Rekeningschema (tfgld0508m000)

grootboekrekening.

Omschrijving grootboekrekening

De omschrijving van de grootboekrekening.

Zoekargument

Met behulp van een zoekargument kunt u snel een element in LN zoeken.

Tekst

Als dit selectievakje is ingeschakeld, is er tekst aanwezig.

Type rekening

Balans

Deze rekening wordt gebruikt voor mutaties met betrekking tot posten op de balansrekening, dat wil zeggen de activa en passiva van het bedrijf. De waarde van het eindsaldo voor een bepaald jaar voor dit type rekening is gelijk aan de waarde van het beginsaldo van het volgende jaar voor deze grootboekrekening.

Verlies en winst

Deze rekening wordt gebruikt voor mutaties met betrekking tot kosten en opbrengsten. Er worden geen waarden op de balansrekening berekend voor de grootboekrekeningen van dit type rekening. De waarden in deze grootboekrekeningen moeten aan het eind van het boekjaar worden afgesloten.

Intercompany

Deze rekening wordt gebruikt voor balansrekeningen waarop mutaties worden geboekt tussen verschillende bedrijven die onder dezelfde holding vallen. Dit geldt zowel voor mutaties tussen bedrijven in dezelfde groep als voor mutaties tussen bedrijven in verschillende groepen.

Tekst

Dit type rekening wordt gebruikt voor het afdrukken van tekst in een balans. U moet een grootboekrekening vastleggen waarop geen mutaties kunnen worden geboekt. Als u bij het afdrukken deze grootboekrekening selecteert, drukt LN de tekst die u voor deze rekening hebt gedefinieerd, af op de juiste positie.

Debet/credit

Hiermee wordt aangegeven waarvoor de rekening hoofdzakelijk wordt gebruikt.

Zo wordt een kostenrekening hoofdzakelijk gebruikt voor Debet.

Budgetten

De selectie is ook afhankelijk van het type rekening:

	Balans	Verlies en winst
Debet	Activum	Kosten
Credit	Latente verplichtingen	Opbrengst

In de module Controlling gebruikt LN dit veld om te bepalen of het default bedrag een credit- of een debetbedrag is.

Type doorbelasting

Hiermee wordt aangegeven welke kosten op deze rekening kunnen worden geboekt of eraan kunnen worden toegekend. Deze gegevens worden gebruikt in de module Controlling.

Dubbel grootboek

Het dubbele grootboek wordt gebruikt om het rekeningschema aan te geven waartoe de grootboekrekening behoort.

Het rekeningschema kan statutair of complementair zijn.

Telniveau rekening

Het telniveau van een grootboekrekening.

Toegestane waarden

• Nadat een mutatie is geboekt, is het niet meer mogelijk het telniveau van bestaande grootboekrekeningen te wijzigen.
• Parent-grootboekrekeningen met child-rekeningen kunnen niet op telniveau nul worden ingesteld.

Als het telniveau nul (0) is, kunt u mutaties in de grootboekrekening invoeren.

Als het telniveau hoger dan nul is (bijvoorbeeld 1,2,3....9), kunt u geen mutaties in de grootboekrekening invoeren.

Met behulp van de telniveaus van grootboekrekeningen kunt u een overzicht afdrukken van de gegevens op een hoger niveau in de grootboekstructuur, bijvoorbeeld in een saldibalans.

Parent-grootboekrekeningen kunnen geen telniveau nul (0) hebben. U definieert een parent-rekening op het veld Statutaire parent-rekening of Complementaire parent-rekening.

Statutaire parent-rekening

De parent-grootboekrekening waarmee een hiërarchische structuur van parent/child-rekeningen wordt gegenereerd.

Toegestane waarden

Selecteer een rekening met de volgende eigenschappen:

• Dubbel grootboek staat op Statutair.
• Een telniveau dat hoger is dan nul (0).

De parent-rekening van een statutaire rekening kan complementair of statutair zijn. De parent-rekening van een complementaire grootboekrekening kan alleen complementair zijn.

NB

Maak geen lussen aan door een parent-grootboekrekening aan een child-grootboekrekening in dezelfde structuur te koppelen.

