Belastinguitzonderingen per land (tctax1100m000)

De financiële bedrijvenset waarop de belastinguitzonderingen van toepassing zijn.

LN past de belastinguitzonderingen toe in alle bedrijven van de bedrijvenset.

Als dit selectievakje is ingeschakeld, is er tekst aanwezig.

De soort orders waarop de belastinguitzonderingen van toepassing zijn.

Toegestane waarden

Verkoop

Driehoeksfacturering (verkoop)

Driehoeksfacturering (inkoop)

Rechtstr. lev. int. (verk.)

Rechtstr. lev. int. (ink.)

Bilaterale facturering (verkoop)

Bilaterale facturering (inkoop)

Transport - int. fact. (verk.)

Transport - int. fact. (ink.)

PCS - interne factuur (verkoop)

PCS - interne factuur (inkoop)

Vooruitbetaling verkoop

Alle

Niet van toepassing

Inkoop

Service

Reparatieverkoop

Servicecalls

Servicecontracten

Verkoopfactuur

Inkoopfactuur

Factuur handmatige verkoop

Bankmutaties (ontvangst)

Bankmutaties (betaling)

Verkoop (alles)

Project

Inkoop (alles)

Transport - facturering klant

Transport - facturering vervoerder/LDV

Klantreclamering

Leveranciersreclamering

Intercompany-handel (verkoop)

Intercompany-handel (inkoop)

De kopen-van relatie (voor inkoopmutaties) of verkopen-aan relatie (voor verkoopmutaties) waarvoor u de uitzondering definieert.

Als de uitzondering van toepassing is op alle verkopen-aan relaties, laat u dit veld leeg.

De verzenden-van relatie (voor inkoopmutaties) of verzenden-aan relatie (voor verkoopmutaties) waarvoor u de uitzondering definieert.

Als de uitzondering van toepassing is op alle verzenden-aan relaties, laat u dit veld leeg.

Het gegenereerde volgnummer van de regel.

Een optionele omschrijving van het type uitzondering en/of de reden voor de uitzondering.

De prioriteit van de uitzondering.

De applicatie gebruikt bij het bepalen van de belastingcode voor een mutatie de belastinguitzonderingen in de volgorde van de prioriteit. Een hoge waarde staat voor een hoge prioriteit.

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, staat de belastingcode voor een belastingvrijstelling.

Het intercompany-handelsscenario

Toegestane waarden

Externe materiaallevering verkoop

De eigendom van de goederen gaat over van een interne financiële entiteit naar een externe relatie (of gelieerd bedrijf) op basis van een order van een andere interne financiële entiteit, die de externe klant factureert.

Voorbeeld

Verkoopbureau S1 en magazijn W1 maken deel uit van organisatie A, maar zijn in verschillende landen gevestigd. Om te voldoen aan een verkooporder voor een externe klant, geeft S1 de opdracht aan W1 om de goederen aan de klant te leveren. Magazijn W1 stuurt een interne factuur naar verkoopbureau S1 voor de kosten van de goederen en de levering.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Interne verkoopprijs
• Verkooporderprijs (bruto)
• Verkooporderprijs (netto)
• Douanewaarde verkooporder
• Opsplitsing winst (bruto)
• Opsplitsing winst (netto)

Externe materiaallevering inkoop

De eigendom van de goederen gaat over van een externe leverancier (of gelieerd bedrijf) op een interne financiële entiteit op basis van een order van een andere interne financiële entiteit, die door de externe leverancier wordt gefactureerd.

Voorbeeld

Een multinationale organisatie heeft een centraal inkoopbureau dat materialen inkoopt voor de productiefaciliteiten in verschillende landen. Het inkoopbureau koopt de materialen in bij externe leveranciers. De productiefaciliteiten zijn gemodelleerd als afzonderlijke financiële entiteiten. Het inkoopbureau belast de gemaakte kosten intern door aan de prductiefaciliteiten.

