Flexible Plan-Werte nach Jahr (tffbs1110s000)

Mit diesem Programm legen Sie Plan-Beträge und Verrechnungssätze/Zuschläge für einzelne Unterkonten fest.

Hinweis

Sie können nur die Plan-Werte verwenden, für die Sie das Kontrollkästchen Flexible Plan-Werte im Programm Plan-Werte (tffbs0503m000) markiert haben.

Pläne für Einzelunterkonten werden pro Unterkonto und Bezugsgröße erfasst. Ein Unterkonto kann beispielsweise eine Kostenstelle sein, eine Bezugsgröße beispielsweise Arbeitsstunden. Nur Sachkonten können mit Plänen für Einzelunterkonten verbunden werden. Sie können Beträge in einen variablen oder festen Teil aufteilen. Berechnen Sie Verrechnungssätze, um Leistungen auf andere Unterkonten umzulegen und Verrechnungssätze/Zuschläge für Kostenobjekte festzulegen (z. B. Artikel, Projekt). Bei der Berechnung von Verrechnungssätzen/Zuschlägen können Sie die Planleistung verwenden, die im Programm Jahresbezogene Plan-Leistungen (tffbs1120m000) festgelegt ist.

Jahr/Plan

Das Plan-Jahr.

Plan

Ein Plan zusammengesetzt aus Einheiten oder Wertbeträgen, die auf bestimmte Funktionsbereiche oder Posten aufgeteilt, z. B. übergeordnete Abteilungen, Kostenstellen, Artikel oder Artikelgruppen, für Ausgabenzwecke zur Verfügung stehen.

Dieser Plan kann danach anhand der Ist-Werte ausgewertet und mit anderen Plan-Werten verglichen werden. Außerdem können Sie verschiedene Szenarios simulieren.

Unterkontenart

Die Unterkonten art, für die Sie einen Plan-Betrag eines Plans für Einzelunterkonten verwalten.

Analytisches Unterkonto

Das Unterkonto, für das Sie einen Plan-Betrag und einen Verrechnungssatz/Zuschlag im Feld Bezugsgröße festlegen können.

Bezugsgröße

Die mit dem Unterkonto (beispielsweise Arbeitsstunden) verbundene Bezugsgröße. Die Planleistung pro Unterkonto/Bezugsgröße wird zur Berechnung von Verrechnungssätzen/Zuschlägen verwendet.

Zuschlagsbasis Betrag

Der Zuschlagsbasis-Jahresbetrag, der im Programm Jahresbezogene Plan-Leistungen (tffbs1120m000) festgelegt ist.

Leistungsmenge

Die jährliche Leistungsmenge, die für den angegebenen Plan, das Unterkonto und die Bezugsgrößen im Programm Jahresbezogene Plan-Leistungen (tffbs1120m000) festgelegt ist.

Folgenummer

Die Folge-Nr. des Sachkontos, die im Plan verwendet werden muss. Sie können die Folgenummern beispielsweise verwenden, um die Sachkonten nach der Kostenart zu gruppieren.

Die Kombination aus Folge-Nr. und Sachkonto muss eindeutig sein. Sie können jedoch dieselbe Folge-Nr. zu mehreren Sachkonten zuweisen, auf dieselbe Art wie in der Sachkontenstruktur.

Wenn Sie einem Plan ein Unterkonto hinzufügen und für dieses Unterkonto eine Sachkontenstruktur vorhanden ist, werden die Folgenummern ebenso kopiert.

Die Folgenummer des Sachkontos kann in der Sortierfolge der folgenden Programme verwendet werden:

  • Flexible Plan-Werte nach Periode (tffbs1111m000)
  • Flexible Plan-Werte (Übersicht) (tffbs1512m000)

Sie können im Programm Jahresbezogene flexible Plan-Werte drucken (tffbs1410m000) einen neuen Bericht sortiert nach Sachkonten-Folgenummern markieren.

Sachkonto

Ein Verzeichnis zum Erfassen von Finanz-Buchungen und zum Kumulieren der Buchungswerte zu Berichts- und Analysezwecken. Die Sachkonten ordnen die Buchungen nach Kategorien wie Erlöse, Aufwendungen, Anlagen und Verbindlichkeiten.

Umlageart

Die Sachkonten art für die Zuordnung der Kosten.

Periodenbezogenes Umlageverfahren

Das Umlageverfahren zur Umlage von Beträgen und Mengen auf Perioden.