Complementaire parent-rekening

De complementaire parent-grootboekrekening waarmee een hiërarchische structuur van parent/child-rekeningen wordt aangemaakt.

Toegestane waarden

Selecteer een rekening met de volgende eigenschappen:

• Complementair
• Een telniveau dat hoger is dan nul (0).

NB

Maak geen lussen door een parent-grootboekrekening aan een child-grootboekrekening in dezelfde structuur te koppelen.

Wettelijke grootboekrekening

Een aanvullend veld waarop het nummer van de wettelijke grootboekrekening kan worden vastgelegd. In bepaalde landen is het nummer van de wettelijke rekening verplicht.

Het is niet altijd mogelijk dit nummer als het normale rekeningnummer te gebruiken. In dergelijke gevallen neemt u het nummer in dit aanvullende veld op.

In verschillende sessies kunt u zelf bepalen of u de nummers van de normale of van de wettelijke grootboekrekeningen afdrukt.

Inkomstenbron

De rekening voor de bron van inkomsten die is gekoppeld aan de grootboekrekening.

Als u Inkomstenbron selecteert op het veld Methode afsluiten van de sessie Parameters financieel bedrijf (tfgld0503m000), kunt u een rekening voor de inkomstenbron selecteren voor rekeningen van het type Verlies en winst met telniveau nul.

Integratie met logistieke pakketten

Het logistieke pakket waaraan de rekening is gekoppeld.

Als een relatie met een logistiek pakket bestaat, start LN de bijbehorende logistieke sessie wanneer u een mutatie aanmaakt voor de grootboekrekening.

NB

U kunt alleen een integratierekening aanmaken als de rekening telniveau nul heeft. Bovendien kan de rekening niet als verzamelrekening voor een relatie worden gebruikt.

Integratierekening

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, is de rekening een integratierekening.

Logistiek bedrijf

In een omgeving met meerdere bedrijven moet u het logistieke bedrijf opgeven waarin de integratiemutaties moeten worden vastgelegd.

Toegestane waarden

U kunt dit veld alleen instellen als u een waarde op het veld Integratie met Vaste activa hebt ingevoerd.

Integratie met Vaste activa

De soort relatie met Vaste activa.

Als er een relatie met Vaste activa bestaat, moet u een activum opgeven wanneer u een mutatie aanmaakt voor de grootboekrekening.

Toegestane waarden

• Investering

  Voor elke inkoopfactuur die betrekking heeft op een activum, wordt het investeringsbedrag bijgewerkt.

• Onderhoudskosten

  Bij mutaties in Crediteurenadministratie of Grootboekadministratie worden de onkosten bijgewerkt die het gevolg zijn van het onderhoud van een activum.

• Afstoting

  Voor elke verkoopfactuur die betrekking heeft op een activum, wordt een afstotingsmutatie aangemaakt in Vaste activa.

NB

U kunt alleen een integratierekening aanmaken als de rekening telniveau nul heeft. Bovendien kan de rekening niet als verzamelrekening voor een relatie worden gebruikt.

Aflettereigenschappen rekeningen

Selecteer de gewenste aflettereigenschappen van rekeningen in de sessie Aflettereigenschappen rekeningen (tfgld1557m000).

Afletteren

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, is de rekening een afletterbare rekening.

NB

Als u dit selectievakje inschakelt voor een grootboekrekening met bestaande mutaties, moet u de sessie Historie rekeningen afletteren opnieuw opbouwen (tfgld1218m000) uitvoeren voordat u de betrokken grootboekmutaties kunt afletteren.

Default volgnummer voor afletteren

De default serie die bij het afletteren van mutaties op deze rekening wordt gebruikt.

U kunt de serie wijzigen in de sessie Mutaties aanmaken n.a.v. afletteren - handmatig (tfgld1217m000).

Dit veld is alleen beschikbaar als het selectievakje Afletteren is ingeschakeld.

Mutaties verdicht

Hier wordt aangegeven of mutaties op de grootboekrekening kunnen worden verdicht.

