Steuerberechnung und -erfassung durch den Tax Provider
Bei Umsatzsteuer werden die Steuerbeträge auf Ebene der Auftrags- und der Rechnungsposition berechnet.
Wenn Sie einen Tax Provider (Am.) verwenden, berechnet der Tax Provider die Steuerbeträge und leitet sie an das Anwendungsprogramm weiter, wo sie in das Hauptbuch gebucht und zur Aktualisierung der Auftragssalden des Handelspartners verwendet werden. Das Anwendungsprogramm verwendet den Steuercode nur zur Bestimmung der Steuerbuchungsdaten.
Umsatzsteuerregister des Tax Provider
Der Tax Provider ermittelt die Umsatzsteuerbeträge und speichert diese Beträge zusammen mit anderen Daten in den Tax-Provider-Verzeichnissen. Diese Daten können Sie verwenden, um die Steuerbeträge zurückzuverfolgen und zu Berichten zusammenzufassen. Das Steuerverzeichnis enthält die folgenden Daten:
- Buchungsschlüssel
- Belegnummer oder Rechnungsnummer
- Rechnungsdatum
- Den an die Steuerbehörde zu entrichtenden Steuerbetrag
Erfassung von Steuerbeträgen
Der Tax Provider aktualisiert automatisch das Tax-Provider-Verzeichnis für die folgenden Buchungen:
- Schlussrechnungen, die im Paket Fakturierung generiert werden.
- Für im Modul Debitorenbuchhaltung manuell angelegte Rechnungen, wenn sie journalisiert wurden.
Für alle weiteren finanziellen Transaktionen wie manuell vorgenommene Buchungen müssen Sie das Programm Berechnungsprogramm Tax Provider (Am.) (tctax6212m000) ausführen, um die Steuerbeträge zu berechnen und das Tax-Provider-Verzeichnis zu aktualisieren.
Berechnen des Steuerbetrags
Wenn Sie einen Tax Provider verwenden, berechnet dieser die Steuern für eine Reihe von Buchungen und Belegen, die im Anwendungsprogramm erstellt wurden. Die Steuerbeträge werden pro Position berechnet.
Die wichtigsten Buchungen und Belege:
- Ausgangsrechnungen
- Einkaufsverträge
- Bestellungen
- Eingangsrechnungen
- Projektangebote
- VK-Angebote, Aufträge und Verträge
- Service-Verträge und Vertragsangebote
- Service-Aufträge
Der Tax Provider berechnet den geltenden Steuerbetrag aus den folgenden Angaben:
- Zuständige Steuerbehörde
- Steuerpflichtiger Betrag
- Auftragsart, beispielsweise VK-Auftrag oder Service-Auftrag
- Art des verkauften oder gekauften Produkts
Wenn es sich bei den Buchungen und Belegen nicht um Ausgangsrechnungen handelt, die im Paket Fakturierung und dem Modul Debitorenbuchhaltung angelegt wurden, berechnet der Tax Provider die Steuerbeträge, ohne das Tax-Provider-Verzeichnis zu aktualisieren.
Festlegen der zuständigen Steuerbehörde
Um die zuständige Steuerbehörde für jeden Auftrag zu ermitteln, verwendet der Tax Provider die folgenden Adressen:
- Warenversender
- Warenempfänger
- Administrativer Warenversender
- Administrativer Warenempfänger