Общие счета главной книги, используемые для счетов дебиторов и кредиторов

Обычно применяемые контрольные счета для модулей Счета кредиторов и Счета дебиторов описываются ниже.

Авансовые платежи-ОС и Аванс.поступления

На данный счет проводятся авансовые платежи или авансовые поступления. Этот счет кредитуется при регистрации авансовых поступлений и дебетуется при назначении авансового поступления счету-фактуре. Данные операции вводятся, например, в сеансе Банковские операции (tfcmg2500m000).

Реализованная курсовая прибыль

На данный счет проводятся реализованные курсовые прибыли. Этот счет используется при обработке оплаты или поступления счета-фактуры в иностранной валюте. Курс обмена во время поступления отличается от курса обмена в момент выписки счета-фактуры, что приводит к появлению курсовой прибыли.

Реализованная курсовая прибыль проводится при:

  • Окончательной оплате счета-фактуры.
  • Списании расхождений в платежах.
  • Назначении счету-фактуре авансовых платежей или нераспределенных платежей.
Реализованный курсовой убыток

На данный счет проводятся реализованные курсовые убытки. Этот счет используется при обработке оплаты или поступления счета-фактуры в иностранной валюте. Курс обмена во время поступления отличается от курса обмена в момент выписки счета-фактуры, что приводит к появлению курсовых убытков.

Нереализ.курс.прибыли

На данный счет проводятся курсовые прибыли. Этот счет используется, если:

  • Обрабатывается анонсированный платеж/поступление для счета-фактуры с иностранной валютой счета-фактуры.
  • Курс обмена во время поступления отличается от курса обмена в момент выписки счета-фактуры, что в результате приносит курсовую прибыль.
  • Списываются курсовые разницы при помощи сеанса Списание курсовых разниц (tfacr2250m000) или сеанса Списание курсовых разниц (tfacp2240m000).

Реализованная курсовая прибыль проводится при:

  • Окончательной оплате счета-фактуры.
  • Списании расхождений в платежах.
  • Назначении счету-фактуре авансовых платежей или нераспределенных платежей.
Примечание

Нереализованная курсовая прибыль проводится только в том случае, если это указано в параметрах Счета кредиторов или Счета дебиторов.

Нереализ.курс.убытки

На данный счет проводятся курсовые убытки. Этот счет используется, если:

  • Обрабатывается анонсированный платеж/поступление для счета-фактуры с иностранной валютой счета-фактуры.
  • Курс обмена во время поступления отличается от курса обмена в момент выписки счета-фактуры, что приводит к появлению курсовых убытков.
  • Списываются курсовые разницы при помощи сеанса Списание курсовых разниц (tfacr2250m000). или сеанса Списание разниц в платежах (tfacr2240m000). Для сеансов Списание разниц в платежах (tfacr2240m000)/ Списать безнадежные долги (tfacr2255m000), существующий нереализованный курсовой убыток проводится обратно и проводится на счет Разниц в платежах/Списания безнадежных долгов.

Реализованные курсовые убытки проводятся при:

  • Окончательной оплате счета-фактуры.
  • Назначении счету-фактуре авансовых платежей или нераспределенных платежей.
Списать безнадежный долг

Списание безнадежных долгов проводится на этот счет с помощью сеанса Списать безнадежные долги (tfacr2255m000). При помощи данного сеанса суммы, которые больше не подлежат уплате, могут быть списаны автоматически.

Разницы в платежах

На этот счет проводятся Расхождения в платежах. При помощи сеанса Списание разниц в платежах (tfacr2240m000) или сеанса Списание разниц в платежах (tfacp2230m000) небольшие расхождения можно списать автоматически.

Скидка

На этот счет проводятся скидки при обработке поступлений или платежей, которые влекут скидки.

Начисл.за просроч.платежа

На этот счет проводятся суммы начислений за просроченные платежи, если они обнаруживаются в сеансе Банковские операции (tfcmg2500m000).

Анонсированные платежи и Анонсированные поступления

На этот счет проводятся анонсированные платежи и анонсированные поступления. LN регистрирует анонсированные операции на этом счету, если Анонсированные платежи или Анонсированные поступления выбраны в поле Тип счета в сеансе Данные проводок по банку/способу расчетов (tfcmg0146s000). Если статус поступления изменен с Анонсированный на Окончательный, суммы передаются на контрольный счет.

Вычеты в анонсир.платежах и Вычеты из анонс.поступл.

Использование данного счета зависит от установки поля Вычеты из оплаты в сеансе Данные проводок по банку/способу расчетов (tfcmg0146s000).

До тех пор, пока платеж или поступление не выверено (иными словами, их статус анонсирован), можно хранить все вычеты из оплаты (скидки, начисления за просроченные платежи и расхождения в платежах) на данном счете главной книги.

До тех пор, пока платеж или поступление является анонсированным, различные возможные вычеты не проводятся на финальные счета для скидок, начислений за просроченные платежи или расхождений в оплате, но проводятся в совокупности на промежуточный счет. Когда платеж или поступление выверено, вычеты проводятся со своего промежуточного счета на конечные счета.

Аванс.платежи-ОС (нетто) и Авансов.поступления (нетто)

В некоторых странах, например, в Германии, налог должен уплачиваться на большие авансовые платежи или поступления. На данный счет проводится уплаченная сумма за вычетом налога.

Примечание

Для начисления налога на авансовые платежи/поступления необходимо выбрать флаг Расчет налога по авансовым расчетам в сеансе Параметры модуля CMG (tfcmg0100s000).

Аванс.платежи-ОС (брутто) и Авансов.поступления (брутто)

Флаг Расчет налога по авансовым расчетам в сеансе Параметры модуля CMG (tfcmg0100s000) установлен, налог начисляется на авансовые платежи/поступления. На данный счет проводится уплаченная сумма вместе с налогом.

Нераспределенные платежи и Нераспред. поступления

На этот счет проводятся Нераспределенные платежи/поступления. Этот счет дебетуется при регистрации нераспределенного платежа или нераспределенного поступления, и кредитуется при их назначении счету-фактуре.

Связанные темы