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, worden mutaties automatisch verdicht wanneer u via een van de volgende sessies verslagen afdrukt:

• Gejournaliseerde mutaties per grootboekrekening afdrukken (tfgld1406m000)
• Gejournaliseerde mut. per dimensie/grootboekrek. afdrukken (tfgld1407m000)

Wanneer de verslagen zijn afgedrukt, slaat LN de verdichte bedragen niet op in de database.

In journaalboek meenemen

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, moeten mutaties op de rekening worden opgenomen in het journaalboek.

Als u het selectievakje uitschakelt, moet u Automatische mutaties (tfgld0130s000) gebruiken om een schema voor de grootboekrekening te definiëren voor het afsluiten van de journaalpost. Voor de grootboekrekening van het schema moet u het selectievakje In journaalboek meenemen inschakelen.

Afdrukvolgorde

De volgorde waarin LN de grootboekrekeningen op verschillende verslagen afdrukt.

LN drukt grootboekrekeningen waarvoor u geen afdrukvolgorde opgeeft, af op de verslagen in een numerieke of alfabetische volgorde.

Als u de grootboekrekeningen in een specifieke volgorde en niet in de alfanumerieke volgorde wilt afdrukken, geeft u de afdrukvolgorde op. U kunt de afdrukvolgorde bijvoorbeeld gebruiken om na de child-rekeningen de bijbehorende parent-rekening af te drukken. Grootboekrekeningen waarvoor u een afdrukvolgorde opgeeft, worden afgedrukt aan het eind van de verslagen in de volgorde die u met de nummers opgeeft.

Default belastingcode

De default belastingcode voor mutaties die op de grootboekrekening worden geboekt.

Dit is bijvoorbeeld de default belastingcode voor journaalposten die u aanmaakt voor de grootboekrekening.

Type onkosten

Het default type onkosten dat LN koppelt aan betalingen die op de rekening worden geboekt, als de betalingen verschijnen in een DAS 2-verslag.

Reden kasstroom

De default reden voor de kasstroom die LN koppelt aan mutaties die op de rekening worden geboekt.

Als de rekening wordt gebruikt voor een specifiek type kasmutaties dat moet worden opgenomen in het kasstroomoverzicht, kunt u een reden voor de kasstroom opgeven.

Kasstroominformatiecode

Met deze code kan een bedrijf de kasstroom rapporteren op detailniveau, bijvoorbeeld voor elk type onkosten. Kasstroominformatiecodes worden gedefinieerd in de sessie Structuur kasstroominformatie (tfgld2560m000).

NB

• Dit veld is alleen van toepassing als het selectievakje Uitgebreide kasstroominformatie in de sessie Parameters groepsbedrijven (tfgld0101s000) is ingeschakeld.
• Alleen kasstroominformatiecodes waarvoor het telniveau in de sessie Structuur kasstroominformatie (tfgld2560m000) is ingesteld op nul, kunnen aan de grootboekrekeningen worden gekoppeld.

Eenheid 1

De eenheid waarin de hoeveelheden van de rekening worden uitgedrukt. Als u bijvoorbeeld benzinekosten op de rekening boekt, kan de eenheid liters zijn.

Het veld is niet gedefinieerd voor grootboekrekeningen met een telniveau dat hoger is dan nul.

Eenheid 2

De eenheid waarin de hoeveelheden van de rekening worden uitgedrukt.

Het veld is niet gedefinieerd voor grootboekrekeningen met een telniveau dat hoger is dan nul.

Status

Hiermee wordt aangegeven of het boeken van mutaties op de rekening geblokkeerd is.

Als u alle boekingen toe wilt laten, selecteert u Vrij.

Geldig vanaf

De begindatum van de periode waarin de rekening is geblokkeerd.

Geldig t/m

De einddatum van de periode waarin de rekening is geblokkeerd.

Valutabasis

De valuta of valuta's waarin mutaties in de historie worden opgeslagen.

Voor grootboekrekeningen die u gebruikt voor automatische mutaties; zoals integratiemutaties of inkoop- of verkoopfacturen, moet u Beide selecteren.

