Einrichten des Einbehalts von Steuern und Sozialabgaben

So richten Sie den Einbehalt von Steuern und Sozialabgaben ein:

1. Einrichten der Parameter

   Markieren Sie im Programm Implementierte Software-Komponenten (tccom0100s000) das Kontrollkästchen Einkommensteuer und Sozialabgaben einbehalten.

2. Definieren der Steuerkategorien

   Wenn Sie in Ihren Berichten zwischen verschiedenen Arten von einbehaltenen Steuern und Sozialabgaben unterscheiden müssen, definieren Sie im Programm Steuerkategorien (tctax0115m000) die für Ihr Land erforderlichen Steuerkategorien.

3. Definieren von Formeln für die Bemessungsgrundlage

   Für Steuerkategorien, deren Steuerbeträge nicht auf den Nettowarenwerten beruhen, können Sie die Formel festlegen, anhand derer die Bemessungsgrundlage bestimmt werden soll. Weitere Informationen finden Sie unter Festlegen von Formeln für die Bemessungsgrundlage.

4. Definieren der Steuercodes

   Klicken Sie im Programm Steuercodes nach Gruppensteuercode (tctax0139m000) auf "Neu", um dem Gruppensteuercode die Steuercodes hinzuzufügen, die Sie in Schritt 3 definiert haben.

   Definieren Sie die Steuercodes, die Steuersätze und die Steuerbuchungsdaten wie unter Einrichten der Steuererfassung beschrieben. Die folgenden Angaben sind besonders wichtig:

   • Steuerart

     Definieren Sie bei Bedarf separate Steuercodes für:

     • Umsatzsteuer
     • Einbehaltene Einkommensteuer
     • Einbehaltene Sozialabgaben
     • Sozialabgaben (Unternehmeranteil)
     • Nicht einbehalten

     Weitere Informationen dazu finden Sie unter Steuerarten.

   • Steuersätze

     Wenn die Steuer aus einem einzigen Satz besteht, definieren Sie einen einstufigen Steuercode. Wenn die Steuer aus mehreren Sätzen auf verschiedene Teile des Betrags besteht, definieren Sie einen mehrstufigen Steuercode. So müssen Sie z. B. einen mehrstufigen Steuercode für Sozialabgaben definieren, für die einer oder mehrere Schwellenwerte gelten.

   • Formel für Bemessungsgrundlage

     Für Steuercodes, für die Sie wie in Schritt 3 beschrieben eine Formel für die Bemessungsgrundlage definiert haben, wählen Sie die Formel für die Bemessungsgrundlage im Programm Steuercode nach Land (tcmcs0136s000) im Feld Formel für Bemessungsgrundlage aus. In einem Land müssen alle Steuercodes derselben Steuerkategorie dieselbe Formel für die Bemessungsgrundlage aufweisen.

   • Regelmäßig oder bei Rechnungszahlung zahlbar

     Wählen Sie im Feld Steuer bezahlen des Programms Steuercode nach Land (tcmcs0136s000) den Zeitpunkt aus, zu dem Sie die einbehaltenen Steuern und Sozialabgaben an die Steuerbehörden abführen müssen. Wenn die einbehaltene Steuer bei Rechnungszahlung fällig wird, müssen Sie das Finanzamt, an das Steuern und Sozialabgaben gezahlt werden müssen, sowie den USt-Verrechnungscode angeben.

     LN berücksichtigt keine Steuercodes, für die Sie die Option Bei Rechnungszahlung ausgewählt haben. Wenn Sie eine Eingangsrechnung bezahlen, bei der die einbehaltenen Steuern und Sozialabgaben bei Rechnungszahlung fällig werden, generiert LN automatisch eine Überweisung, um die Steuer an das Finanzamt abzuführen.

5. Genehmigen der Steuercodes

   Bevor Sie die Steuercodes mit einem Gruppensteuercode verknüpfen können, müssen Sie im Programm Steuercode nach Land (tcmcs0136s000) das Kontrollkästchen Genehmigt für jeden Steuercode markieren.

6. Definieren eines Gruppensteuercodes

   Definieren Sie im Programm Steuercode nach Land (tcmcs0136s000) einen Steuercode und markieren Sie das Kontrollkästchen Gruppensteuer, um anzuzeigen, dass es sich bei dem Steuercode um einen Gruppensteuercode handelt. Für einen Gruppensteuercode können Sie keine weiteren Steuerdaten erfassen.

7. Hinzufügen der Steuercodes zu den Gruppensteuercodes

   Wählen Sie im Programm Steuercodes nach Land (tcmcs0536m000) über das entsprechende Menü die Option Steuercd nach Grp. aus. Das Programm Steuercodes nach Gruppensteuercode (tctax0139m000) wird aufgerufen.

   Sie müssen einen Steuercode der Art "Umsatzsteuer" verknüpfen. Die Steuercodes müssen den Status Genehmigt aufweisen. Wenn Sie auf den Pfeil zum Anzeigen der Auswahlliste des Feldes Steuercode klicken, listet LN nur die Steuercodes auf, die Sie mit dem Gruppensteuercode verknüpfen können.

8. Genehmigen des Gruppensteuercodes

   Bevor Sie die Steuercodes mit einem Gruppensteuercode verknüpfen können, müssen Sie im Programm Steuercode nach Land (tcmcs0136s000) das Kontrollkästchen Genehmigt für den Gruppensteuercode markieren.

9. Einrichten von vorzugebenden Gruppensteuercodes für Ihre Handelspartner

   Verknüpfen Sie den Gruppensteuercode in einem der folgenden Programme mit der Steuerklasse:

   • Steuerausnahmen nach Land (tctax1100m000)
   • Steuerausnahmen nach Ländersatz (tctax1101m000)

   Sie können nur dann einen Gruppensteuercode auswählen, wenn Sie die folgenden Daten eingeben:

   • Das Feld Auftragsherkunft muss auf Einkauf oder Eingangsrechnung gesetzt sein.
   • Das Feld Steuerklassen muss einen Wert enthalten.

   Wenn Sie die Daten speichern, prüft LN, ob der Gruppensteuercode Steuercodes der Steuerart enthält, die der ausgewählten Steuerklasse entsprechen.

   Wählen Sie im Programm Steuerparameter (tctax0100m000) die Option Ausnahmen nach Land oder Ausnahmen nach Ländersatz entsprechend dem Feld Suchfolge 1.

10. Einrichten der Handelspartner für den Einbehalt von Steuern und Sozialabgaben

    Richten Sie die Daten Ihrer Handelspartner wie unter Einrichten der Handelspartner für den Einbehalt von Steuern und Sozialabgaben beschrieben ein.