Voreinstellung

LN entnimmt den vorgegebenen Wert dem Programm Voreingestellte Plan-Werte nach Sachkonto/Unterkonten (tffbs0104s000).

Umlage

Die Umlage der Plan-Werte und Verrechnungssätze auf die Zahl der Plan-Perioden.

Soll/Haben

Der Wert der Plan-Beträge.

Variator %

Der prozentuale Anteil des variablen Betrags der Vollkosten.

Text

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird mit dem Element ein Text verbunden.

Klicken Sie auf "Text", um den Text zu erstellen, zu kopieren, auszuwählen oder anzuzeigen.

Basisverrechnungssatz

Der Wechselkurs wird zusammen mit der Stückzahl als Grundlage für die Festlegung der Summe Plan-Kosten verwendet.

Er wird gemeinsam mit Basiseinheiten als Basis für die Bestimmung der Summe verwendet. Er ermöglicht das Einstellen eines Wechselkurses, von dem ausgehend Sie einen Plan-Wert bestimmen können.

Der Vorgabewert ist 1.0

Basiseinheiten

Die Einheiten geben die Stückzahl an, die nach Festlegung der Kosten für jede Einheit (Basiswechselkurs) den Plan-Wert bestimmen.

Plan-Betrag

Die Summe Plan-Kosten pro Jahr.

Plan-Kosten variabel

Die variablen Plan-Kosten für die festgelegte Kombination aus:

  • Unterkontenschlüssel.
  • Die Bezugsgröße.
  • Das Sachkonto.

Dieser Betrag entspricht dem Gesamtbetrag multipliziert mit dem Variator.

Plan-Kosten fix

Die fixen Plan-Kosten für die festgelegte Kombination aus:

  • Unterkonto
  • Die Bezugsgröße.
  • Das Sachkonto.

Dieser Betrag entspricht der Summe Plan-Kosten abzüglich des variablen Planbetrags.

Plan-Kostensatz/-zuschlag

Die gesamten Plan-Verrechnungssätze/-Zuschläge für folgende Kombination:

  • Bezugsgröße
  • Sachkonto

Plan-Betrag/ Leistungsmenge oder Zuschlagsbasis Betrag x 100

Plan-Kostensatz/-zuschlag

Die variablen Plan-Verrechnungssätze/-Zuschläge für die Kombination folgender Elemente:

  • Analytisches Unterkonto
  • Bezugsgröße
  • Sachkonto

Plan-Kosten variabel/ Leistungsmenge oder Zuschlagsbasis Betrag x 100

Plan-Kostensatz/-zuschlag

Die festen Plan-Verrechnungssätze/-Zuschläge für die Kombination folgender Elemente:

  • Analytisches Unterkonto
  • Bezugsgröße
  • Sachkonto

Plan-Kosten fix/ Leistungsmenge oder Zuschlagsbasis Betrag x 100

Effektiver Verrechnungssatz/-zuschlag

Der gesamte effektive Verrechnungssatz/Zuschlag für die Bezugsgröße unter dem angegebenen Unterkonto.

Voreinstellung

Der vorgegebene Wert ist der Plan-Verrechnungssatz.

Hinweis

Dieses Feld ist nur gültig, wenn das Kontrollkästchen Effektive Verrechnungssätze verwenden im Programm Parameter Controlling (tffbs0100s000) markiert ist.

Effektiver Verrechnungssatz/-zuschlag

Der variable effektive Verrechnungssatz/Zuschlag für die Bezugsgröße unter dem angegebenen Unterkonto.

Voreinstellung

Der vorgegebene Wert ist der Plan-Verrechnungssatz.

Hinweis

Dieses Feld ist nur gültig, wenn das Kontrollkästchen Effektive Verrechnungssätze verwenden im Programm Parameter Controlling (tffbs0100s000) markiert ist.

Effektiver Verrechnungssatz/-zuschlag

Der fixe effektive Verrechnungssatz/Zuschlag für die Bezugsgröße unter dem Unterkonto und dem Sachkonto.

Voreinstellung

Der vorgegebene Wert ist der Plan-Verrechnungssatz.

Hinweis

Dieses Feld ist nur gültig, wenn das Kontrollkästchen Effektive Verrechnungssätze verwenden im Programm Parameter Controlling (tffbs0100s000) markiert ist.