Om de kosten door te belasten aan de productiefaciliteiten, stuurt het centrale inkoopbureau intercompany-handelsorders naar de productiefaciliteiten. De kosten kunnen zijn gebaseerd op verschillende prijsregels, zoals de inkoopprijs die wordt betaald aan de externe leverancier.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Interne verkoopprijs
• Inkooporderprijs (bruto)
• Inkooporderprijs (netto)

Dit scenario is van toepassing als Orderbeheer en Service zijn geïmplementeerd.

PCS-projectlevering

Facturering tussen projectcalculatiebureau en magazijn of andere bedrijfsonderdelen.

Ondersteunde prijsherkomst: Regie

OHW-overboeking

Bij OHW-overboekingen wordt onderhanden werk overgedragen van de ene afdeling naar de andere afdeling. Elke afdeling is gedefinieerd als een entiteit. Elke entiteit hoort bij een andere interne financiële entiteit. De verzendafdeling factureert de ontvangende afdeling, omdat de eigendom rechtstreeks van de ene interne financiële entiteit naar een andere interne financiële entiteit gaat. Ondersteunde prijsherkomst: Regie (zonder opslag).

Rechtstreekse levering extern materiaal

Het eigendom van de goederen gaat over van een externe rechtspersoon naar een externe relatie op basis van twee orders van verschillende interne rechtspersonen, bijvoorbeeld een verkooporder en een inkooporder.

Voorbeeld

Om te voldoen aan een verkooporder voor een externe klant, vraagt verkoopbureau A aan inkoopbureau A1 om goederen in te kopen van een externe leverancier. De leverancier levert de goederen rechtstreeks aan de externe klant. Verkoopbureau A factureert de externe klant. De externe leverancier factureert inkoopbureau A1. Ter compensatie van de gemaakte kosten stuurt inkoopbureau A1 een interne factuur aan verkoopbureau A.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Interne verkoopprijs
• Verkooporderprijs (bruto)
• Verkooporderprijs (netto)
• Douanewaarde verkooporder
• Inkooporderprijs (bruto)
• Inkooporderprijs (netto)
• Opsplitsing winst (bruto)
• Opsplitsing winst (netto)

Interne materiaallevering

Eigendom en de gerelateerde goederen worden overgeboekt van een interne financiële entiteit naar een andere interne financiële entiteit. Bijvoorbeeld een magazijnoverboeking waarbij goederen worden overgeboekt naar een ander magazijn. Beide magazijnen zijn gedefinieerd als entiteiten. In dit scenario maakt de verzendende entiteit kosten namens de ontvangende entiteit, of factureert de verzendende entiteit de ontvangende entiteit.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Interne verkoopprijs

NB

Ook gebruikt als Tijd en materiaal subscenario van het scenario Uitbesteding voor depotreparatie in geval de ondersteunde prijsherkomsten zijn:

• Regie
• Interne verkoopprijs
• Nulprijs

Vracht

Transportkosten worden gefactureerd door een transportafdeling aan een magazijn, verkoopbureau of ander bedrijfsonderdeel.

Indien er een transportorder wordt aangemaakt voor een order, bijvoorbeeld een verkooporder, overboekingsorder of inkooporder, betaalt de transportafdeling de transportkosten. Indien opgegeven, stuurt de transportafdeling ter compensatie van de transportkosten een interne factuur naar het verkoopbureau, magazijn of inkoopbureau waarvoor de transportkosten zijn gemaakt. De transportafdeling en de andere bedrijfsonderdelen zijn gedefinieerd als entiteiten.

In dit scenario is een transportafdeling de verkopende entiteit en is een magazijn, verkoopbureau of ander bedrijfsonderdeel de kopende entiteit op de intercompany-handelsorder.

Zie ook: Intercompany-handelsscenario voor Vrachtbeheer - proces en instellingen en Interne en externe transportfacturering.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Interne verkoopprijs

Uitbesteding voor depotreparatie

Er worden door één financiële entiteit activiteiten uitgevoerd namens een andere financiële entiteit. Aan deze activiteiten zijn kosten gekoppeld, zoals materiaal- of loonkosten.

Voorbeeld

Een werkorder om een artikel te repareren, gekoppeld aan een reparatieverkooporder van een andere financiële entiteit.

