cuenta de contrapartida. Opcionalmente, los usuarios autorizados pueden modificar la cuenta de contrapartida.

Para transacciones manuales en un asiento de diario, ahora se puede especificar la cuenta de contrapartida. Esta nueva funcionalidad se aplica a la sesión Documento de asientos de diario y a diarios recurrentes, programaciones de transacciones y la Consola de diario importado.

Extracto detallado de flujo de caja

Un listado del historial de transacciones de tesorería en un período fiscal. El listado proporciona un resumen de las fuentes y lo utiliza para tesorería. Los extractos de flujo de caja los utilizan el personal, el departamento de contabilidad, los inversores potenciales, los prestamistas potenciales y los bancos.

Las organizaciones orientadas a proyectos no sólo desean ver los flujos de caja por operación, inversión y actividades financieras, sino también quieren relacionar sus flujos de caja con los proyectos, ya que los estos son el motor para la entrada y salida de caja. Otras compañías pueden estar más interesadas en la información de flujo de caja por área de ventas u otras dimensiones. Con este fin, se introduce la nueva sesión de datos maestros Estructura de información de flujo de caja (tfgld2560m000) con una estructura de informes principal/secundario que utiliza Códigos de información de flujo de caja. Estos códigos están vinculados a cuentas contables mediante un nuevo campo en la sesión Plan de cuentas (tfgld0508m000).

Se añade un nuevo campo Excluir de Previsión de tesorería a la sesión Tipos de transacción (tfgld0511m000) que permite excluir las transacciones de un tipo de transacción de tesorería especificado de ser usadas para la información detallada de flujo de caja.

La sesión Generar información detallada de flujo de caja (tfgld2261m000) se introduce para generar información detallada de flujo de caja según las transacciones finalizadas de una cuenta de caja. Sólo se utilizan las cuentas de caja de los tipos de transacción incluidos.

La información de flujo de caja detallada generada se muestra en la nueva sesión Información detallada de flujo de caja (tfgld2561m000).

Además, se ha añadido la sesión Listar información de flujo de caja resumido (tfgld2461m000) para listar información resumida del flujo de caja.

Imprimir lista de verificación de facturas de declaración fiscal

Al final de cada período tributario, la autoridad fiscal obliga a la compañía a enviar la declaración de impuestos. Los datos de la declaración deben ser correctos. Si la declaración es incorrecta, la compañía puede encontrarse con costos adicionales debido a sanciones y estar sujeta a una auditoría adicional de impuestos. Por lo tanto, para asegurarse de que la declaración de impuestos esté de acuerdo con la normativa tributaria, el contable verifica los datos sobre la declaración con los datos disponibles en la aplicación contable.

Se ha introducido la sesión Imprimir lista de verificación de declaración de impuestos (tfgld1410m100). Esta sesión compara los datos de las líneas de declaración de impuestos con los datos del análisis fiscal para las transacciones del rango seleccionado. El resultado de este análisis se imprime en la lista de verificación de declaración de impuestos. En función de la configuración de la opción Listar sólo diferencias, se listan todas las líneas, o sólo las líneas en las que no se puede conciliar la declaración de impuestos con el análisis fiscal.

Mejoras en la transacción automática

La sesión Transacciones automáticas (tfgld0130s000) se ha mejorado para admitir estas características:

Además del tipo de transacción y la cuenta contable, se añade un indicador de debe/crédito para especificar el origen para generar la transacción automática únicamente cuando se registra una contabilización de debe o haber en la cuenta contable de origen.
Se ha añadido la casilla de verificación Combinación de dimensión de origen específica para indicar si desea utilizar una combinación de dimensión específica para determinar la transacción de origen. Si esta casilla de verificación está seleccionada, puede configurar la combinación de dimensión aplicable.
Puede insertar un tipo de transacción en el nuevo campo Tipo de transacción de destino para generar transacciones en otro tipo de transacción distinto de la transacción de origen.
Se ha añadido la casilla de verificación Comprimir para indicar si se deben comprimir las transacciones generadas.
Para cada tipo de dimensión de la línea de débito, se ha añadido la casilla de verificación Copiar todas las dimensiones de Debe de la transacción original. Para cada tipo de dimensión de la línea de crédito, se ha añadido la casilla de verificación Copiar todas las dimensiones de Haber de transacciones originales.

Mejoras en el asiento de reversión

La sesión Asiento de reversión (tfgld1295m000) se ha mejorado para admitir estas características:

La casilla de verificación Crear documento de reversión se ha añadido para copiar un asiento de diario en uno nuevo sin generar una transacción de reversión.
La casilla de verificación Reversión con importes negativos se ha añadido para crear el documento de reversión con importes negativos, si lo permite el tipo de transacción o los signos de debe/haber invertidos.
La casilla de verificación Usar tipo de cambio original se ha añadido para utilizar los tipos originales de la transacción de origen para el documento recién generado.

Referencia de saldo en transacciones de conciliación

El objetivo del campo Posición de clasificación de las sesiones Transacciones de integración (tfgld4582m000) y Gestión de operaciones - Conciliación contable (tfgld4595m000) es clasificar los datos. El campo también se utilizaba como base para la aceptación definitiva de determinados grupos de conciliación, pero esto no era fácil de entender.

Ahora, el campo Referencia del saldo se ha añadido como base para la conciliación y la aceptación definitiva. Este nuevo campo se cumplimenta al registrar transacciones de integración y de conciliación para grupos de conciliación que tengan el campo Base para aceptación definitiva establecido en Objeto de negocio + Referencia de saldo. Los valores de Objeto de negocio + Posición de clasificación y Objeto de negocio + Referencia de objeto de negocio han vencido para el campo Base para aceptación definitiva.

