Steuercode nach Land (tcmcs0136s000)

Mit diesem Programm verwalten Sie die Steuercodedaten eines bestimmten Landes.

Wenn der Steuercode des aktuellen Landes für eine mehrstufige Umsatzsteuer steht, müssen Sie die Markierung des Kontrollkästchens Einstufige USt aufheben.

Die Sachkonten für die verschiedenen Arten von Steuerbeträgen definieren Sie in den folgenden Programmen des Moduls Hauptbuch im Paket Finanzwesen:

  • Kaufmännische Daten für mehrstufige USt-Code-Positionen (tfgld0570m000)
  • Kaufmännische Daten für einstufige USt-Code-Positionen (tfgld0571m000)

Bevor die Anwendung einen Steuercode mit einer Buchung verknüpfen kann, müssen Sie das Kontrollkästchen Genehmigt markieren. Wenn Sie einen Steuercode eingerichtet und getestet haben, können Sie ihn genehmigen. Die Anwendung führt eine Konsistenzprüfung der Steuercodedaten durch.

Nachdem Sie einen Steuercode genehmigt haben, können Sie die folgenden Felder nicht mehr ändern:

  • Steuerart
  • USt-Art
  • Einstufige USt
  • Aufgewendete Vorsteuer (Am)
  • Gruppensteuer
  • Steuerkategorie
  • In USt-Buch aufnehmen
Allgemein
Land

Das Land, in dem die Steuer entrichtet oder gemeldet werden muss. Das USt-Land muss nicht mit dem Import-/Export-Land der Waren übereinstimmen.

Steuercode

Ein Code, der den Steuersatz festlegt und bestimmt, wie LN Steuerbeträge berechnet und erfasst.

Genehmigt

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wurde der Steuercode geprüft und genehmigt und kann mit Buchungen verknüpft werden.

Wenn Sie den Steuercode getestet haben, können Sie dieses Kontrollkästchen markieren.

Hinweis

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, können Sie einen Teil der Steuercodedaten nicht mehr ändern.

Allgemein
Bezeichnung

Eine Bezeichnung des Steuercodes.

Anhand der Bezeichnung können Sie den Steuercode auf Aufträgen und Rechnungen erkennen.

Steuercode bei Steuerfreiheit

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird dieser Steuercode für Buchungen verwendet, die keiner Steuer unterliegen.

Hinweis

Bei zu besteuernden Buchungen mit einem Steuersatz von null, müssen Sie einen regulären Steuercode mit Steuersätzen von null einrichten.

Gruppensteuer

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, handelt es sich bei dem Steuercode um einen Gruppensteuercode.

Steuerart

Die Art der Steuer, für die der Steuercode definiert wird.

Sie können nur dann Stempelsteuer auswählen, wenn Sie das Kontrollkästchen Wechsel im Programm Parameter Zahlungswesen (tfcmg0100s000) markiert haben. Wenn Sie Stempelsteuer auswählen, setzt die Anwendung eine Reihe von Feldern in diesem Programm auf einen voreingestellten Wert, den Sie nicht ändern können.

USt-Art

Zeigt an, wann die Steuerverbindlichkeit entsteht.

Einstufige USt

Markieren Sie dieses Kontrollkästchen, wenn sich der Steuercode auf einen einstufigen USt-Satz bezieht. Daraufhin wird ein Steuerbetrag auf der Basis von einem Prozentsatz ermittelt und auf ein Steuerkonto im Paket Finanzwesen gebucht.

Die Sachkonten und analytischen Unterkonten für einstufige Steuercodes definieren Sie im Unterprogramm Steuercode nach Land (tcmcs0136s000).

Lassen Sie dieses Kontrollkästchen unmarkiert, wenn sich der Steuercode auf einen mehrstufigen Steuersatz bezieht. Sie können mehrere Positionen definieren, die zusammen den USt-Gesamtbetrag ergeben. Die Anwendung kann jede Steuerposition auf ein separates Steuersachkonto im Paket Finanzwesen buchen.

Die Sachkonten und analytischen Unterkonten für mehrstufige Steuercodes definieren Sie im Unterprogramm Mehrstufige Steuercodes (tcmcs0135s000).

Einstellungen
Im Paket Finanzwesen erfasste Beträge

Die Art und Weise, in der Sie Beträge mit diesem Steuercode im Paket Finanzwesen erfassen.

Steuerbehörde

Die Steuerbehörde, der die durch diese Position festgelegte Umsatzsteuer zu melden ist.

Aufgewendete Vorsteuer (Am)

Markieren Sie dieses Kontrollkästchen, wenn die Vorsteuer für Buchungen mit diesem Steuercode als Aufwand gebucht werden soll.

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, werden die USt-Beträge auf Eingangsrechnungen als Aufwendungen betrachtet.

Um die Steuerbeträge für Einkäufe mit diesem Steuercode auf das (Zwischen-)Konto Vorsteuer zu buchen, das im Programm Kaufmännische Daten USt-Codes (tfgld0171s000) angegeben ist, müssen Sie die Markierung dieses Kontrollkästchens aufheben.

Rundungsverfahren

Dieses Feld gibt an, wie USt-Beträge gerundet werden. In einigen Ländern müssen Steuerbeträge immer aufgerundet werden.

Datum Steuerberechnung

LN wendet die an diesem Tag gültigen Steuersätze an, um die Steuerbeträge zu berechnen.

Zur Berechnung der Steuern auf VK-Aufträge und Bestellungen verwendet die Anwendung immer die Steuersätze am Tag des Auftrags-/Bestelldatums.