NB

Als u Lokale valuta selecteert, kunt u de grootboekrekening alleen gebruiken voor handmatige journaalposten.

Toegestane waarden

• Dit veld is alleen van belang als de rekening als telniveau nul heeft.
• Voor statutaire rekeningen kunt u alleen Lokale valuta of Beide selecteren.
• Voor complementaire rekeningen kunt u alleen Rapporteringsvaluta of Beide selecteren.
• Voor rekeningen van het type Balans waarvoor u het selectievakje Koerswinsten/verliezen berekenen (eigen valuta) inschakelt, kunt u alleen Lokale valuta of Beide selecteren.

Valuta-uitsplitsing

De manier waarop koersverschillen worden afgehandeld voor mutaties die op de grootboekrekening worden geboekt. Zie Indicator valuta-uitsplitsing voor meer informatie.

Als u Vereist, koersverschil berekenen selecteert, moet u een rekening op het veld Tegenrekening koersverschillen selecteren.

Dit veld is niet van toepassing op rekeningen met een telniveau van één of hoger.

Het is niet mogelijk om Vereist, koersverschil berekenen te selecteren voor verzamelrekeningen.

Tegenrekening koersverschillen

De rekening waarop koersverschillen worden geboekt.

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, berekent LN bestemmingskoerswinst en -koersverlies voor de mutaties op de grootboekrekening als u de sessie Koerswinsten/verliezen berekenen (eigen valuta's) (tfgld5202m000) uitvoert.

Koerswinsten en -verliezen kunnen alleen optreden in een independent valutasysteem.

De grootboekrekeningen waarop de berekende bestemmingskoerswinst en -koersverlies in de sessie Koerswinsten/verliezen berekenen (eigen valuta's) (tfgld5202m000) worden geboekt.

LN boekt het verschil tussen de saldi in de lokale valuta en de rapporteringsvaluta 1 op de Grootboekrekening winsten 1 en de Grootboekrekening verliezen 1 en verschillen met de saldi in rapporteringsvaluta 2 op de Grootboekrekening winsten 2 en de Grootboekrekening verliezen 2.

Dimensie gebruikt J/N

Hiermee kunt u aangeven of bedragen die worden geboekt op de rekening, ook moeten worden geboekt op de dimensies van de opgegeven dimensiesoort.

Mogelijke dimensiesoorten zijn:

• Optioneel
• Verplicht
• Niet gebruikt

Optioneel

U kunt een dimensie opgeven.

Verplicht

Het is verplicht een dimensie op te geven.

Voor segmentrapportage is deze optie verplicht.

Niet gebruikt

U kunt voor deze grootboekrekening geen mutaties boeken op een dimensie.

NB

U kunt alleen een dimensie koppelen aan een grootboekrekening met het telniveau nul (0).

Segmentrapportage - instellen

Dagsaldo

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, LN de informatie over het dagsaldo voor de grootboekrekening.

U kunt dit selectievakje alleen inschakelen voor grootboekrekeningen op niveau 0 (nul).

Als u dit selectievakje inschakelt, kunt u de verdeling per periode uit de grootboekhistorie opvragen in de volgende sessies:

• Dagsaldi (tfgld2531m000)
• Verdeling per datum voor grootboekrekening (tfgld3533m000)
• Verdeling per datum voor dimensie/grootboekrekening (tfgld3535m000)

Als u zowel dit selectievakje als het selectievakje Saldo per relatie inschakelt, kunt u de verdeling per periode en per relatie uit de grootboekhistorie opvragen in de volgende sessies:

• Verdeling per datum voor grootboekrekening per relatie (tfgld3534m000)
• Verdeling per datum voor dim./grootboekrekening per relatie (tfgld3536m000)

Saldo per relatie

Indien dit selectievakje is ingeschakeld,, registreert LN de relatie voor elke mutatie die op de grootboekrekening wordt geboekt.

U kunt dit selectievakje alleen inschakelen voor grootboekrekeningen op niveau 0 (nul).

Als u dit selectievakje inschakelt, kunt u de verdeling per relatie uit de grootboekhistorie opvragen in de sessie Verdeling per relatie (tfgld3530m000).