Para los datos existentes, el campo Referencia del saldo se debe actualizar para utilizarlo como base para la conciliación. El campo debe actualizarse antes de que se hayan aceptado los datos de conciliación o se calculen las diferencias de cambio. Para actualizar los datos existentes, se puede utilizar la nueva sesión Actualizar referencia de saldo (tfgld4295m800).

Historia de cuenta contable por partner

La sesión Volver a generar saldos de período después de la inicialización de divisa/migración de divisa (tfgld3205m000) se ha mejorado. Si ejecuta la sesión con la nueva casilla de verificación Sólo historia de cuentas contables por partner seleccionada, se genera la historia de cuentas contables por datos de partner.

Posponer el proceso en segundo plano

El campo Activar proceso en segundo plano se ha añadido a la sesión Tipos de transacción (tfgld0511m000). El campo puede establecerse en estos valores:

Siempre (valor predeterminado): cuando se crean transacciones no finalizadas para el tipo de transacción, el proceso en segundo plano siempre se inicia.
Posponer: cuando se crean transacciones no finalizadas para el tipo de transacción, el proceso en segundo plano no se inicia nunca. Sólo durante la finalización, se inicia el proceso en segundo plano.
Posponer cuando esté en modo Tarea: Cuando se crean transacciones no finalizadas para el tipo de transacción mediante una tarea, el proceso en segundo plano no se inicia nunca. Sólo durante la finalización, se inicia el proceso en segundo plano. Cuando se crean transacciones no finalizadas manualmente para el tipo de transacción, se inicia el proceso en segundo plano.

Texto descriptivo en transacciones finalizadas

Anteriormente, la Referencia de transacción para las transacciones de costo procedentes de las transacciones de integración se generaban, entre otras cosas, según número de orden y número de línea de orden. Para cumplir con los requisitos alemanes, se han realizado estos cambios como solución genérica:

La sesión Contabilizar transacciones de integración (tfgld4282m000) ahora genera una referencia descriptiva para las líneas de debe de determinadas transacciones de costo. La descripción del artículo de costo ahora se utiliza para estos tipos de documento de integración:
- Orden de compra/Costos generales
- Orden de compra/Variación de costos generales
- Programación de compras/Costos generales
- Programación de compras/Variación de costos generales
- Si el tipo de documento de integración es Orden de flete/Costos de flete, se utilizan el [población de expedidor]- [país de expedidor] a [país de receptor] - [país de receptor]
Para habilitar esta funcionalidad en el nivel de compañía contable, se ha introducido el campo Referencias descriptivas para líneas de costo de flete en la sesión Parámetros de compañía contable (tfgld0503m000). Además, se ha añadido un grupo de opciones a la ficha Parámetros de concepto en esta sesión y los parámetros de concepto actuales se almacenan en el cuadro de grupo adecuado, según su funcionalidad.

Divisas multifuncionales en asientos de diario

Para admitir el valor predeterminado de importes en divisas propias, se han añadido detalles de divisa a la cabecera de documentos de asientos de diario.

La funcionalidad se ha ampliado para abastecer también las transacciones de impuestos. Los campos País del impuesto, Código impositivo e Importe del impuesto se han añadido a los detalles del documento. En la cabecera del documento, hay disponible una opción de alternar para ver los totales como un importe bruto o un importe neto o sólo para ver los totales de importe de impuesto.

La misma funcionalidad también se ha añadido al diario de importación de divisas multifuncionales.

Listado de transacciones no conciliadas

La conciliación de cuenta permite a los usuarios conciliar transacciones de crédito y débito en una cuenta contable específica. Después de la conciliación, ahora se puede imprimir un listado que incluya transacciones no conciliadas para cada final de un período fiscal (retrospectivo) con una especificación detallada del saldo para la cuenta conciliada en ese período. Este listado puede imprimirse en la nueva sesión Listar especificación de saldos de cuenta de conciliación (tfgld1450m100).

Mejoras de conciliación

Para mejorar el proceso de conciliación, se han implementado estas nuevas características:

Borrado de elementos de integración por grupo de conciliación.
Inicialización de Grabar datos de conciliación para cuentas finales.
En la mayoría de los grupos de conciliación de cuenta final, la grabación de datos de conciliación se ha inicializado con el valor No. Sin embargo, la grabación de datos de conciliación todavía se ha inicializado con el valor Sí para estas cuentas:
- Cuentas finales relacionadas con costos provisionales de Proyecto, Servicio, etc. Por ejemplo, Cuenta final 514.
- Cuentas finales relacionadas con costos generales para Proyecto o Proyecto PCS, porque se asignan con OEC de proyecto o OEC de proyecto PCS.
Especificación de la configuración de conciliación por compañía contable.
En versiones anteriores de LN CE, se puede especificar la configuración de conciliación en el nivel de grupo de conciliación en la sesión Grupo de conciliación (tcfin0620m000). Por lo tanto, la configuración era la misma para todas las compañías contables.
Ahora, estas configuraciones de conciliación pueden diferir para las compañías contables:
- Elementos de conciliación
- Grabar datos de conciliación
- Registrar todos los elementos de conciliación
- Aceptar definitivamente datos de conciliación automáticamente
- Permitir correcciones en datos de conciliación aceptados definitivamente
- Bloquear borrado de objetos de negocio de transacciones no aceptadas definitivamente
- Bloquear borrado de transacciones aceptadas definitivamente de objetos de negocio no borrados