Ondersteunde prijsherkomsten:

• Tijd en materiaal
• Interne verkoopprijs

Onkosten

Het intercompany-handelsscenario Onkosten wordt gebruikt voor het bepalen van het intercompany-handelsbedrag dat het bedrijfsonderdeel van de medewerker die de onkosten maakt, intern doorbelast aan het bedrijfsonderdeel waarvoor de onkosten worden gemaakt.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Interne verkoopprijs
• Nulprijs

Loonkosten

Het intercompany-handelsscenario Loonkosten wordt gebruikt voor het bepalen van het intercompany-handelsbedrag dat het bedrijfsonderdeel van de medewerker die de uren boekt, intern doorbelast aan het bedrijfsonderdeel waarvoor de uren worden geboekt.

Dit scenario wordt gebruikt als een subscenario voor Tijd en materiaal van het scenario Uitbesteding voor depotreparatie.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Interne verkoopprijs

Overig

Subscenario Tijd en materiaal van het scenario Uitbesteding voor depotreparatie.

Ondersteunde prijsherkomsten

• Regie
• Nulprijs

Voor driehoeksmutaties bevat dit veld de rol in de driehoekshandel waarop de uitzondering van toepassing is. De rol kan die van de eigenlijke leverancier zijn, de klant of de tussenpersoon.

Als de uitzondering van toepassing is op alle rollen of als driehoekshandel niet van toepassing is, selecteert u Niet van toepassing.

Voor Service-mutaties bevat dit veld de soort levering waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, selecteert u Niet van toepassing.

Voor Reparatieverkoop-mutaties bevat dit veld de regelprocedure waarop de uitzondering van toepassing is. Zie Regelprocedure voor meer informatie.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, laat u dit veld leeg.

De belastingclassificatie van de order.

Default is de belastingclassificatie van de order de belastingclassificatie van de factureren-door of factureren-aan relatie.

Het magazijn waarop de belastinguitzondering van toepassing is.

Als u belastingvrijstelling wilt instellen voor inkooporders voor een magazijn, geeft u het magazijn op.

Het verzenden-van land waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, laat u dit veld leeg.

Het verzenden-aan land waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, laat u dit veld leeg.

Het kopen-van land waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, laat u dit veld leeg.

Het verkopen-aan land waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, laat u dit veld leeg.

Voor servicemutaties bevat dit veld de locatie waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle locaties, laat u dit veld leeg.

Het land van het adres van het verkoopbureau, inkoopbureau of servicebureau.

Als de uitzondering van toepassing is op alle landen, laat u dit veld leeg.

De leveringscondities waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, ongeacht de leveringscondities, laat u dit veld leeg.

Als het punt van eigendomsoverdracht zich in dit land bevindt, is de uitzondering van toepassing.

Als de uitzondering van toepassing is op alle mutaties, ongeacht het punt van eigendomsoverdracht, laat u dit veld leeg.

De staat/provincie vanwaaruit de goederen worden afgegeven.

Als u een belastingpakket gebruikt, kunt u per land en staat/provincie codes voor belastingvrijstelling definiëren en certificaten voor belastingvrijstelling op inkopen opgeven. Indien u geen gebruik maakt van een belastingpakket, kunt u certificaatnummers voor belastingvrijstelling per land en belastingcode opgeven.

Als u verkoop- en verbruiksbelasting instelt, kunt u een waarde invoeren op dit veld.

De staat of provincie waar de goederen worden afgeleverd.

Als u een belastingpakket gebruikt, kunt u per land en staat/provincie codes voor belastingvrijstelling definiëren en certificaten voor belastingvrijstelling op inkopen opgeven. Indien u geen gebruik maakt van een belastingpakket, kunt u certificaatnummers voor belastingvrijstelling per land en belastingcode opgeven.

Als u verkoop- en verbruiksbelasting instelt, kunt u een waarde invoeren op dit veld.

Het type verzenden-van economische zone binnen het land waarop de uitzondering van toepassing is.