Wenn Sie die Rechnungen im Paket Fakturierung generieren lassen, kann die Anwendung die Steuersätze am Auftragsdatum oder am Rechnungsdatum verwenden.

Steuerszenario

Um Rechnungen mit separater Steuer oder nur mit der Steuer zu erstellen, geben Sie die entsprechende Option an.

  • Nur Steuerrechnung - Reklamiert
  • Nur Steuerrechnung - Nicht reklamiert
  • Steuer auf separater Rechnung

Erklärung von Steuerbuchungen zurückstellen
Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung aller Steuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, können Sie diese zurückgestellten (Umsatz-)Steuerbuchungen manuell erklären. Dies wird im Falle von Exporten verwendet, bei denen der Nachweis der Ausfuhr erforderlich ist, bevor die Steuerbuchungen erklärt werden können.

Hinweis
  • Die Markierung für dieses Kontrollkästchen ist standardmäßig entfernt.
  • Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.
Erklärung von Umsatzsteuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung aller Umsatzsteuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis
  • Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
    • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
    • Das Feld Steuercodeverwendung ist auf Verkauf oder Alle gesetzt.
  • Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.
Erklärung von aufgewendeten Vorsteuerbuchungen (Am.) zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung von aufgewendeten Vorsteuerbuchungen (Am.) mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis
  • Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
    • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
    • Das Feld Steuercodeverwendung ist auf Einkauf oder Alle gesetzt.
  • Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.
Erklärung von verlegten Vorsteuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, wird die Erklärung von verlegten Vorsteuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis
  • Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
    • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
    • Das Feld USt-Art ist auf Verlegt gesetzt.
  • Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.
Erklärung von verlegten Ausgangssteuerbuchungen zurückstellen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, werden die Erklärungen von verlegten Ausgangssteuerbuchungen mit diesem Steuercode zurückgestellt.

Hinweis
  • Dieses Kontrollkästchen ist nur aktiv, wenn Folgendes gilt:
    • Das Kontrollkästchen Erklärung aller Steuerbuchungen zurückstellen ist deaktiviert.
    • Das Feld USt-Art ist auf Verlegt gesetzt.
  • Dieses Feld ist verfügbar, auch wenn der Steuercode genehmigt wurde.
Text

Geben Sie Text ein, der auf Rechnungen und Bestellbestätigungen mit diesem Steuercode gedruckt werden soll. So können Sie beispielsweise bei Sondersteuersätzen und Steuerbefreiungen diesen Text verwenden, um Bezug auf den für den Steuercode und das Land geltenden Artikel des Steuergesetzes zu nehmen.

Sie können auch einen Text angeben, der auf Nettorechnungen und Rechnungen der Art "Nur Steuerrechnung" gedruckt werden muss.

Steuerdaten
USt-Buch
In USt-Buch aufnehmen

Wenn dieses Kontrollkästchen markiert ist, berücksichtigt die Anwendung Buchungen mit diesem Steuercode im Bericht zum USt-Buch.

Steuerartikel

Der Abschnitt des Gesetzes, der sich auf den Steuercode bezieht.

Für manche Arten von Steuern, die im USt-Buch enthalten sind, müssen Sie im Steuerbericht bzw. der Steuererklärung den Artikel des Gesetzes mit ausdrucken, nach dem sich die Besteuerung richtet. Sie können die Steuerartikel als Gründe im Programm Gründe (tcmcs0105m000) definieren.

Wenn Sie das Kontrollkästchen In USt-Buch aufnehmen markieren, können Sie in dieses Feld einen Wert eingeben.

Steuer bezahlen
Steuer bezahlen

Der Moment, in dem Sie die einbehaltene Steuer und die Sozialabgaben an die Steuerbehörden bezahlen müssen.

Wenn die einbehaltene Steuer bei Rechnungszahlung fällig wird, müssen Sie das Finanzamt, an das Steuern und Sozialabgaben gezahlt werden müssen, sowie den USt-Verrechnungscode angeben.

Die Anwendung berücksichtigt keine Steuercodes, für die Sie die Option Bei Rechnungszahlung ausgewählt haben, wenn Sie eine USt-Erklärung generieren. Wenn Sie eine Eingangsrechnung mit einem solchen Steuercode bezahlen, zahlt die Anwendung die Steuern automatisch an die zuständigen Steuerbehörden.

Einbehaltene Steuer
Steuerkategorie

Die Steuerkategorie.

Wenn die Steuerart "Einbehaltene Einkommensteuer" oder "Einbehaltene Sozialabgaben" lautet, können Sie eine Steuerkategorie auswählen.

Hinweis

In einem Land müssen alle Steuercodes einer Steuerkategorie dieselbe oder keine Formel für die Bemessungsgrundlage aufweisen.

Formel für Bemessungsgrundlage

Die Formel für die Bemessungsgrundlage.

Wenn dieses Feld leer ist, legt die Anwendung den Steuerberechnungen den Nettobestell- bzw. Nettoauftragswert zugrunde.

Wenn die Steuerart "Einbehaltene Einkommensteuer" oder "Einbehaltene Sozialabgaben" lautet, können Sie eine Formel auswählen.

Hinweis

In ein und demselben Land müssen Steuercodes derselben Steuerart und Steuerkategorie, bzw. ohne Steuerkategorie (leeres Feld), dieselbe Formel zur Berechnung der Bemessungsgrundlage aufweisen.

Finanzamt

Das Finanzamt, an das Sie die einbehaltenen Steuern und Sozialabgaben zahlen.

USt-Code Verrechnung

Der USt-Verrechnungs code für einbehaltene Steuern und Sozialabgaben.