Conversieregels voor het bedrag en euro-initialisatie

Regel voor de conversie van bedragen

Bedragen kunnen worden geregistreerd in maximaal drie eigen valuta's. Conversie vindt plaats voor elke nieuwe eigen valuta en de resulterende bedragen worden geregistreerd in de eigen-valutaposities in de database. LN gebruikt de valutakoersen uit de sessie Valutakoersen (tccri7100m000) om de bedragen in de nieuwe eigen valuta's om te rekenen.

Conversie van bedragen

Afhankelijk van het voor de CI-cluster gekozen (nieuwe) valutasysteem wordt een andere berekeningsmethode gebruikt.

Als de nieuwe eigen valuta al als eigen valutacode aanwezig is in het oude valutasysteem, dan wordt het nieuwe bedrag in de nieuwe eigen valuta altijd vanuit de oude eigen valuta gekopieerd. In alle overige gevallen worden de bedragen in eigen valuta opnieuw berekend, zelfs als de mutatievaluta overeenkomt met de eigen valuta of als het mutatiebedrag gelijk is aan nul. Het laatste, bijvoorbeeld, geldt voor valuta- en afrondingsverschillen. In andere gevallen zou het simpelweg kopiëren van de mutatiebedragen naar het nieuwe eigen bedrag na een valuta-conversie kunnen leiden tot onevenwichtige documentmutaties.

Euro-initialisatie

Als de conversie is gebaseerd op één van de EMU-valuta's (zoals vastgelegd in de sessie Valuta's (tcmcs0102m000)), en de nieuwe valuta is gelijk aan euro (als 'mutatievaluta' vastgelegd ( LN FP5) of als 'Euro-valuta' (in vorige versies) in de sessie Bedrijven (tcemm1170m000), dan worden de bedragen in euro altijd opnieuw berekend aan de hand van de vaste CRI-omrekenkoers. In het laatste geval kunnen verschillen optreden tussen eurobedragen uitgedrukt in mutatievaluta en in eigen valuta. Dit kan gebeuren wanneer de euro eerder als mutatievaluta is gebruikt, tegen een andere koers dan de nieuwe CI-omrekenkoers. Het mechanisme waarbij de rechtstreekse koers in het euro-initialisatiegeval wordt gebruikt, minimaliseert het risico dat de historische bedrijfsresultaten na euro-initialisatie verschillend uitvallen.

• Valutasysteem met één valuta

  In een valutasysteem met één valuta zijn de lokale eigen valuta en de referentievaluta hetzelfde. Het nieuwe bedrag in lokale eigen valuta (of referentievaluta) wordt op basis van de vorige lokale eigen valuta en de bijbehorende wisselkoers omgerekend naar de nieuwe referentievaluta.

• Dependent multi-valutasysteem

  De nieuwe referentievaluta wordt berekend op basis van het bedrag in de vorige lokale eigen valuta en de wisselkoers tussen de vorige lokale eigen valuta en de nieuwe referentievaluta. Vervolgens wordt het berekende bedrag in referentievaluta omgezet naar de nieuwe eigen valuta's op basis van de valutakoersen tussen de referentievaluta en de overige eigen valuta's.

• Independent multi-valutasysteem

  De eigen-valutabedragen worden geregistreerd zonder te worden gekoppeld aan een andere eigen valuta. Er zijn wisselkoersen tussen elke eigen valuta en de mutatievaluta beschikbaar. Het nieuwe lokale eigen-valutabedrag wordt berekend op basis van de vorige lokale eigen valuta. De nieuwe lokale eigen valuta's voor rapportering worden rechtstreeks berekend op basis van de mutatievaluta-bedragen en de wisselkoers tussen de mutatievaluta en de nieuwe eigen valuta.

• Standaard multi-valutasysteem

  Het nieuwe bedrag in lokale eigen valuta wordt berekend op basis van het vorige bedrag in lokale eigen valuta en de wisselkoers tussen de oude en de nieuwe lokale eigen valuta. Afhankelijk van de omrekeningsmethode per eigen valuta voor rapportering zoals vastgelegd in de CI-cluster, worden de bedragen in eigen valuta voor rapportering berekend, ofwel op basis van de nieuwe lokale eigen valuta, ofwel op basis van de mutatievaluta en de betreffende CI-conversiekoersen.

  Bij het converteren van logistieke tabellen, integratiemutaties (tfgld482) of vaste-activatabellen (FAM) in Financiële administratie worden rapporteringsbedragen en -koersen rechtstreeks omgerekend vanuit de mutatievaluta.