Het type verzenden-aan economische zone binnen het land waarop de uitzondering van toepassing is.

Het type kopen-van economische zone binnen het land waarop de uitzondering van toepassing is.

Het type verkopen-aan economische zone binnen het land waarop de uitzondering van toepassing is.

Het type facturen-door economische zone in het land waarop de uitzondering van toepassing is.

Het type factureren-aan economische zone in het land waarop de uitzondering van toepassing is.

De servicelocatie van het type economische zone in het land waarop de uitzondering van toepassing is. Dit is van toepassing op de mutatie die betrekking heeft op Service.

Het adres van het verkoopbureau, het inkoopbureau of het servicebureau voor het type economische zone binnen het land.

Het punt van eigendomsoverdracht. Als dit zich in het type economische zone van het land bevindt, is de uitzondering van toepassing.

Het artikel waarop de uitzondering van toepassing is.

Als de uitzondering van toepassing is op alle artikelen, laat u dit veld leeg.

De datum waarop de belastinguitzondering of het certificaat voor de belastingvrijstelling geldig wordt.

De datum waarop de belastinguitzondering of het certificaat voor de belastingvrijstelling vervalt.

Het belastingland van uw bedrijf voor mutaties die voldoen aan de criteria.

Het belastingland van de relatie voor mutaties die voldoen aan de criteria.

Geef het resultaat op dat moet worden gebruikt voor de belastingmutatie.

Toegestane waarden

Gebruikergedefinieerd

Export (speciaal)

Importeren

Import (speciaal)

Vrijgesteld

Voorschotfactuur

Geen belasting

Niet van toepassing

Binnenland

ICT

Eigen goederen ICT

Driehoekshandel (ABC)

Exporteren

Binnen staat

Tussen staten/provincies

Indien dit selectievakje is ingeschakeld, gebruikt Infor LN de code voor de binnenlandse BTW voor mutaties die voldoen aan de criteria.

U moet de code voor de binnenlandse BTW definiëren in de sessie Belastingafhandeling (tctax0138m000).

De belastingcode voor mutaties die voldoen aan de criteria.

Geeft de eigen jurisdictie (land en staat) aan.

Toegestane waarden

Financieel bedrijf

Niet van toepassing

Verzenden-van

Verzenden-aan

Kopen-van relatie

Gebruikergedefinieerd

Verkopen-aan

Factureren-door

Factureren-aan

Punt van eigendomsoverdracht

Servicelocatie

Bedrijfsonderdeel

De code of naam van het type Eigen economische zone die van toepassing is op de belastingmutatie.

Geeft de jurisdictie van de relatie (land en staat) aan.

Toegestane waarden

Financieel bedrijf

Niet van toepassing

Verzenden-van

Verzenden-aan

Kopen-van relatie

Gebruikergedefinieerd

Verkopen-aan

Factureren-door

Factureren-aan

Punt van eigendomsoverdracht

Servicelocatie

Bedrijfsonderdeel

De code of naam van het type economische zone van de relatie die/dat van toepassing is op de belastingmutatie.

Het certificaatnummer van de BTW-vrijstelling.

Als Orderherkomst op Verkoop staat, voert u het certificaat voor belastingvrijstelling van de relatie in.

Als Orderherkomst op Inkoop staat, voert u het nummer van het certificaat voor belastingvrijstelling of rechtstreekse betaling van uw organisatie in.

De reden waarom de verkopen-aan relatie of uw eigen bedrijf is vrijgesteld van verkoopbelasting.

U kunt in de sessie Belastingvrijstellingen voor inkoop (tcmcs1560m000) een tekst koppelen aan de redencode voor een vrijstelling van inkoopbelasting voor een combinatie van belastingcode en land. LN drukt de tekst af op orders en facturen. Op deze manier kunt u verschillende teksten voor verschillende redenen voor belastingvrijstelling koppelen aan één combinatie van belastingcode en land.

Als u een belastingpakket gebruikt, moet u redenen voor belastingvrijstelling definiëren. LN drukt de redenen voor de vrijstelling af op verkoopfacturen.